審計財務的年度總結範文 篇1
20xx年內部審計工作按照公司年度計畫和規劃經營部安排，在公司指導和部門領導下，完成了年度的工作任務，現將一年來內部審計工作進行總結和分析匯報如下，以期糾正不足、揚長避短，為全面提升20xx年內部審計工作水平提供經驗。
一、20xx年內部審計工作回頭望
主要完成工作：對20xx年度外部審計發現的項目建設和生產經營中的問題進行獲整改和回頭望；完成集團公司部署的閒置資產的清查和盤活方案的匯總編制和上報；審計檢查新型能源選煤技術公司的財務工作並對出現問題進行糾正和改進；為繼續落實盤活存量資源的工作精神，要求我所屬單位對其債權（重點是應收賬款和備用金）進行專項清收；對項目建設進展較快的鹹陽公司和戶縣公司進行“建設單位管理費”專項檢查；對鹹陽公司生產運營業務進行“降本增效”費用再壓縮工作座談；協同我公司項目建設部門對項目概算進行最佳化投資、降低概算的費用再審查業務工作；參與項目公司可研和設計環節中費用壓縮的評審座談：審計關口前移、參與公司的各項招標工作；建立項目負責人離任審計管理辦法。
二、內部審計工作中發現的一些問題
20xx年1內部審計工作中，特別是在項目建設審計中出現了一些問題，主要有：
1、項目設計單位做的可研等設計檔案中，投資概算金額不實，工程變更出現反覆，缺乏科學性和嚴謹性。
設計單位部分工作不夠嚴謹，以致他們的可研、初步設計等檔案中，出現數字錯誤、缺漏項等致命失誤，或簡單套用計算公式確定某項結果，或工程變更出現反覆易造成投資浪費。由於建設項目中子項目、分項目太多，如果我方不主動仔細、認真的全面審查、被動的接受並認可這些設計檔案，有可能就會把有限的資金耗費在一些無關緊要的地方。
2、資金緊張，造成項目建設進度緩慢，建設成本增大。
因為建設資金不到位，不管是施工單位、設計單位還是監理單位，導致項目建設設計資料跟不上、材料設備款不能及時支付導致工期拖延、工程成本加大，有些工程因為需要墊資出現多層轉包致使原材料採購成本逐層增大，最終容易造成實投資難以控制，最終投資超過工作概算。
3、甲乙雙方在工程結算特別是細小的變更工程中，因採用不同造價信息導致扯皮推諉，影響工程進度。
進入陝煤項目建設的施工單位有諸多行業的施工隊伍，雖然簽訂契約前約定了工程造價，但是變更工程因雙方各執利己的取費標準，意見難統一，變更造價難簽訂，導致施工單位有消極情緒，簡接影響工程進度。
4、建設單位債權清收難度大
項目在建設過程中，需要甲方支出一些費用，往往是先以項目管理人員名義從財務部門借出支付，但票據難以取得，致使該部分費用長期掛賬，難以消化，且該部分金額較大。
5、項目建設單位的部分費用超支
建設單位的建設單位管理費超支。項目建設單位在建設前期，未對項目建設管理費的相關規定認真組織學習，導致不了解相應政策法規，也沒有認真細分本項目的建管費控制指標，且管理流程把控不嚴，建管費控制流於形式，致使辦公費、業務招待費、其他費用超支明顯，最終造成建設單位管理費超支。
6、工程管理資料整理歸檔不及時，需規範整理。
項目建設中有些涉及驗收、簽證、變更、回復函等部分資料簽字人員不全，有些未加蓋甲方印章，有些資料未及時編號或編號出現斷號，容易為後期結算留下隱患。
有些單位的設備驗收單據只有驗收單據，未見應收設備清單，不能確認是否足額確認收到設備零部件。
7、非項目建設單位出現的問題有：
經營管理中沒有執行費用預算，或是沒有認真執行成本費用控制預算，成本費用控制沒有落到實處。費用控制目標制定偏松偏軟，沒有嚴格的執行流程，管理費用是較為薄弱環節。
8、採購驗收入庫制度執行不嚴，有些驗收單據出現一人多簽。
月度庫存物資金額忽高忽低，沒有實行庫存定額（低）管理制度，沒有認真研究降庫存的管理辦法。
9、個別應收賬款項目沒有採取切實措施，易造成壞賬損失。
沒有開拓市場銷售份額計畫，或是市場占有份額增長率不高，長遠意識不強，主營業務收入範圍沒有擴展，同時導致企業單位固定成本不能有效降低，橫向同比競爭力偏弱。
