a 10000
b 6000
c 4000
d 8000
正確答案：c
解析：本題的主要考核點是周轉信貸協定中承諾費的計算。借款企業向銀行支付承諾費=（200－120）×0.5%×10000=4000（元）。
第2題 某企業現金收支情況比較穩定，預計全年需要現金400000元，現金與有價證券的轉換成本每次800元，有價證券的年利息率為10%，則現金的交易成本為（ ）。
a 2000元
b 3600元
c 4000元
d 4900元
正確答案：c
解析：最佳現金持有量=
（元）交易成本=（400000/80000）×800=4000（元） 第3題 在存貨模式中，最佳現金持有量是（ ）。
a 機會成本和交易成本之和最小的現金持有量
b 機會成本線和管理成本線交點所對應的現金持有量
c 管理成本線和短缺成本線交點所對應的現金持有量
d 機會成本線和交易成本線交點所對應的現金持有量
正確答案：ad
解析：在存貨模式中，最佳現金持有量是機會成本和交易成本之和最小的現金持有量，由於這兩者呈反方向變化，所以，當機會成本與交易成本相等（即兩成本線交點）的時候，機會成本和交易成本之和最小。
第4題 在不同信用政策的比較過程中，需要考慮的因素有（ ）
a 應收賬款應計利息所增加的機會成本
b 存貨占用資金利息
c 與存貨增加相關的應付賬款增加所節約的營運資金利息
d 收賬費用
正確答案：abcd
解析：影響企業信用政策的因素較多，考生在計算中應注意將與信用政策相關的因素考慮全面。
第5題 如果存貨市場供應不充足，即使滿足有關的基本假設條件，也不能利用經濟訂貨量基本模型。 （ ）
對 錯
正確答案：√
解析：經濟訂貨量基本模型要求供貨和使用都是均衡的，存貨市場供應充足是建立存貨經濟批量基本模型的前提條件之一。