主任、各位副主任、各位委員：
受市人民政府委託，我向本次常委會議報告20xx年市級決算和20xx年上半年預算執行情況，請予審議。
一、20xx年財政收支決算
1、全市公共財政收入決算
(1)全市公共財政總收入118767萬元，比上年增加9701萬元，增長8.9 %。其中：地方公共財政收入85661萬元，比上年增加9962萬元，增長13.2%。地方債券轉貸收入10000萬元。
(2)上級補助收入127946萬元，其中：返還性收入3987萬元，一般性轉移支付收入74314萬元，專項轉移支付收入49645萬元。
(3)上年結餘、結轉收入39928萬元(其中：項目結轉下年使用40167萬元，歷年淨結餘-239萬元)。
2、全市公共財政支出決算
(1)全市公共財政支出220592萬元(含上級財政專款和上年項目結轉等支出)，比上年增支12053萬元，增長5.8%。
(2)上解上級支出7434萬元。
(3)債券還本支出20xx萬元。
3、全市公共財政收支決算平衡情況
全市地方公共財政收入、轉移性收入、地方債券轉貸收入和結餘結轉收入合計263535萬元，支出合計230026萬元，收支相抵，結轉結餘33509萬元，比上年減少6419萬元。其中：項目結轉下年的支出33697萬元，比上年減少6470萬元，累計淨結餘-188萬元，比上年減少51萬元。
4、全市基金收入決算
(1)全市基金收入61723萬元，比上年減少55215萬元，下降47.2%。
(2)上級專項補助收入14798萬元。
(3)上年結餘收入6007萬元。
5、全市基金支出決算
(1)全市基金支出73501萬元，比上年減少50913萬元，下降40.9%;上解上級財政支出394萬元。
6、全市基金收支決算平衡情況
全市基金收入合計82528萬元，全市基金支出合計73895萬元，收支相抵，結轉結餘8633萬元，全部結轉下年使用。
二、20xx年財政工作的主要特點
1、加強征管，確保財政收入穩定增長。面對巨觀經濟下行、政策性減收等多重壓力，財稅部門堅持依法治稅、科學聚財。一是嚴格徵收管理。市政府與財稅征管部門、綜合治稅單位分別簽訂收入目標管理責任狀，層層分解收入任務，落實征管責任。二是加強工作調度。定期召開組織收入工作調度會，研判收入形勢，挖掘增收潛力，隨時掌握重點行業、重點產業、骨幹企業納稅情況和變化動向，協調解決組織收入中遇到的各種困難和問題，確保財政收入按進度均衡入庫。三是創新增收舉措。實行市領導聯繫重點稅源企業(項目)制度，主動幫助企業排憂解難。
2、發揮財政職能，全力支持地方經濟建設。充分發揮財政職能，多方籌集資金，大力支持綠色生態經濟強市建設。一是積極爭取上級項目資金。通過各部門的共同努力，全年爭取到位上級補助專項資金142150萬元，比上年增加22361萬元。二是大力支持重點項目建設。依託融資平台，加大融資力度，累計籌集調度財政資金30700萬元，支持高鐵新區和省道204線、303線建甌段等重點項目建設。三是傾力扶持中小企業發展。落實優勢產業、稅收扶持政策等中小企業發展專項補助資金2707萬元，支持企業轉型升級、技術改造和提高先進技能。
3、最佳化支出結構，民生支出保障及時到位。全年教育、科技、文體傳媒、社保就業、醫療衛生與計畫生育、農林水事務、交通運輸、住房保障等與民本民生密切相關的支出達173621萬元，占公共財政預算支出的79.1%，比上年增長9%。一是全力支持“三農”發展。投入11000萬元，推進農田水利、水土流失治理、水電增效擴容、水庫除險加固、農產品質量安全等項目建設;投入4951萬元，用於造林綠化、生態公益林補償、造福工程和危房改造補助;投入4423萬元，實施國家農業綜合開發項目;投入6465萬元，用於種糧農民綜合直補、良種補貼、農機購置補貼等農業生產補貼;投入財政獎補資金2408萬元，建設村級公益事業“一事一議”財政獎補項目;投入2420萬元，支持村級基層組織運轉經費保障。二是全力保障民生民利。投入10547萬元，支持棚戶區改造等保障房建設;投入4654萬元，積極支持推進城鄉居民養老保險工作;投入3858萬元，保障16900名城鄉低保民眾的基本生活;投入608萬元，開展農村勞動力扶貧和轉移就業技能培訓。