企業差旅費報銷制度 篇1
為有效控制和壓縮差旅費用的支出，提高各類業務人員的辦事效率，特制定本制度。
一、辦理程式
1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”，註明出差地點、事由、天數、所需資金，經部門負責人簽署意見、總經理批准後方可出差。
2、出差人員借款需持批准後的“出差申請單”，填寫“借款單”，列明用款計畫，由部門負責人簽字擔保後，經財務負責人審核、總經理批准後方可借款。
3、出差人員回公司後，應在一星期內將所有票據(原則上應提供正規的車票、餐費、住宿費發票)按規定貼上並填寫“差旅費報銷單”，報銷單由部門主管審批後交財務審核，再由總經理審批後方可報銷。
二、費用標準
總體原則：對出差人員的補助費、住宿費和市內交通費實行“包乾使用，節約歸己，超支不補”。
1、住宿標準(金額單位：元。下同)：
總經理：實報實銷
中層管理人員：最高限額180元/晚，憑住宿發票報銷。
其他人員：最高限額120元/晚，憑住宿發票報銷。
具體規定：出差人員的住宿費實行限額憑票據報銷的辦法，按實際住宿的天數計算報銷。出差人員由接待單位或住在親友家的，一律不予報銷住宿費。
2、一伙食及通訊補貼費(含市內公車費)：
總經理：實報實銷
中層管理人員：80元/天
其他人員：60元/天
具體規定：中午12時前離開本地按全天補助;中午12時後離開本地按半
天補助;中午12時前到達本地按半天補助;中午12時後到達本地按全天補助。
3、交通工具標準：
1)交通工具以乘坐火車硬臥為主，如遇車票緊張只能乘坐火車硬座時可按相應硬臥
差價給予補助，特殊情況經總經理批准後方可乘座飛機。
2)出差人員原則上不得乘坐計程車，但下列情況除外：
出差目的地偏遠，沒有公共運輸工具的;攜有巨款或重要檔案須確保全全的;收、發貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的;陪同重要客人外出的;執行特殊業務或夜間辦事不方便的，以上情況須請示部門主管或總經理同意後方可報銷。
3)出差人員應按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得饒行。出差期間經領導批准順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、遊覽，其繞線多支付的費用均由個人自理，期間按事假考勤。遇有特殊情況的，如春運無法購票的，在請示主管領導同意後方可報銷。
三、其他
1、在出差過程中因業務工作需要使用招待費應先徵得總經理同意，並經安排領導核准並簽署意見後財務部方可審核報銷。
2、出差人員應保留完整車(船)票時間、車次、住宿發票作為計算費用的依據。
3、外出學習、參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食住費用，會議費用中不含食宿時，按前述標準予以補助。
本制度經總經理核准後自公布之日起生效
企業差旅費報銷制度 篇2
第一條 為了保證公司正常經營活動，加強公司差旅費報銷的管理，在使之符合合理、節約的原則下，同時保障出差人員工作與生活的需要，結合公司實際情況，制定本辦法。 第二條 本辦法規定了公司出差、審批、費用報銷等工作的管理和考核。
第三條 本辦法適用於公司各部門。
第四條 人力資源部是公司員工出差考核的管理和費用控制部門，財務部是差旅費的監控部門，其它各部門是費用控制實施的直接責任部門。 第五條 出差辦理程式
1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”，註明出差地點、事由、天數、所需資金，經部門負責人簽署意見、分管領導批
審批說明：
員工因公出差時，一般員工省內出差由本部門經理審批，省外出差須經分管副總經理批准;企業負責人(部門經理)和公司副總經理出差，均需總經理批准;總經理出差三天以上、副總經理出差七天以上由董事長批准。 2、出差人員借款需持批准後的“出差申請單”，填寫“借支單”，填寫借支單寫清借款人、部門、用途、金額等事項，由部門負責人批准後，經財務負責人審核，分管領導審批後方可到借款。出差時借款，以“前賬不清、後賬不借”為原則，對各部門違反規定給予借款而造成賬務混亂的，追究財務經辦人及負責人的責任。
《借支單》格式：
第五條 差旅費報銷程式
