2025年審計單位工作情況總結 篇1
對於目前的審計工作，我覺得我們仍然停留在稽查的階段，還未真正做到內審的需要，隨著我們銀行的不斷發展，我想由稽查向內審的轉變這是歷史發展得必然，同時我們面臨的挑戰也會愈來愈巨大，對我們自身素質的要求也會越來越高。在這半年我參加了多次關於審計工作的培訓，同時審計條線上的審計系統也在不斷的出台。電子稽查系統、信貸審計系統、員工違規積分系統的陸續上線，現在又即將推出一個全新的審計系統，工作方式在不斷的改變，所學習的知識不只停留在制度上，對於新系統的運用，新工作方法的實應等等，對於我們來說都是一次全新的挑戰，唯一不斷的學習，才能適應不斷升級的工作方法，否則唯有被淘汰。不驕傲不自滿，努力學習和創新，不斷嘗試和總結才能保持著審計工作的新鮮與活力。審計為我打開了一扇挑戰的窗戶，是閉門造車還是勇敢的走出去，這已經沒有必要再做回答。這半年是工作的總結也是面臨新的挑戰的開始。我明白自己還有許多的不足，理論知識的不全面，人際交往技巧的缺乏，都是我目前急需要解決的難題，為此我專門為自己制定了一個學習計畫，每天花2個小時來補充自己在這些方面的不足。我也明白自己不是缺少敢闖敢學的衝勁，唯一缺乏的是耐心和持之以恆的決心。自己最大的敵人永遠都是自己，我堅信自己一定能夠戰勝自己。
半年的工作已經結束，新的工作才剛剛開始，每一天都是一個全新的挑戰，我有信心在未來的審計工作中做得更好。
根據中支內審工作部署，20--年6月份和12月份分別在全行範圍內開展對內部控制管理風險的分析評價活動。依照內控評價方案，分“內部控制環境”、“風險識別與評估”、“控制活動”、“信息交流與反饋”、“監督評審”五個方面內容對支行內控制度進行評審，將定期風險分析評價工作滲透到全行每一個職能股室、每一個工作環節和每一個崗位。我們將評價的監督對象確定為一線營業人員和各級管理人員;以重點股室、關鍵崗位、薄弱環節的審計為主;有針對性地檢查監督各職能部門建立的各項制度，注意內控制度和管理上的漏洞和缺陷。拓展了評價範圍，提升了評價層次。通過審計評價，共發現重要崗位尚存在十多項風險隱患和薄弱環節，一一列出，分析存在問題的原因，提出合理的防範措施和建議，並書面報告市中支和支行領導，督促各項內部控制制度在全行得到嚴格落實。現將工作總結如下:
(一)積極開展內部審計調查工作
我們根據本行的重點工作、簿弱環節及風險點確定審計調查項目二項。分別是《對瑞安支行集中採購管理情況的調查》、《對瑞安支行外匯法規、內控制度和業務操作規程執行情況的調查》。
今年8月份對支行集中採購管理情況進行了調查，發現一些管理上的欠缺和不規範的操作，提出了整改意見和建議。
今年11月份對支行外匯法規、內控制度和業務操作規程執行情況進行了調查，通過現場詢問、調閱部分檔案資料和觀察臨櫃操作情況，基本了解和掌握了瑞安支局外匯管理工作情況;從調查情況來看，瑞安支局能夠較好地執行外匯法規，及時貫徹落實外匯政策，建立了比較健全的內控管理制度，業務授權分責明確。並能根據上級局的內控要求，結合自身特點，對各項內控制度予以細化補充，及時修訂完善了各項外匯業務操作流程、外管股各崗位工作職責、外管股人員考核辦法，建立了《內控督導檢查辦法》。但也發現了不少一問題，根據問題的不同性質提出整改建議，基本得到整改落實。促進了外匯管理部門更好地貫徹和執行外匯法規政策，嚴格內部管理制度，規範業務操作。
今年我們通過審計調查，共發現了違規現象20餘項，提出整改建議20條，大部分已得到整改落實，分別撰寫的調查報告已呈報給支行行長和中支內審科。
(二)積極開展審計發現問題“回頭看”活動
在行長親自督導下,我支行由內審牽頭，認真組織開展了對20--年度以來審計查出問題整改情況的檢查，做足做細“亡羊補牢”工作，強化了整改落實，鞏固了審計監督成效。
1、領導重視，強化整改意識。布置安排對20--年度以來審計發現問題和整改情況進行檢查事宜。要求有關部門進一步落實責任，制定切實可行的措施;強化整改改意識，主動查找風險隱患，堅決杜絕同類問題的再次發生。