投入12812萬元，推進新型農村合作醫療保險和城鎮居民基本醫療保險;投入1507萬元，施行城鄉統一的基本公共衛生服務項目;投入3322萬元，落實計畫生育獎勵扶助等各項優惠政策。三是全力發展社會公益事業。投入5004萬元，提高義務教育階段生均公用經費標準，落實免教科書費、免作業本費、農村寄宿生營養改善補助、中職學校免學費、特教學校“兩免一補”等優惠政策;投入8748萬元，支持城區學校擴容、公辦幼稚園、中國小校舍安全長效機制、“全面改薄”等項目建設。投入1703萬元，支持送文化下鄉、公共圖書館、文化館、鄉鎮綜合文化站和村級文化等項目建設。四是全力推動城鄉環境綜合整治。投入3334萬元，支持城區道路“白改黑”、親水平台、園林城市綠化提升改造、城市高清監控系統、城市夜景修復等工程建設;投入1193萬元，改造建設污水處理廠、垃圾中轉站和公廁;投入2626萬元，安排垃圾焚燒、城市衛生保潔經費和農村衛生保潔獎勵，推動城鄉環境衛生整治。
4、注重財政績效管理，推進財政綜合改革。一是穩步推行國庫集中收付制度改革。開展銀行賬戶清理、零餘額賬戶設立、全面完成了國庫集中支付改革擴面任務。二是鞏固深化國有資產產權管理改革。積極推動建甌市投資有限公司資產整合、貸款授信等各項工作，由市政府出資5000萬元設立建甌市中小企業貸款幫扶基金，累計為建甌市屬企業提供銀行到期貸款轉貸幫扶金額達29653萬元。通過“集中經營、聯合管理、分類處置、市場運作”的管理模式，推動“非轉經”資產管理規範化運行。三是深入推進預算編制改革。全面推進預算編制改革，將預算績效管理前移至部門預算審核關口，部門預算編制與績效目標編制同步進行。四是著力加強政府採購監管。完善採購監管機制，積極推行政府採購限額標準和網上競價採購方式。五是全面規範財政財務管理。開展財政專項資金、貫徹中央八項規定嚴肅財經紀律及“小金庫”等專項檢查。
三、20xx年上半年預算執行情況
上半年，全市公共財政總收入完成56038萬元，完成預算42.5%，慢序時進度7.5個百分點，同比減收8379萬元，下降13%。其中：地方公共財政收入完成42201萬元，完成預算44.4%，慢序時進度5.6個百分點，同比減收3011萬元，下降6.7%。上劃中央收入13837萬元，完成預算37.7%，同比減收5368萬元，下降28%。稅性總收入39303萬元，完成預算35.1%，同比減收16958萬元，下降30.1%。地方級稅性收入25466萬元，完成預算33.9%，同比減收11590萬元，下降31.3%。公共財政支出93560萬元，完成預算68.6%，比上年同期增支6085萬元，增長7%。
上半年，全市政府性基金收入 11628萬元,完成預算的16.6%,主要是土地出讓金減少;政府性基金支出 27119萬元,完成預算的38.8%。
上半年，全市社會保險基金收入39254萬元，完成預算的52.6%，社會保險基金支出 43690萬元，完成預算的60%。
四、20xx年上半年預算執行的特點
1、收入降幅逐步收窄質量有待提升。上半年，全市公共財政總收入完成56038萬元，比上年同期下降13%。其中：地方公共財政收入完成42201萬元，比上年同期下降6.7%。公共財政總收入和地方公共財政收入分別與上半年最低的月份比上升了18.4個百分點和21.3個百分點，收入降幅有所收窄。但地方級稅性比重為60.3%，同比下降了21.7個百分點，質量有待提升。
2、主體稅種減收影響財政收入增長。上半年，受高鐵、高速公路基本完工投資額減少、房地產市場持續疲軟、稅收起征點調整、企業人力成本增加利潤下降等因素的共同影響，主體稅種收入減收較大，主要有：(1)營業稅收入8074萬元，同比減收5334萬元，下降39.8%;(2)企業所得稅收入7528萬元，同比減收5517萬元，下降42.3%;(3)增值稅收入9692萬元(不含改徵增值稅1184萬元)，同比減收2268萬元，下降19%;(4)契稅收入941萬元，減收3804萬元，下降80.2%;(5)土地增值稅收入1332萬元同比減收2213萬元，下降62.4%。