有個別稅種沒有足額及時繳納，有潛在稅務風險，將會導致企業稅收成本增大和信譽風險。
三、解決辦法及工作思路
針對出現的一些問題，我們在20xx年做了解決辦法及工作思路。
1、在20xx年的項目設計檔案評審中，要求充分發聲，重點表達對設計檔案中投資經濟性、工藝設計科學合理性的關切，與財務、項目建設部門一起充分溝通，仔細審查，督促項目設計單位在項目檔案設計中做到工藝設計科學合理，投資經濟節儉的結果。
2、針對項目建設單位建管費問題，將與財務、項目建設部門一起聯手，組織項目建設單位的管理人員進行必要的業務知識培訓，只有管理人員熟悉掌握了，項目管理、概算投資、建管費問題才能從根本上得到解決。將重點培訓《基本建設項目建設成本管理規定》（財建[20xx]504號）、《基本建設項目竣工財務決算管理暫行辦法》財建〔20xx〕503號兩個檔案的學習。
3、充分發揮預算管理在項目建設和生產經營中的重要作用，發揮預算控制對降低投資對項目建設的重要性，同時使管理責任真正落實到基層每名管理人員身上。20xx年將在開年之後督促所屬單位及時制定各單位自己的年度預算，並與黨群、財務、項目建設和對應事業部對所屬公司的進行年度預算進行審查，同時要求所屬單位建立具有可操作性的年度預算控制流程和辦法，待年度預算和控制辦法通過公司審查後方可執行，以此確保年度預算的嚴肅性和有效性。建議設立與財務部門、項目建設管理、黨群等多部門定期下基層走訪制度，與基層單位共同協商探討項目管理、生產經營中的問題，以充分了解實情、多方共管，協助管理，以制定解決問題的初步方案，並上報公司領導，力爭達到建設工期短、項目投資省、工作質量好、生產成本低、管理費用省的良好目標。
4、為充分緩解目前的資金緊張局面，建議執行季度債權清收評比制度，於每季度終了後組織專門的現場會議，檢查和評比所屬單位債權清收工作成果，並給予責任單位負責人、經辦人必要的獎罰措施，以最大限度減少壞賬損失、及時回籠資金。
5、關於生產經營單位庫存、管理費用等諸多問題，我們將按照集團公司“嚴控費用、降本增效”管理理念，將其作為20xx年的一項重點工作來做。要求經營單位建立細緻的成本費用預算控制體系,並統一指標和明細項目，使同一單位不同時期，不同單位相同時期的成本費用有可比性，並在可比性基礎上建立逐步降低的可能和辦法。同時計畫在經營單位試行經營單位《定額庫存儲備管理辦法》，使降本增效工作在20xx年新型能源公司管理工作中得到完善，並力爭使該工作成為經營管理中的一個亮點工作、創出品牌、創出名氣。
四、工作方向：
1、項目建設：重點對設計單位出具的可研、初步設計等檔案中的經濟指標評價進行全面測評，對投資概算進行常態檢查控制、嚴格建設成本支出，明確內審機構在建設項目審計、竣工決算審計的職責和審計操作流程，加強招投標審計、工程造價審計、建設單位管理費用控制審計。
2、日常經營：督促落實經營單位預算管理體系的建立和完善，發揮預算在管理中的優勢作用，重點對資金管理、成本費用進行有效的督促控制；在降成本控費用上狠下功夫，加強對銷售、購買材料、物資和勞務價格的審計監督，加強成本費用預算執行審計，制止各種損失浪費。
3、開展經濟責任審計力度，強化所屬單位的領導幹部任期經營目標責任履行情況的審計監督。
充實和完善審計力量，提升審計質量與效果。在所屬單位建立內部審計業務歸口，使所屬單位均能開展自己內審業務做好審計計畫、程式等方面的制度建設，在所屬單位業務全覆蓋基礎上，建立中介審計人員績效考評制度和內部審計績效考核制度，逐漸提高審計效率與審計質量。真正發揮內部審計在企業內部控制發麵放錯糾偏的作用。
審計財務的年度總結範文 篇2
20X年我公司各部門都取得了可喜的成就,作為公司出納,我在收付、反映、監督、管理四個方面盡到了應盡的職責,特別是在非典期間,仍按時到銀行保險等公共場合辦理業務.
