第七章】
▲股票發行採用代銷方式，代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數量未達到擬公開發行股票數量“70％”的，為發行失敗；發行人應當按照發行價並加算銀行同期存款利息返還股票認購人（注意單選題）。
▲公開發行的股份達到公司股份總數的25％以上；公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發行股份的比例為10％以上（上述比率為發行後的比率）
▲公司債券的發行條件（p181）：①股份有限公司的淨資產不低於3000萬元，有限責任公司的淨資產不低於6000萬元；②累計債券餘額不超過公司淨資產的40％；
▲基金募集期限屆滿，封閉式基金募集的基金份額總額達到核准規模的80％以上，開放式基金募集的基金份額總額超過核准的最低募集份額總額，並且基金份額持有人人數符合規定的，基金管理人應當自募集期限屆滿之日起10日內聘請法定驗資機構驗資，自收到驗資報告之日起10日內，向中國證監會提交驗資報告，辦理基金備案手續，並予以公告。
▲董事、監事、高級管理人員（經理、副經理、財務負責人）在任職期間每年轉讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數的25％。
▲上市公司董事、監事、高級管理人員、持有上市公司股份5％以上的股東，將其持有的該公司的股票在買入後6個月內賣出，或者在賣出後6個月內又買入，由此所得收益歸該公司所有，公司董事會應當收回其所得收益。
▲證券公司因包銷購入售後剩餘股票而持有5％以上股份的，賣出該股票不受6個月時間限制。
▲重大事件：持有公司5％以上股份的股東或者實際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發生較大變化；
▲內幕人員的界定：①發行人的董事、監事、高級管理人員；②持有上市公司5％以上股份的股東及其董事、監事、高級管理人員。上市公司的實際控制人及其董事、監事、高級管理人員；
【第八章】
▲當事人以約定的違約金過高為由請求減少的，應當以違約金超過造成的損失的30％為標準適當減少；
▲上市公司的對外擔保（2006年重大調整，p225）
根據最新規定，上市公司對外擔保必須經董事會或股東大會審議。應由股東大會審批的對外擔保，必須經董事會審議通過後，方可提交股東大會審批。須經股東大會審批的對外擔保，包括但不限於下列情形：
①上市公司及其控股子公司的對外擔保總額超過最近一期經審計淨資產50％以後提供的任何擔保。舉例：甲為上市公司，經審計在05年12月31日淨資產是10億元。上市公司在06年1月1日之前，提供對外擔保為5億元，那么以後再提供擔保的，必須經股東大會審批。
②為資產負債率超過70％的擔保對象提供的擔保。
③單筆擔保額超過最近一期經審計淨資產10％的擔保。
▲上市公司股份質押的規定：國有股東授權代表單位持有的國有股只限於為本單位及其全資子公司或者控股子公司提供質押，用於質押的國有股數量不得超過其所持該上市公司國有股總額的50％。
▲定金數額不得超過主契約標的額的20％，超過主契約標的額20％的部分，人民法院不予支持。
▲分期付款契約：分期付款的買受人未支付到期價款的金額達到全部價款的20％的，出賣人可以要求買受人一併支付到期與未到期的全部價款或者解除契約，出賣人解除契約的，雙方應互相返還財產，出賣人可以向買受人要求支付該標的物的使用費
【第十章外匯】
▲2006年教材根據國家外匯管理局的最新規定，對境內機構經常項目外匯賬戶保留現匯的比例進行了調整。
（1）境內機構上年度經常項目外匯支出占經常項目外匯收入的比例在80％以下的，其經常項目外匯賬戶保留現匯的比例，由其上年度經常項目外匯收入的30％調整為50％。
（2）境內機構上年度經常項目外匯支出占經常項目外匯收入的比例在80％（含）以上的，其經常項目外匯賬戶保留現匯的比例，由其上年度經常項目外匯收入的50％調整為80％。
（4）境內機構開立的捐贈、授助、國際郵政匯兌及國際承包工程等暫收待付項下的經常項目外匯賬戶，限額可按外匯收入的100％核定。
（5）對於有實際經營需要的進出口及生產型企業，經各分局核准，可按其外匯收入的100％核定經常項目外匯賬戶限額。
▲經常項目外匯支出，應當“先審後支”的外匯支出（p287）：①進口項下超過契約總金額15％且超過等值10萬美元的預付貨款；②出口項下超過契約總金額2％的暗扣和5％的明扣且超過等值1萬美元的佣金；
▲匯回利潤保證金：①境內投資者以“外匯資金”向境外投資的，應當向所在地的外匯管理局繳存所投資金的5％，作為匯回利潤保證金；②境內投資者以“設備”作為投資的，應當按資本設備投資額的2.5％，以美元現匯或者等值的人民幣繳存作為匯回利潤保證金。
▲金融機構對外擔保餘額、境內外匯擔保餘額及外匯外債餘額之和不得超過其自有資金的20倍（p295）。
▲企業對外擔保餘額不得超過其淨資產的50％，並不得超過其上年的外匯收入（p295）。