1、 差旅費報銷流程圖
(1)在出差過程中因業務工作需要使用招待費應先徵得分
管領導同意，並經安排領導核准並簽署意見後財務部方可審核報銷。 (2)、出差人員回公司後，應形成出差完成情況書面報告，並向分管領導匯報，由分管領導考核結果，簽署考核意見。
(3)、凡與原出差申請單規定的地點、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數、人數、交通工具的，需經分管領導簽署意見後方可報銷。 (4)、出差回公司應在一星期內報賬，超過一星期報銷差費，每一天按30元罰款，若遲報時間超過一個月以上，每一張單據按每月30元累積加罰(發票日期)，並追究其部門擔保人責任。
《差旅費報銷單》格式：
第六條 差旅費報銷標準
差旅費是指工作人員國辦理公務出差期間產生的住宿費、車船費(含乘飛機費用)、一伙食補助費、交通補助費等各種費用。住宿費按出差實際天數在規定的標準內憑據報銷;車船費在規定的等級標準內憑據報銷;一伙食補助費和交通補助費一般按出差的自然天數計算包乾使用。 1、住宿標準(金額單位：元)：
(1)員工出差住宿費在規定的限額內憑據報銷，特殊情況經總經理批准方可報銷。
(2)其他人員如同上級職務或職稱人員一起出差，因工作需要，其他人員可隨同住宿，享受上級職務或職稱相同的標準。
(3)出差人員的住宿費實行限額憑據報銷的辦法，按實際住宿的天數計算報銷。
(4)出差人員由接待單位或住在親友家的，一律不予報銷住宿費。
(5)住宿費標準一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按一個房間標準報支，副總以上人員出差，可單獨住宿。
2、一伙食補助費：
(1)員工省內出差當天往返，4小時以內，一伙食補貼每人10元;4小時以上的，一伙食補貼每人每天18元。
(2)參加各種會議(含鑑定會、評審會等)的出差人員，已交納會議期間的一伙食費由會議主持單位統一支報的不再報銷會議期間的一伙食補助費;途中的一伙食補助費一律按照每人每天20元的標準給予標補助。
3、 市內交通費：
4、 交通工具標準：
(1)乘坐其它交通工具，超出上述標準的部分由個人承擔。 (2)乘坐火車及長途汽車，原則上應出具鐵路局、公路局或汽車公司的購票證明單，如因故未能取得購票證明單者，由出差人出具憑單。
(3)乘坐輪船應取具輪船公司或旅行社的購票證明單或船票存根。
(4)因急要公務必需搭乘飛機者應事先報準並憑飛機票根報支旅費。
(5)搭乘公司的交通工具者，不得再報支交通費。
(6)員工經批准乘坐飛機的，其往返機場的專線客車費用可憑據報銷。
5、通訊費報銷辦法
除外出學習和駐廠人員外的出差人員，每天補助10元通訊費，特殊情況需經主管領導批准。
第七條 補充規定
1、在出差過程中因業務工作需要使用招待費應先徵得分管領導同意，並經安排領導核准並簽署意見後財務部方可審核報銷。
2、出差人員應保留完整車(船)票時間、車次、住宿發票作為計算費用的依據，對於公司代為訂票的，應保留複印件作為審核依據。
3、駕駛員外出按15元/百公里補助，行車途中的違章罰款一律不準報銷。
4、外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食住費用，只享受市內交通費。會議費用中不含食宿時，按前述標準予以補助。
5、外出學習、駐廠人員，一伙食補助每天16元，期間不享受市內交通費、住宿費包乾，途中可享受交通、一伙食補助費。 6、因公攜帶的行李運費，應取具正式的運費收據為憑。 7、對於自帶車輛人員，交通補助費予以取消(乘坐計程車辦事需經主管領導同意)。
8、出差人員原則上不得乘坐計程車，但下列情況除外： (1)出差目的地偏遠，沒有公共運輸工具的; (2) 攜有巨款或重要檔案須確保全全的;
(3) 收、發貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的; (4)陪同重要客人外出的;
(5) 執行特殊業務或夜間辦事不方便的 第八條 本制度自發布之日起即時生效。
企業差旅費報銷制度 篇3
第一條 為了保證公司正常經營活動，加強公司差旅費報銷的管理，在使之符合合理、節約的原則下，同時保障出差人員工作與生活的需要，結合公司實際情況，制定本辦法。
第二條 本辦法規定了公司出差、審批、費用報銷等工作的管理和考核。 第三條 本辦法適用於公司各部門。
