信息披露管理制度

信息披露管理制度 篇1

第一章總則

第一條為了規範貴研鉑業股份有限公司(以下簡稱“公司”)的信息披露行為,加強信息披露管理工作,建立健全信息披露事務管理制度,提高信息披露管理水平和信息披露質量,保證公司依法運作,維護公司和投資者的合法權益,根據《中華人民共和國國公司法》、《中華人民共和國國證券法》等法律法規和《上海證券交易所上市規則》、《上市公司信息披露管理辦法》、《公司章程》等相關規定,結合公司實際情況,特制定本管理制度。

第二條信息披露檔案主要包括招股說明書、募集說明書、上市公告書、定期報告和臨時報告等。

第三條本管理制度所指的“信息”是指所有對公司股票價格可能產生重大影響以及證券監管部門要求披露的,而投資者尚未獲知的重大信息;本管理制度中的“披露”是指依據相關法律法規,在規定的時間內、在規定的媒體上,通過規定的程式,以規定的方式和格式,向社會公眾公布前述的信息,並按規定報送證券監管部門和上海證券交易所備案。

第四條本管理制度所指的“關聯公司”是指公司控股股東、子公司和參股公司及同受控股股東控制除公司及公司控股子公司以外的公司。本管理制度所稱的“內幕訊息”是指涉及公司的經營、財務或者對公司證券的價格有重大影響的尚未公開的信息。

第二章信息披露的基本原則

第五條信息披露是公司的持續責任,公司應該忠實、誠信履行持續信息披露的義務。

第六條公司應真實、準確、完整、及時地披露信息,不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

第七條公司應嚴格按照相關法律、法規規定的信息披露內容和格式要求,及時、準確、真實、完整地報送及披露信息。

第八條信息披露要體現公開、公正、公平對待所有投資者的原則,同時向所有投資者公開披露信息,切實維護股東,尤其是中小股東的合法權益。

第九條在內幕信息依法披露前,任何知情人不得公開或者泄露該信息,不得利用該信息進行內幕交易。

第十條本管理制度要求披露的全部信息均為公開信息,但下列信息除外:

(一)法律、法規予以保護並允許不予披露的商業秘密;

(二)證監會在調查違法行為過程中獲得的非公開信息和檔案;

(三)根據有關法律、法規規定可以不予披露的其他信息和檔案。

第十一條公司發現已披露的信息(包括公司發布的公告和媒體上轉載的有關公司的信息)有錯誤、遺漏或誤導時,應及時發布更正公告、補充公告或澄清公告。

第十二條當董事會得知有關尚未披露的信息難以保密或已經泄露或者公司股票價格已經明顯發生異常波動時,公司應當立即將該信息予以披露。

第三章信息披露的內容及標準

第一節招股說明書、募集說明書與上市公告書

第十三條公司應嚴格按照中國證監會的相關規定編制招股說明書。凡是對投資者作出投資決策有重大影響的信息,均應當在招股說明書中披露。公開發行證券的申請經中國證監會核准後,公司應在證券發行前公告招股說明書。

第十四條公司董事、監事、高級管理人員,應當對招股說明書籤署書面確認意見,保證所披露的信息真實、準確、完整。招股說明書應當加蓋公司公章。

第十五條公司申請首次公開發行股票的,中國證監會受理申請檔案後,發行審核委員會審核前,發行人應當將招股說明書申報稿在中國證監會網站預先披露。預先披露的招股說明書申報稿不是發行人發行股票的正式檔案,不能含有價格信息,公司不得據此發行股票。

第十六條證券發行申請經中國證監會核准後至發行結束前,發生重要事項的,公司應當向中國證監會書面說明,並經中國證監會同意後,修改招股說明書或者做相應的補充公告。

第十七條申請證券上市交易,應當按照證券交易所的規定編制上市公告書,並經證券交易所審核同意後公告。公司董事、監事、高級管理人員,應當對上市公告書籤署書面確認意見,保證所披露的信息真實、準確、完整。上市公告書應當加蓋公司公章。

第十八條招股說明書、上市公告書引用保薦人、證券服務機構的專業意見或者報告的,相關內容應當與保薦人、證券服務機構出具的檔案內容一致,確保引用保薦人、證券服務機構的意見不會產生誤導。