2、精心組織，確保整改實效。安排專人對所有審計項目進行逐一梳理，認真排查問題整改情況;並要求各部門將自查情況、未整改原因及下一步具體整改措施報內審部門。內審在各部門自查的基礎上，組織人員進行了再檢查。
3、強化責任，落實整改措施。制定了瑞安支行內審整改責任追究制度，對檢查發現的問題經過直接責任人、部門負責人認定後，根據問題的原因、性質和情節等採取相應的責任追究措施,並給予經濟處罰。
4、嚴格督促，實現整改目標。針對個別未整改到位的問題，督促,制定下一步具體整改措施。通過開展審計發現問題整改情況的“回頭看”活動，真正實現了“整改促完善、整改促提高、整改促進步”的目標。
(三)積極參加市中支內審項目檢查
根據中支內審科的統一安排，今年主要參加了對泰順縣支行的行政執法檢查、對樂清支行行長履職審計、對溫州中心支局外匯依法行政審計，對參與的每一個項目檢查都能認真盡職地對待，保質保量完成任務。
2025年審計單位工作情況總結 篇2
20__年集團審計室在董事會的直接領導下、在各企業的相互配合下，嚴格按照“獨立、客觀、公正、廉潔”的審計行為準則，認真地處理每一項審計工作，基本完成了年初制定的工作目標。現將本年度的審計工作做如下簡要總結：
一、規範流程、規避風險
通過各項審計，規範物資流程管理，規避企業各類風險，履行好審計監督與審計服務的雙重職能。
上半年審計室針對流程規範進行了重點審計，特別對集團公司各類物資操作流程規範進行全面檢查，從此次專項流程檢查的情況分析，各企業還是存在較多問題和隱患。總體上講，新建企業問題多，老企業問題少;細節方面問題多，巨觀方面問題少，各類倉庫則是流程問題的多發地帶。同時，各企業間出現了不少通病，比如產品調換過程不規範、外發零備件維修的定價問題等等。
下半年審計室再次進行複查，各分公司雖就部分問題和隱患進行了整改，但還是發現不少問題沒有完全整改到位。這說明我們的日常工作中，特別是在流程方面要經常性、全方位地進行進行跟蹤監督或後續審計，督促被審單位舉一反三進行整改，真正體現審計監督的價值和意義，實現管理的有效和長效。
二、強化控制、督促落實
內部審計另一個非常重要的作用就是強化領導採取的各項措施，督促這些措施及條例的有效實施。
審計室對下發的各項規章管理制度的執行與實施情況進行檢查並督促各成員企業落實到位，除對管理制度的執行情況進行督促實施，並對相關條款進行重申外，還重點物資使用及報廢情況等各項規定的執行情況進行督查，確保相關制度得到有效貫徹。
三、親密合作、有效溝通
這一年來，審計室堅持以現場審計為主，審計來源全部進行現場核實，杜絕審計依據的虛假性，並且不斷與企業領導、各崗位員工及外來客戶進行溝通交流，儘可能全面掌握各方面的信息，不斷地提高自身的業務技術能力，從而更好地全面開展審計工作。
四、防險增值、實時監控
內部審計主要是以防為主，改善企業經營管理水平、降低企業成本費用，提
高企業經濟效益，最終實現企業目標。審計室日常主要工作分為常規審計和專項審計。
(一)常規審計
審計室在常規審計中一絲不苟，除對兩大倉庫進行經常性盤點和監督外，還對各個企業資金進行不定期月度核查使資金運轉情況得到有效監控，對應收款情況及帳齡進行分析使應收款回收情況保持在集團規定的正常範圍內等等。
(二)專項審計
在集團公司領導的指導及督促下，在20__年度審計室主要進行了五十幾項大大小小的專項審計，包括資金使用，工程決算，工程招標，應收帳款，投入產出等等，涉及到生產經營的方方面面。
五、內部審計工作存在的主要問題
回顧一年來的工作，公司的審計工作仍然存在一些問題和不足：
一是工作做得不夠到位，造成部分單位及個人對審計工作認識不足，對“審計”存在恐懼感，牴觸感。沒能讓公司上下形成共識，認為：內部審計不僅是監督，更是一種特殊的企業管理活動，是公司經營管理工作的重要組成部分，公司內部控制的`關鍵環節;
