1、銀行結算紀律中國人民銀行發布的《支付結算辦法》中規定了銀行結算紀律:（1）不準簽發沒有資金保證的票據或遠期支票，套取銀行信用。（2）不準簽發、取得和轉讓沒有真實交易和債權債務的票據，套取銀行和他人資金。（3）不準無理拒絕付款，任意占用他人資金（4）不準違反規定開立和使用帳戶。
2、與銀行對帳單餘額之間如有差額，必須逐筆查明原因，並通過每月編制“銀行存款餘額調節表”使兩者相符。
3、其他貨幣資金的內容：外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款、信用證存款、信用卡存款、在途貨幣資金等明細項目。