第十九條本辦法第十三條至第十八條有關招股說明書的規定,適用於公司債券募集說明書。

第二十條上市公司在非公開發行新股後,應當依法披露發行情況報告書。

第二節定期報告

第二十一條公司應當披露的定期報告包括年度報告、中期報告和季度報告。凡是對投資者作出投資決策有重大影響的信息,均應當披露。年度報告中的財務會計報告應當經具有證券、期貨相關業務資格的會計師事務所審計。

第二十二條定期報告按中國證監會關於年報、中報、季報的內容與格式準則分別在每個會計年度結束之日起四個月內,每個會計年度的上半年結束之日起兩個月內,會計年度前三個月、九個月結束後的一個月內編制並公開披露。第一季度報告的披露時間不得早於上一年度年度報告的披露時間。

第二十三條公司董事、高級管理人員應當對定期報告簽署書面確認意見,監事會應當提出書面審核意見,說明董事會的編制和審核程式是否符合法律、行政法規和中國證監會的規定,報告的內容是否能夠真實、準確、完整地反映上市公司的實際情況;董事、監事、高級管理人員對定期報告內容的真實性、準確性、完整性無法保證或者存在異議的,應當陳述理由和發表意見,並予以披露。

第二十四條公司預計經營業績發生虧損或者發生大幅變動的,應當及時進行業績預告。

第二十五條定期報告披露前出現業績泄露,或者出現業績傳聞且公司證券及其衍生品種交易出現異常波動的,公司應當及時披露本報告期相關財務數據。

第二十六條定期報告中財務會計報告被出具非標準審計報告的,公司董事會應當針對該審計意見涉及事項作出專項說明。

第三節臨時報告

第二十七條發生可能對上市公司證券及其衍生品種交易價格產生較大影響的重大事件,投資者尚未得知時,上市公司應當立即披露,說明事件的起因、目前的狀態和可能產生的影響。重大事件包括:

(一)公司的經營方針和經營範圍的重大變化;

(二)公司的重大投資行為和重大的購置財產的決定;

(三)公司訂立重要契約,可能對公司的資產、負債、權益和經營成果產生重要影響;

(四)公司發生重大債務和未能清償到期重大債務的違約情況,或者發生大額賠償責任;

(五)公司發生重大虧損或者重大損失;

(六)公司生產經營的外部條件發生的重大變化;

(七)公司的董事、1/3以上監事或者經理髮生變動;董事長或者經理無法履行職責;

(八)持有公司5%以上股份的股東或者實際控制人,其持有股份或者控制公司的情況發生較大變化;

(九)公司減資、合併、分立、解散及申請破產的決定;或者依法進入破產程式、被責令關閉;

(十)涉及公司的重大訴訟、仲裁,股東大會、董事會決議被依法撤銷或者宣告無效;

(十一)公司涉嫌違法違規被有權機關調查,或者受到刑事處罰、重大行政處罰;公司董事、監事、高級管理人員涉嫌違法違紀被有權機關調查或者採取強制措施;

(十二)新公布的法律、法規、規章、行業政策可能對公司產生重大影響;

(十三)董事會就發行新股或者其他再融資方案、股權激勵方案形成相關決議;

(十四)法院裁決禁止控股股東轉讓其所持股份;任一股東所持公司5%以上股份被質押、凍結、司法拍賣、託管、設定信託或者被依法限制表決權;

(十五)主要資產被查封、扣押、凍結或者被抵押、質押;

(十六)主要或者全部業務陷入停頓;

(十七)對外提供重大擔保;

(十八)獲得大額政府補貼等可能對公司資產、負債、權益或者經營成果產生重大影響的額外收益;

(十九)變更會計政策、會計估計;

(二十)因前期已披露的信息存在差錯、未按規定披露或者虛假記載,被有關機關責令改正或者經董事會決定進行更正;

(二十一)中國證監會規定的其他情形。

第二十八條公司應當在最先發生的以下任一時點,及時履行重大事件的信息披露義務:

(一)董事會或者監事會就該重大事件形成決議時;

(二)有關各方就該重大事件簽署意向書或者協定時;