二是審計人員的數量和素質尚未能完全適應公司系統經濟安全的需要，審計人員知識結構和隊伍結構有待進一步改善、審計水平有待提高;
三是審計工作質量保證體系尚未完全建立，有效的審計監督的約束機制尚未形成;
四是內控審計工作的開展亟待加強。
六、今後審計工作思路
1、要堅持在工作中學習。內審工作涉及公司經營的方方面面，每一次的審計內容都是各不相同，如果對審計項目沒有足夠的了解，就不可能了解到最真實的情況，就不可能作出正確的判斷，提供出切實、合理的建議。所以內審人員對各部門的各種業務不能局限於了解，還必須進行專業知識學習，要對其流程、目的、績效評價都有所領悟，內審員只有在工作中持續學習，才能不斷的提高內審工作質量。
2、內審人員要對本部門的定位有正確的認識，要對內審工作有正確的理解。內審室從定位上可以獨立於其它部門，但從實際操作上應該以服務部門的姿態出現，內審的目的是通過核查過程，找出差距、漏洞，促進工作改進和質量提高，決不是挑毛病，抹滅成績，更不能挫傷大家的工作積極性，內審一定要主動配合、協助經營部門解決問題。另外，內審工作需要時刻保持著敏銳和主動，只有敏銳才能撲捉到線索，只有主動才能及時開展工作，才能發揮內審的過程控制作用，如果依賴領導安排任務，只做事後檢查，內審工作的意義就會大打折扣。按照“獨立、客觀、公正、廉潔”的審計行為準則，我們會努力在堅持原則和部門協調之間把握好分寸。
3、 要有科學嚴謹但須適用的工作方法。內審工作是對公司各項制度及流程的執行進行檢查，做出客觀、真實公正的評價。由於內審評價要用於管理者對實際工作的指導，還直接關係著被審計部門的切身利益，所以內審工作須嚴謹，內審結論須客觀。目前內審室在借鑑理論推薦方法的基礎上，結合公司現狀，以現場審核為主，依據制度、管理檔案進行溝通、查證、核實，記錄底稿，內審報告初稿反饋溝通等，嚴格執行這一工作程式，避免工作出現的大的紕漏。
4、要和各部門、公司領導保持有效的溝通。與人相處始終是大文章!沒有有效的溝通就沒有有效的工作，溝通是任何工作開展的基礎。首先是和公司領導和主管領導進行溝通，掌握公司的發展方向，工作重點，緊跟公司的戰略部署確定內審工作重點。二是和各部門的負責人進行聯繫溝通：內審計畫的確定，審計結論的反饋溝通，審計結論落實的後續跟蹤等，通過溝通，促使存在的不足的得以改正。希望通過內審部門主動、及時的溝通，與各部門建立起和諧、互信的關係，使公司的管理工作得到有效的提高。
2025年審計單位工作情況總結 篇3
我於20__年8日在上海__會計公司開始實訓，20__年27日結束實訓。上海__會計師事務所是一家具有審計、資本核查、資產評估、工程成本諮詢、財務預算審計、項目招標機構、會計人員培訓等業務的社會中介服務機構。
在這50天的實踐中，與趙先生的團隊、助理張_參加了15個單位的實地工作和最終草案的審計，獲得了寶貴的實踐經驗。在實訓期間，我通常會在課堂上掌握專業知識和實際情況的綜合，然後加強對會計、審計、更好地了解整個審計過程和相關業務。我將及時介紹這一時期的主要經驗。
實訓期間，我們的主要審計對象是__省機電集團子公司__集團(包括__生物製藥有限公司、__製藥化工有限公司、__公司、__總部、__公園環境工程有限公司、__投資有限公司)。每次審計的實地工作對我來說是一個很好的練習和改進的機會，所以我認真對待項目部分配的任務，並按照實踐守則的要求執行審計程式。
在此期間，目部的教師給予了我良好的指導，使我認識到，在堅持獨立、客觀和公正的原則的同時，加強與對方客戶單位的溝通十分重要。判斷企業是否符合國家財務條例，財務人員素質高低，從而在審計過程中達到底層，同時與客戶單位建立良好的關係，使我們的審計工作更加有效。
在__的第一天，我回顧了過去幾年的審計工作，熟悉了審計業務流程，明確了年度報告審計的目的，普遍了解了會計師事務所的性質。第二天，我們的商業團隊趙先生，助理張_去了__風電項目。公司是__省機電集團分公司以網路風力發電機組的設計、生產和銷售，也是以風場規劃、科研和風場設計技術諮詢業務。
