（4）審批控制
建立請購審批制度，明確審批許可權，並由審批人根據其職責、許可權以及單位實際需要等對請購事項進行審批。
（5）採購控制
①根據物品或勞務的性質以及供應情況等確定相應的採購方式（定單採購、契約訂貨或直接購買等）。
②制定例外緊急需求的特殊採購處理程式。
③經過比質比價和規定的授權批准程式確定供應商。
（6）驗收控制
①建立健全驗收制度。根據制度規定驗收所購物品或勞務等的品種、規格、數量、質量等，並出具驗收單據或驗收報告。
②實行驗收與入庫責任追究制。驗收過程中發現的異常情況，應查明原因，及時處理。
（7）付款控制
①嚴格核對採購發票、驗收單、入庫單、契約等有關憑證，檢查其真實性、完整性、合法性，對符合付款條件的採購業務及時辦理付款業務。
②建立預付賬款和定金的授權批准制度。
③加強應付賬款和應付票據的管理，已到期的應付款項經批准後辦理結算與支付。
④建立退貨管理制度，發生採購退貨的，及時收回貨款。