(三)董事、監事或者高級管理人員知悉該重大事件發生並報告時。在前款規定的時點之前出現下列情形之一的,公司應當及時披露相關事項的現狀、可能影響事件進展的風險因素:

(一)該重大事件難以保密;

(二)該重大事件已經泄露或者市場出現傳聞;

(三)公司證券及其衍生品種出現異常交易情況。

第二十九條公司披露重大事件後,已披露的重大事件出現可能對公司證券及其衍生品種交易價格產生較大影響的進展或者變化的,應當及時披露進展或者變化情況、可能產生的影響。

第三十條公司控股子公司發生本制度第二十七條規定的重大事件,可能對公司證券及其衍生品種交易價格產生較大影響的,公司應當履行信息披露義務;公司參股公司發生可能對公司證券及其衍生品種交易價格產生較大影響的事件的,公司應當履行信息披露義務。

第三十一條涉及公司的收購、合併、分立、發行股份、回購股份等行為導致公司股本總額、股東、實際控制人等發生重大變化的,信息披露義務人應當依法履行報告、公告義務,披露權益變動情況。

第三十二條公司應當關注本公司證券及其衍生品種的異常交易情況及媒體關於本公司的報導。證券及其衍生品種發生異常交易或者在媒體中出現的訊息可能對公司證券及其衍生品種的交易產生重大影響時,公司應當及時向相關各方了解真實情況,必要時應當以書面方式問詢。公司控股股東、實際控制人及其一致行動人應當及時、準確地告知公司是否存在擬發生的股權轉讓、資產重組或者其他重大事件,並配合公司做好信息披露工作。

第三十三條公司證券及其衍生品種交易被中國證監會或者證券交易所認定為異常交易的,公司應當及時了解造成證券及其衍生品種交易異常波動的影響因素,並及時披露。

第四章重大無先例事項相關信息披露

第三十四條重大無先例事項是指無先例、存在重大不確定性、需保留視窗指導的重大事項。

第三十五條公司就無先例事項溝通之前,應主動向上海證券交易所申請停牌並公告,並提交由董事長和董事會秘書籤字確認的申請。

第三十六條公司按照上述規定披露無先例事項後,應按照下述規定及時披露進展情況:

(一)公司中止並撤回無先例事項的,應在第一時間內向上海證券交易所申請復牌並公告;

(二)無先例事項經溝通不具備實施條件的,應在第一時間內向上海證券交易所申請復牌並公告;

(三)無先例事項經溝通可進入報告、公告程式的,應在第一時間內向上海證券交易所申請復牌,並以“董事會公告”形式披露初步方案。

第五章信息披露的管理與職責

第三十七條公司信息披露工作由董事會統一領導和管理:

(一)董事長為信息披露工作的第一責任人,董事會全體成員對信息披露負有連帶責任;

(二)董事會秘書是交易所指定的聯絡人,公司所有需要披露的信息統一歸口董事會秘書或其授權的證券事務代表;

(三)公司投資發展部為信息披露管理工作的日常工作部門,由董事會秘書直接領導。

第三十八條董事會秘書在信息披露方面的具體職責:

(一)董事會秘書為公司與上海證券交易所的指定聯絡人,負責準備和遞交上交所要求的檔案及其它資料,組織完成監管機構布置的任務;

(二)協調和組織信息披露事務,包括督促公司制訂並執行信息披露管理制度和重大信息的內部報告制度,促使公司和當事人依法履行信息披露義務,並按規定向上海證券交易所辦理定期報告和臨時報告的披露工作,接待來訪、回答諮詢、向投資者提供公司公開披露過的資料。公司任何機構及個人不得干預董事會秘書按有關法律、法規及規則的要求披露信息。

(三)負責與公司信息披露有關的保密工作,制訂保密措施,促使董事會全體成員和相關知情人在有關信息正式披露前保守秘密。當內幕信息泄露時,應及時採取補救措施加以解釋和澄清,並報告上海證券交易所和中國證監會;

(四)負責組織保管公司股東名冊、董事會印章、董事會、股東大會的會議檔案以及其他信息披露的資料;

(五)公司發生異常情況時,董事會秘書應在董事會授權範圍內與上海證券交易所和中國證監會溝通。董事會秘書行使以上職責時,可聘請律師、會計師等中介機構提供相關的諮詢服務。