第四條 綜合辦是公司員工出差考核的管理和費用控制部門，財務部是差旅費的監控部門，其它各部門是費用控制實施的直接責任部門。 第五條 出差辦理程式
1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”，註明出差地點、事由、天數、所需資金，經部門負責人簽署意見、分管領導批准後方可出差。
審批說明：
員工因公出差時，一般員工省內出差由本部門經理審批，省外出差須經總經理批准;部門負責人和公司副總經理出差，均需總經理批准。
2、出差人員借款需持批准後的“出差申請單”，填寫“借支單”，寫清借款人、部門、用途、金額等事項，由部門負責人批准後，經財務負責人審核，總經理審
批後方可借款。出差時借款，以“前賬不清、後賬不借”為原則，對各部門違反規定給予借款而造成賬務混亂的，追究財務經辦人及部門負責人的責任。
《借支單》格式：
第六條 差旅費報銷程式 1、差旅費報銷流程圖
(1)凡與原出差申請單規定的地點、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數、人數、交通工具的，需經分管
領導簽署意見後方可報銷。
(3)出差回公司應在三天內報賬，超過三天報銷差費，按總費用的10%扣罰。 2、《差旅費報銷單》格式：
第七條 差旅費報銷標準
差旅費是指工作人員辦理公務出差期間產生的住宿費、車船費(含乘飛機費用)、一伙食補助費、交通補助費等各種費用。住宿費按出差實際天數在規定的標準內憑據報銷;車船費在規定的等級標準內憑據報銷;一伙食補助費和交通補助費一般按出差的自然天數計算包乾使用。 1、 住宿標準(金額單位：元)：
(1)如遇特殊情況超以上標準規定的，需由本人申請說明情況，由分管部門領導同意證明，報總經理核准同意後方可報銷。
(2)出差人員的住宿費實行限額憑據報銷的辦法，按實際住宿的天數計算報銷。 (3)與公司領導一起出差，由公司統一支付的，個人不再報銷。 (4)晚上乘車，在車上過夜的不予計算住宿天數，不能報銷住宿費。 2、一伙食補助標準：
(1)出差當天往返的，上午7：00時至下午5：00時為一餐，下午5：00時至晚上10：00為二餐。晚上10：00時以後至次日凌晨7：00時的可增加一餐補貼。 (2)常住外地的行銷人員、駐廠人員(指非當地人員)，每人每天一伙食補助費15元。
(3)與公司領導一起出差，由公司統一支付的，個人不再享受一伙食補助費。 (4)出差其他地區的(不包括金華大市)，在出差期間不享受公司工作餐的補貼。 3、市內交通費：
市內交通費在標準內憑據報銷，如遇特殊情況超標準的，需由本人申請說明情況，由分管部門領導同意證明，方可報銷。 4、交通工具標準：
(1)確因工作特殊需要乘飛機，需事先報總經理批准同意方可給予報銷，但一般情況下，不允許乘飛機。
(2)因需要乘坐計程車、微型車需說明特殊情況，需經分管領導及總經理核准，方可報銷;一般情況不允許報銷。
(3)乘坐火車連續超過12小時者，而不乘臥鋪的可憑所乘車票的差價25%加發補貼。
(4)搭乘公司的交通工具者，不得再報支交通費。 5、通訊費報銷辦法
除外出學習和駐廠人員外的出差人員，按實際通話清單，經審核後屬公司業務的按實報銷。特殊情況需經主管領導批准。公司已有通訊費補貼的人員不享受此規定。
第八條 補充規定
1、在出差過程中因業務工作需要使用招待費應先徵得分管領導同意，經領導核准並簽署意見後財務部方可審核報銷。
2、外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食住費用，只享受市內交通費。會議費用中不含食宿時，按前述標準予以補助。
3、另行聘用或有協定的人員，按其規定或協定考核的，不享受以上報銷制度和補貼待遇。
企業差旅費報銷制度 篇4
第一條 目的：為規範公司員工出差管理，完善差旅費報銷制度，根據公司實際情況，制定本制度。
第二條 適用範圍：公司員工因公出差期間發生的各種交通工具費及附加費用、住宿費、生活補助費等。
第三條 公司員工出差實行差旅費“定額包乾、超標準自負”的報銷原則;交通費在規定標準內憑據報銷，住宿費、一伙食補助費實行定額包乾。出差包乾費用的住宿費的計算天數採取算頭不算尾的辦法執行(如1月11日至1月18日出差只能算18-11=7天),在出差完畢後憑出差單及報銷發票進行報銷.