3、實體經濟發展動力不足各產業稅收總體減收。上半年，一產稅收收入101萬元，占全部稅收收入的0.3%，減收111萬元，下降52.3%。二產稅收收入17379萬元，占全部稅收收入的44.2%，減收2351萬元,下降11.9%， 除電力、燃氣及水的生產和供應業增收外，建築業和製造業等其他行業表現減收。三產稅收收入21822萬元，占全部稅收收入的55.5%，同比減收14497萬元，下降39.9%，主要是房地產業減收12305萬元，下降53%。
4、受政策因素影響非稅收入增長明顯。上半年，認真貫徹《國務院關於深化預算管理制度改革的決定》，積極落實財政部關於將育林金、地方水利基金等11項政府性基金收入改為地方公共財政收入的工作布置，各收入征管部門進一步加強收入管理,積極組織收入、做到應收盡收，非稅收入完成16735萬元，增收8579萬元,增長105.2%。
5、積極籌措資金，切實保障重點和民生支出需要。上半年，公共財政支出93560萬元，同比增支6085萬元，增長7%，在支出上積極籌措資金，優先保障教育、社會保障、醫療衛生、住房保障等民生支出，同時重點扶持農林水、企業經濟等生產發展，重點和民生支出76620萬元，占公共財政支出的81.9%，較好保障支出需要。財政支出主要有：教育支出18918萬元、社會保障和就業支出11103萬元、醫療衛生與計畫生育支出17413萬元、農林水支出19173萬元、資源勘探信息等支出5323萬元、住房保障支出3152萬元。
五、下階段工作重點
面對目前我市經濟變化狀態和財政收支矛盾更加嚴峻的形勢，我們既不可掉以輕心，又需以新的理念和新的視角做出新的判斷，必須把當前財政日常工作和財政政策操作的著力點落實到步入財政新常態的軌道上來，在經濟發展進入新常態和財政形勢發生轉折性變化的背景下，走出一條積極財政政策的新路子。
1、進一步加強收入征管。把組織收入放在工作首位，正確處理收入增長和提高收入質量的關係，既要關注進度，更要關注質量，密切關注經濟形勢，把握房地產等重點稅源行業的發展變化，及時發現組織收入的薄弱環節，加強財稅部門溝通協調，切實採取各種措施，強化稅收征管。一是加強分析研判，實時召開組織收入工作調度會，挖掘增收潛力，隨時掌握重點行業、重點產業、骨幹企業納稅情況和變化動向，協調解決組織收入中遇到的各種困難和問題，確保財政收入按進度均衡入庫;二是加強部門協作，嚴格收入目標考核責任制，明確收入征管部門和鄉鎮責任，形成各部門、各單位齊抓共管財稅工作的局面;三是加強依法徵收，完善財稅庫銀橫向聯網和綜合協調機制，加強重點行業和重點稅種徵收，堵塞征管漏洞，強化稅收清欠，確保應收盡收。
2、推進經濟提質增效升級。要認真貫徹落實各項穩增長、調結構政策措施，穩住基本面，培育增長點，更好地發揮財政的穩定器作用，推進經濟提質增效升級。一方面充分發揮政府企業貸款幫扶基金的管理與運作，幫助扶持更多的企業解決銀行貸款到期轉貸難題，防範和化解企業金融風險，促進企業維持正常生產經營和提高經營效益。另一方面遵循“為中小微企業建立融資平台，為經濟發展提供資金服務”的宗旨，市政府出資5000萬元成立了建甌市國有融資性擔保公司，將有力改善我市中小微企業成長、解決中小微企業融資困境、緩和中小微企業“融資難、融資貴”現象，助力地方經濟發展發揮重要的推動作用。
3、最佳化財政支出結構調整。要防範財政風險，統籌安排支出進度，合理調度資金，在“保工資、保運轉、保民生”的前提下，確保各項重點支出，落實好償債資金來源，關注重點項目後續資金融資問題。支出有保有壓，確保重點領域特別是民生支出，堅持依法理財，加強財政管理，提高財政資金使用效益，力求多渠道多模式爭取資金，促進經濟持續健康發展和社會和諧穩定。
4、盤活存量資金使用效益。注重盤活存量、用好增量，建立完善資金分配撥付工作機制，督促部門抓緊項目組織實施，切實提高預算執行效率和資金使用效益，認真落實盤活財政存量資金各項措施，加大專項資金清理整合和結轉結餘資金清理力度，集中財力辦大事，為市委市政府各項重大決策部署提供資金保障。