第三十九條公司各部門以及各分公司、子公司的負責人應當督促本部門或公司嚴格執行本管理制度,確保本部門或公

司發生的應予披露的重大信息及時通報給董事會秘書或投資發展部。公司投資發展部負責信息披露的日常工作,在董事會的領導和董事會秘書的組織協調下行使信息披露職權,包括:

(一)製作公開披露信息檔案;

(二)負責解答投資者諮詢;

(三)組織和參與重大事件調查;

(四)收集市場信息及澄清虛假信息;

(五)監控公司證券及其衍生品種在二級市場上的交易情況;

(六)開展信息披露培訓;

(七)與披露媒體、交易機構、政府監管部門和公司股東進行溝通協調;

(八)其他事項。

第四十條董事在信息披露方面的具體職責:

(一)公司董事會全體成員必須保證信息披露真實、準確、完整,沒有虛假記載、嚴重誤導性陳述或重大遺漏,並就披露信息的真實性、準確性、完整性承擔個別及連帶責任;

(二)未經董事會決議或董事長授權,董事個人不得代表公司或董事會向股東或者媒體發布、披露公司未經公開披露的信息;

(三)出任關聯公司董事的公司董事有責任將涉及關聯公司經營、對外投資、股權變化、重大契約、擔保、資產出售、高層人事變動以及涉及公司定期報告、臨時報告的信息等情況以書面形式及時、準確地向公司董事會或董事會秘書通報;

(四)當公司控股股東、實際控制人及其一致行動人存在擬發生的股權轉讓、資產重組或者其他重大事件而需信息披露時,控股股東委派的公司董事在了解相關情況後應促使相關當事人及時、準確的向公司董事會或董事會秘書通報有關情況,配合公司做好信息披露工作。

第四十一條監事在信息披露方面的具體職責:

(一)監事會需要通過媒體對外披露信息時,應將擬披露的監事會決議及其相關附屬檔案交由董事會秘書辦理具體披露事宜;

(二)監事會全體成員必須保證所提供披露的檔案材料的內容真實、準確、完整,沒有虛假記載、嚴重誤導性陳述和重大遺漏,並就披露信息的真實性、準確性、完整性承擔個別及連帶責任;

(三)監事會對涉及檢查公司的財務、對董事、總經理和其他高級管理人員執行公司職務時違反法律、法規或者章程的行為進行信息披露時,應提前以書面形式通知董事會;

(四)監事會向股東大會或國家有關主管機關報告董事、總經理和其他高級管理人員損害公司利益的行為時,應及時通知董事會,並提供相關資料。

第四十二條高級管理人員在信息披露方面的具體職責:

(一)高級管理人員應當定期或不定期(有關事件發生的當日內)向董事會報告公司經營、對外投資、擔保、重大契約的簽訂、執行情況、資金運用及資產處理情況、盈虧情況,並須保證報告的真實、及時、準確和完整,承擔相應責任;

(二)高級管理人員有責任和義務及時答覆公司董事會涉及公司定期報告、臨時報告及其他情況的詢問,答覆董事會代表股東、監管機構做出的質詢,提供有關資料,並對其回復承擔相應責任;

(三)公司派往關聯公司級別最高的高級管理人員應當定期或不定期(有關事件發生的當日內)向公司總經理報告關聯公司經營、管理、對外投資、擔保、重大契約的簽訂、執行情況、資金運用情況及盈虧情況,上述高級管理人員必須保證該報告的真實、及時、準確和完整,承擔相應責任,並對所提供的信息在未公開披露前負有保密責任。

第四十三條上市公司的股東、實際控制人發生以下事件時,應當主動告知上市公司董事會,並配合上市公司履行信息披露義務。

(一)持有公司5%以上股份的股東或者實際控制人,其持有股份或者控制公司的情況發生較大變化;

(二)法院裁決禁止控股股東轉讓其所持股份,任一股東所持公司5%以上股份被質押、凍結、司法拍賣、託管、設定信託或者被依法限制表決權;

(三)擬對上市公司進行重大資產或者業務重組;