趙先生遞給我的第一個題目是錢，第一天要通過年底的工作到底，做不到觸動腦子。但是第一次，現金表上不同項目之間的邏輯非常模糊。然而，隨著後來的實踐，越來越熟練。儲存現金不僅需要知道現金的確切數額，還需要檢查是否應該放入保險箱，比如白色、黃金和其他個人物品。
然後利用庫存日的現金餘額從審計基日的現金餘額中滾出，然後根據審計基日的現金餘額進行核對，以確定現金餘額是否一致。銀行存款情況更為複雜，也是貨幣基金安全的最重要環節。首先，一個規模一定的企業將在不同的銀行開設幾個不同的賬戶，每個賬戶都有餘額，其中一些將開設外幣銀行賬戶。
首先檢查銀行存款日記賬戶的餘額和對應賬戶的餘額是否一致，如果不一致，則取決於未清賬戶，檢查每個未清賬戶的內容和成立原因，是否及時結清未清賬戶，是否有長期未清賬戶。A還必須向每家銀行發出銀行查詢信，以確認銀行存款數額的正確性。更為特殊的是，一些公司去年有餘額，而今年它們在出售客戶，需要發行相應的銀行賬戶證書副本(領域主要是收集審計證據，這是其中之一)。
對於一些現有存款和保證金使用者需要在其他貨幣基金上市，這一領域的一般業務不是很大，所以很容易查明。第二，我們還需要調整外匯業務的損益，當前美元的匯率平衡為8。0702，所以我們在此基礎上調整匯率的損益。在確認時進行調整，借款：金融支出—匯兌損益;銀行存款/交易。貨幣測試也很重要，儘管在附屬檔案和銀行轉賬支票中複製發票似乎很容易。但是真正想找到的是，測試是最容易找到的。簡單的工作更不可能是審計的特點之一。
從德清回來後，休息了幾天，他去了__園林環境工程有限公司，該公司主要從事景觀設計和建設、市政支持工程以及苗木和草坪的種植和維護。因此，在一些稅收領域享有國家優惠政策。貨幣基金、長期、短期貸款和其他主題一如既往，進一步鞏固了對這些主題的審計過程，應予注意。
幾天后，趙先生的團隊、助理張_來到__，這次的任務是__集團在__生物製藥公司最大的子公司。__的業務量近年來迅速增長，__地區的業績也有兩個，其資產負債表顯示超過40億次。對於初學者來說，當然，我是一隻馬虎，需要再小心謹慎，這也是趙小姐帶隊問我的。按照慣例，這筆錢仍然是我的，現貨現金中有一點叉，是實際金額的幾倍，或者是整數之間的差額。
在仔細審查了之後，受款人在2月底本應支付的養恤金確實是用現金支票支付的，但沒有反映在其帳目中。這顯然不符合權責發生制，趙老師複習後認為這件是最後一件被披露。在對待支出進行驗證時，我們發現，有600多萬美元的未付支出被記入會議費用、住宿費用。
這樣大量的成本絕對不能放在攤銷費用上，既不符合會計原則的客觀性，也不符合會計的合理性，顯然是為了某些特殊目的而故意這樣做的。趙先生和其他財務主任的小組成員之後，才把如此大量的資金投入管理成本，當然不需要披露。
在長期、短期貸款過程中，銀行發現兩筆短期貸款，銀行__，支付的利息，雖然已支付的利息，但20__至20__，利息雖不大，但仍未提及數千美元，但仍需調整借款：金融成本：支付利息。還值得探討的是，他們將工會基金和雇員教育列入應付賬款，應由其他應付賬款支付。
工資一個月也支付了好幾次，一些__公司的員工誇耀說他們的員工可以用酸手簽署工資卡。不僅如此，__支付無薪稅，等於變相增加工資，原先支付稅收以調整收入差距，按照高收入人群繳納更多稅收的原則，低收入人群繳納更少或不繳納稅款。這樣，高收入人群的工資增加越多，低收入人群的工資增加越少或不增加，收入差距越來越大，一定違反了稅法。由於企業規模過大，再加上會計核算不合理，在許多小地方需要調整，雖然有些數額不大，但在原則上要獨立、客觀、公正、適應。
在審查資產負債表後，我們發現，雖然主題不多，但它們都是機構的主題類別。資產負債表中最大的一部分是商業支出，但是它是他們財務會計的原因很模糊，對於一些大量的現金支出，沒有附屬檔案可以證明，但是在它的賬簿上是不合時宜的，會計是我們審計中最關注的問題。