第四條 公司員工出差分別按以下定額標準報銷差旅費。
4.1.1、部門總監及其他職務人員出差，當出現以下情況之一的經總經理批准後可乘坐飛機：當出差任務需要時;當陸地交通工具行駛時間達24小時(含)以上時;當機票折扣後票價與陸地交通工具票價差價在10%以內(含10%)時;
4.1.2、乘坐飛機的，往返機場的專線客車費用、民航機場管理建設費和航空旅客人身意外傷害保險費(限每人每次一份)，憑據報銷;
4.1.3、市內交通費憑票每人每天分別按上限：省會(區)城市上限60元/天;地、市(區)城市及以下地區40元/天;縣(市)城市30元/天;鄉鎮10元/天，據實報銷。隨公司車輛出差，只報汽油費、過路費、停車費，不報銷其他交通費;
4.1.5、票據丟失或無票據者，一律按定額標準的80%報銷(需提供同類性質發票);
4.1.5、所有因公需報銷交通費用的員工，必須在交通票據背面註明事由及往返地點(票據正面已註明了往返地點的除外)。
4.2、出差住宿費標準(上限)：
單位：元/天
4.2.1、特別地區：指北京、上海、廣州、大連、深圳、青島、珠海、廈門、汕頭、寧波、海南;
4.2.2、省會、直轄市及沿海城市：指各省會城市(成都除外)及天津、重慶、煙臺、溫州、湛江、中山、佛山、蘇州、揚州、北海、無錫;
4.2.3、省外一般地區指上述二類以外的地區;
4.2.4、公司人員出差，應入住公司指定的酒店，住宿費按其協定價格憑票報銷。如果沒有入住公司指定的酒店，其住宿費報銷標準按省內地級城市及以下標準報銷。
4.3、生活補助費標準： 4.3.1、地區劃分同上第4.2條;
4.3.2、員工出差期間從事業務應酬的，業務招待、應酬等需用餐費應以郵件、簡訊等書面形式提前向直接上級予以報批，經同意方可進行，否則不予報銷。在公司報銷了業務應酬費用的，對參加人員每參加一次招待用餐扣除當天生活補助費的50%。
第五條 員工外出參加會議，由會議主辦方統一安排食宿的，會議期間的住宿費、一伙食費由會議主辦單位按會議費規定統一開支的，員工只能對在途期間的住宿費、一伙食補助費按照差旅費規定進行報銷。員工外出參加培訓或駕駛員外派等情況參照此規定執行。
第六條 員工因調動工作所發生的交通費、住宿費、生活補助費按此規定執行。
第七條 員工出差途中，經批准可繞道回家探親，其繞道車船費扣除直線單程車、船費後全部自付，在家期間不享受生活補助、住宿補貼和交通補貼。
第八條 車船費、住宿費、市內交通費必須與出差時間、地點、途經路線一致，繞道、到不屬出差地、借出差旅遊、辦私事的車船費、住宿費、市內交通費、生活補助費不予報銷。對弄虛作假、虛報冒領、違反規定的，按照公司有關規定嚴肅處理。
第九條 出國人員差旅費的報銷標準公司另行規定。
第十條 公司因經營需要臨時聘用外部人員(簡稱臨聘人員)發生出差事項的，如臨聘工資中不含出差費用的，可參照上述公司人員的相關規定執行。
第十一條 以上差旅費報銷均需提供有效發票。
第十二條 各部門應加強差旅費的財務管理，各級審核人員應嚴格按規定審核差旅費，充分發揮監督作用。對未按規定程式審批的出差事項以及不真實、不合法、記載不完整、不準確的票據，財務部有權拒絕報銷。 第十三條 各部門要建立健全出差審批管理制度，有效控制出差人數、次數、天數、路線。對不合理出差現象，財務部有權拒絕報銷出差費用。
本制度從20xx年5月起開始執行
企業差旅費報銷制度 篇5