(四)中國證監會規定的其他情形。

應當披露的信息依法披露前,相關信息已在媒體上傳播或者公司證券及其衍生品種出現交易異常情況的,股東或者實際控制人應當及時、準確地向上市公司作出書面報告,並配合上市公司及時、準確地公告。

上市公司的股東、實際控制人不得濫用其股東權利、支配地位,不得要求上市公司向其提供內幕信息。

第四十四條在公司信息公開披露之前,公司內幕信息知情人員對公司未公開信息負有保密義務。內幕信息知情人員不得利用內幕信息買賣或建議他人買賣公司股票;也不得向他人透露內幕信息,促使他人利用該信息買賣本公司股票。違反保密義務,給公司造成損失的,公司保留追究其責任的權利。

以下人員為公司內幕信息知情人員:

(一)公司董事、監事、高級管理人員;

(二)關聯公司的董事、監事、高級管理人員;

(三)公司聘請的顧問、中介機構相關人員;

(四)其他因工作關係、合法關係接觸到未公開信息的人員;

(五)中國證監會規定的其他人員。

第四十五條董事會秘書負責辦理公司信息對外披露等相關事宜。除監事會公告外,公司披露的信息應當以董事會公告的形式發布。董事、監事、高級管理人員非經董事會書面授權,不得對外公布公司未披露信息。

第四十六條公司對外宣傳推介活動或各部門在接受新聞媒體採訪時,涉及的信息資料應當嚴格限制在已經公開披露的信息範圍內。若涉及屬於公司公開信息披露範疇的尚未公開的信息,應當經董事會秘書審閱確認後方可披露。

第四十七條公司公開披露信息的指定報紙為《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》,指定網站為。公司應公開披露的信息,如需在其他公共傳媒披露的,不得先於指定報紙和指定網站,不得以新聞發布會或記者答問等形式代替公司的正式公告。

第四十八條公司內、外部網路、檔案及其他內部刊物,應制訂嚴格審查、審核和簽發制度,落實選稿、核稿和簽發責任,涉及公開信息披露事件的,應當徵得公司投資發展部審閱同意報董事會秘書核准。

第四十九條公司證券管理人員與投資者、證券服務機構、媒體溝通時,應嚴格限制在已公開披露的信息範圍內,不得向投資者自行做出超越披露範圍的解釋、披露尚未公開的信息或者不屬於公司公開範圍內的其他信息。

第五十條公司證券管理部以外的部門和人員不得擅自以公司的名義或者公司員工的身份與券商、股評人士、新聞記者、投資者等洽談證券業務或信息披露事務。

第五十一條任何機構和個人不得非法獲取、提供、傳播公司的內幕信息,不得利用所獲取的內幕信息買賣或者建議他人買賣公司證券或者衍生品種,不得在投資價值分析報告、研究報告等檔案中使用內幕信息。

第五十二條公司各部門、各下屬公司發生符合本管理制度第二十七條規定事件時,需第一時間及時向董事會秘書或投資發展部通報,董事會秘書或投資發展部按照相關規定,及時公開披露。

第五十三條公司各部門由部門負責人負責相關的信息披露工作,各下屬公司應指定專人負責相關的信息披露工作。信息披露負責人的名單及其通訊方式應報公司投資發展部,若信息披露負責人發生變更,應於變更後的兩個工作日內報公司投資發展部。

第六章信息內容的編制、審議和披露流程

第五十四條公司信息披露公告的界定及編制的具體工作由投資發展部負責,但內容涉及公司相關部門的,相關部門應給予配合和協助。

第五十五條公司信息披露應嚴格履行審查程式:

(一)提供信息的部門負責人對相關信息資料進行實質性審核並簽字認可;

(二)投資發展部負責核查信息是否符合披露要求,將信息提交董事會秘書後,由董事會秘書對涉外信息進行合規性審查,並根據信息披露審批許可權簽發或報董事長簽發。

第五十六條公司各部門、各控股子公司負責人及信息管理員承擔著及時報告須進行臨時公告的重大信息的責任和義務,公司各部門及各控股子公司必須將可能達到對外信息披露範圍和標準的相關資料及時報送至公司董事會秘書或公司投資發展部,公司各部門及各控股子公司的負責人應確保相關信息的真實性、準確性、及時性和完整性。

