為了便於考生自修011、017科目的考試教材，現就兩科目考試作如下說明:
01科目 鍾煦和主編的《團體保險基礎》占考試內容的70%，《團體壽險補充學習資料》占考試內容的30%。《團體壽險補充學習資料》中的igp guide部分不在考試範圍內，只作學習資料。本次考試的題目全部是問答題，中文答題，時間為3小時。
011科目 保險公司財務管理考試內容和學習材料
考試時間：4小時
考試內容：選擇題和問答題 （包括案例分析）
中文答題
一、財務管理基礎 15%
1、 中外保險公司組織形式
股份公司、相互保險公司、互助公司
中國：國有獨資、有限責任制公司
paic text 5.1
2、 保險公司會計原則
（1） 收入、支出和損益
（2） 資產、負債和所有者權益
3、 保險公司會計準則及償付能力管理
（1） 中國有關會計準則及償付能力的規定
（2） 國外法定會計準則和償付能力管理
a、 美國sap和rbc規定
b、 其他法定會計準則和償付能力管理
（3） 一般公認會計準則介紹
a、 gaap
b、 canadian ppm/calm
c、 ias/fair value
d、 others (including company internal management)
保險公司財務制度
金融企業會計制度
paic practice notes
rsa vol. 23, no. 2
rsa vol. 20, no. 3
rsa vol. 20, no. 4a
8f-100-00
8f-207-01
8f-303-00
8f-315-01
8f-317-02
8f-318-02
二、資本管理 15%
1、資本市場
（1） 風險與收益
（2） 現代資產收益理論
the handbook of fixed income securities ch19, 20
paic text 5.2
managing investment portfolios pg 11-36
2、資本成本
（1） 一般資本來源與成本
a、企業債券
b、私募
c、股票的發行與上市
（2） 保險資本成本和利潤目標
real option ch2, ch4
the new corporate finance ch18, 20
paic text 4.1, 4.2
3、資本結構
（1） 資本結構理論
（2） 影響資本結構的因素
（3） 資本結構管理
paic text 4.3
the handbook of fixed income securities ch6
4、保險公司投資管理
paic text ch6
三、保險公司的財務計畫、分析與控制 30%
1. 保險公司財務計畫與分析的目的
paic text 11.1
2. 保險公司業務計畫和財務預算的編制
paic text 11.3
3. 保險公司財務分析和業績評估
（1） 財務報表
（2） 利潤的構成
（3） 財務分析的內容
（4） 財務指標
（5） 現金流量分析
（6） 利源分析
paic text ch9 (pg178-212)
8f-203-00
8f-307-01
8f-310-01
8f-311-01
financial economics 9.4, 9.5
8f-400-00
8f-403-01
6-35-03
4、保險公司財務控制的環節
paic text ch10 sec4 (pg225-229)
8f-208-01
5、保險公司財務計畫的動態調整
paic sns
四、戰略財務管理 20%
1、稅務計畫與策略
taxes and business strategy 1.1, 1.2
2、再保險計畫與策略
life, health & annuity reinsurance ch5, 18
3、合併與收購
paic text ch12; paic text 附錄一
4、剝離與清算
the new corporate finance ch14
5、戰略聯盟
the new corporate finance ch36, 37
6、公司評級對策略的影響
8f-406-02
8f-407-02
the new corporate finance ch6, 7
五、財務報告 20%
1、我國保險公司的財務報告
paic text ch8 sec3 (pg170-177)
2、美國gaap報告
（1） 保險產品的gaap套用
a、fasb 60
b、fasb 97
c、fasb 120
d、其他相關fasb規定
（2） 保險公司再保險業務的gaap套用
（3） 業務合併的gaap套用
8f-302-00
life, health & annuity reinsurance ch12, 13
3、 其他一般公認會計原則財務報告
8f-320-01
4、保險公司價值分析與評估
the new corporate finance ch9