為了更好地調動業務人員的極積性.保證公司出差人員在外工作與生活的基本需要，提高各類業務人員的辦事效率,有效控制差旅費用的支出,根據目前運行中存在的實際情況.特作部份適當調整,修定本辦法.從頻布之日起生效.原規定同時廢止
一、費用開支範圍和標準
1、總體原則：對出差人員的補助費、差旅費實行“包乾使用，節約歸己，超支不補”的原則。
2、開支範圍：包括出差地點的市內交通費、住宿費用、一伙食費用、電話費用及其他零星費用開支.實行包乾制
3、執行標準：
(1)十堰市內及城區以及周邊五縣一市銷售出差補助150元/天，季度考核不通過者(0銷售業績)扣發1次補助。
(2)十堰市區以外城市180元/天.季度考核不通過者(0銷售業績)扣發1次補助。
(3)上海、廣東、北京地區銷售補助230元/天，季度考核不通過者(0銷售業績)扣發1次補助。
(4)公司報銷異地往返火車票、長途客車票，並以車票時間計算實際出差補助天數。
(5)招待客戶招待費用5個人以上不能超過500元，5人以下不能超過300元。特殊客戶需報董事長事前批准方可超標.不能先斬後奏
二、辦理程式及報銷辦法
1、省內(不含十堰城區)、省外出差人員必須事先填寫“差旅費(備用金)借款單”，註明出差地點、事由、預計天數、所需資金，經部門主管審核簽字，及主管領導批准後，方可差旅費借款。
2、財務審核人員根據簽有領導審批意見的差旅費報銷單，附有效出差單據，按費用包乾標準規定，經審核後報銷差旅費。
3、凡與原出差規定的地點、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數、人數、交通工具的，需經領導簽署意見後方可報銷。
4、出差返回公司應在三天內報賬，超過三天報銷差費，每超過一天考核一天補助，一星期以上，不予報銷，後果自負。
5、出差借款，本著“前賬不清、後賬不借”的原則，延誤工作責任自負，(特殊情況由公司領導特批)，對違反規定給予借款而造成賬務混亂的，追究財務經辦人的責任。
6、中午12時前離開本市按全天補助;中午12時後離開本市按半天補助;中午12時前抵達本市按半天補助;中午12時後返抵本市按全天補助。
7、出差人員應按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得繞行。出差期間經領導批准順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、遊覽，其繞行期間多支付的費用均由個人自理，期間按事假考勤。
三、其他規定
1、十堰市內經營、或在出差過程中因業務工作需要使用業務招待費，應事先經部長同意，並由公司領導簽署核准金額意見，方可執行。財務部依據報銷程式(原始單據註明：單位名稱及準確的日期、金額)審核報銷。
2、出差人員應保留完整車票、住宿、招待費等費用票據作為核銷費用的依據。
3、隨公司領導一同出差人員費用由公司領導統一到財務核銷。
4、外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再實行包幹辦法。會議費用中不含食宿時，按標準予以補助。
5、出差人員預借差旅費最高限額20xx元/次。
6、售後服務出差補助比照上述標準同級執行(發生的運費及安裝調試費用應計入銷售計價當中)。
四、本辦法自董事會通過之日起開始施行。
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20xx年4月6日