在過去的一年裡在不斷改善工作方式方法的同時，順利完成如下工作：
一、開學期間日常工作：
1、與銀行相關部門聯繫，井然有序地完成了職工工資發放工作，財務出納工作總結。
2、清理客戶欠費名單，並與各個相關部門通力合作，共同完成欠費的催收工作。
3、核對保險名單，與保險公司辦理好交接手續，完成對我公司職工的意外傷害險的投保工作。
4、做好X年各種財務報表及統計報表，並及時送交相關主管部門。
二、其他工作
1、迎接公司評估，準備所需財務相關材料，及時送交辦公室，工作總結《財務出納工作總結》。
2、為迎接審計部門對我公司帳務情況的檢查工作，做好前期自查自糾工作,對檢查中可能出現的問題做好統計，並提交領導審閱。
3、按照公司部署,做好了社會公益活動及困難職工救濟工作。
在本年度工作中
1、嚴格執行現金管理和結算制度，定期向會計核對現金與帳目，發現現金金額不符，做到及時匯報，及時處理。
2、及時收回公司各項收入，開出收據，及時收回現金存入銀行，從無坐支現金。
3、根據會計提供的依據，及時發放教工工資和其它應發放的經費。
4、堅持財務手續，嚴格審核算(發票上必須有經手人、驗收人、審批人簽字方可報帳)，對不符手續的發票不付款。
審計財務的年度總結範文 篇3
20X年中，在領導及同事們的幫助指導下，通過自身的努力，我個人無論是在敬業精神、思想境界還是在業務素質、工作能力上都得到進一步提高，並取得了一定的工作成績，現將本人一年以來的工作、學習情況匯報如下：
一、加強學習，注重提升個人修養
一是通過雜誌報刊、電腦網路和電視新聞等媒體，認真學習貫徹黨的路線、方針、政策，不斷提高了政治理論水平，加強政治思想和品德修養。
二是認真學習財經、廉政方面的各項規定自覺按照國家的財經政策和程式辦事。
三是努力鑽研業務知識，積極參加相關部門組織的各種業務技能的培訓，始終把耐得平淡、捨得付出、默默無聞作為自己的準則;始終把增強服務意識作為一切工作的基礎;始終把工作放在嚴謹、細緻、紮實、求實上，腳踏實地工作。
四是不斷改進學習方法，講求學習效果，“在工作中學習，在學習中工作”，堅持學以致用，注重融會貫通，理論聯繫實際，用新的知識、新的思維和新的啟示，鞏固和豐富綜合知識、讓知識伴隨年齡增長，使自身綜合能力不斷得到提高。
二、嚴格履行崗位職責，紮實做好本職工作
一年來，本人以高度的責任感和事業心，自覺服從組織和領導的安排，努力做好各項工作，較好地完成了各項工作任務。由於財會工作繁事、雜事多，其工作都具有事務性和突發性的特點，因此結合具體情況，按時間性，全年的工作如下：
一季度，完成20X年財務決算收尾工作，辦好相關事宜，辦理事業年檢。認真總結去年的財務工作，並為20X年訂下了財務工作構想。對各類會計檔案，進行了分類、裝訂、歸檔。對財務專用軟體進行了清理、防毒和備份。完成×年新增固定資產的建賬、建卡、年檢工作。
二季度，按照財務制度及預算收支科目建立20X年新賬，處理日常發生的經濟業務。按工資報表要求建立工資統計賬目，以便於分項目統計，準時向主管部門報送財務、統計月報季報;充分發揮了會計核算、監督職能。及時向相關單位、站領導提供相關信息、資料，以便正確決策。主動與局計財科及時保持聯繫，提出用款申請計畫，以達到資金的正常周轉。在對外付款方面，嚴格把關，嚴格執行和遵守國家財經制度，賬務做到日清月結、賬實相符、賬賬相符。辦理行政事業性收費年度審驗，為貫徹落實行政許可法，及時報送“收費項目、標準、依據、金額”、等自查清理情況表，報送上半年醫保軟碟、按醫保規定繳納上半年保費。
三季度，根據甘人財號文精神的要求，用近一個月時間對年以來的賬目按《中華人民共和國會計法》及《四川省會計管理條例》進行對照自查，完善了財務手續，寫出了自查情況、經驗體會、內部控制度建設情況及會計制度執行情況，進一步規範了會計行為。辦理職工增資事項。
四季度，為審核認定免交殘疾金報送了勞資表、殘廢證、工資領取單。申報繳納契約工養老保險、失業保險，下半年醫保，住房公積。按規定錄報財政供養人員信息。辦理人事工資審核等