第五十七條對於各部門及各控股子公司信息管理員提供的信息,各部門及各控股子公司應嚴格履行審查程式,提供信息的部門、控股子公司負責人須對相關信息資料進行實質性審核並簽字認可。

第五十八條公司對外信息披露歸口部門在收到公司各部門或各控股子公司提交的可能需要對外披露的信息後,應按照《上海證券交易所股票上市規則》等相關信息披露制度的要求進行初審,必要時應諮詢上海證券交易所和律師事務所。

第五十九條定期報告的編制、審議和披露流程:

(一)投資發展部會同財務部根據公司實際情況,擬定定期報告的披露時間,報董事長同意後,在上海證券交易所網站預約披露時間;

(二)董事會秘書負責召集相關部門召開定期報告的專題會議,部署報告編制工作,確定時間進度,明確各信息披露負責人的具體職責及相關要求;

(三)各信息披露負責人按工作部署,按時向投資發展部提交所負責編制的信息、資料。信息披露負責人必須對所提供或傳遞的信息和資料負責,並保證提供信息的真實、準確和完整;

(四)投資發展部和財務部根據中國證監會和上海證券交易所發布的關於編制定期報告的最新規定,起草定期報告初稿;

(五)定期報告初稿編寫完畢後,由董事會秘書主持,組織信息披露負責人對定期報告初稿進行討論、修改後定稿。如果相關內容需要公司董事會各專門委員會或獨立董事事前審核出具意見的,應先提交至公司董事會各專門委員會或獨立董事審核同意後方可提交至公司董事會審議。公司年度報告需在董事會審議通過後提交股東大會審議。

(六)公司董事會審議通過的定期報告,經公司董事會秘書籤字認可後由投資發展部辦理具體對外信息披露事宜。

第六十條臨時報告的編制、審議和披露流程:

(一)當公司及下屬公司發生觸及《上海證券交易所股票上市規則》和本管理制度規定的披露事項時,信息披露責任人應在第一時間向投資發展部提供相關信息和資料,在信息未公開前,注意做好保密工作;

(二)投資發展部根據本管理制度的有關規定,認真核對相關信息資料,並報請董事會秘書批准後,進行披露;

(三)涉及《上海證券交易所股票上市規則》關於出售、收購資產、關聯交易、對外擔保等重大事項,由投資發展部組織起草文稿,根據審批許可權報請董事會或股東大會審議批准,並經董事長批准、董事會秘書籤發後予以披露。

第七章保密措施和責任追究

第六十一條公司董事、監事、高管人員和其他信息知曉人,對其知曉的公司信息負有保密責任,不得擅自以任何形式對外披露公司有關信息。

第六十二條公司各部門、各控股子公司、參股公司等有關人員違反信息披露規定,對發生重大事項未報告或報告內容不準確的,造成公司信息披露不及時、疏漏、誤導等,給公司或投資者造成重大損失的、或者受到中國證監會及其派出機構、證券交易所公開譴責和批評的,公司董事會有權對相關責任人給予行政及經濟處罰。

第六十三條公司通過業績說明會、分析師會議、路演、接受投資者調研等形式就公司的經營情況、財務狀況及其他事件與任何機構和個人進行溝通的,不得提供內幕訊息。

第六十四條未按本規定披露信息給公司造成損失的,公司將對相關的責任人給予處分,且有權視情形追究法律責任並向其賠償損失,不能查明造成錯誤的原因,則由所有責任人承擔連帶責任。

第六十五條公司定期的統計報表、財務報表如因國家有關法律、法規規定先於上海證券交易所約定的公開披露日期上報有關主管機關,應註明“注意保密”等字樣,必要時可簽訂保密協定。

第六十六條公司聘請的顧問、中介機構工作人員、關聯人等若擅自披露公司信息,給公司造成損失的,公司保留追究其法律責任的權利。

第八章信息披露的媒體及檔案管理

第六十七條公司信息披露指定刊載報紙為:《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》。

第六十八條公司信息披露的指定網站為

第六十九條公司應披露的信息也可以載於其他公共媒體,但刊載的時間不得先於指定報紙和網站。

第七十條公司對外信息披露的檔案(包括定期報告和臨時報告)檔案管理工作由公司投資發展部負責管理。股東大會檔案、董事會檔案、信息披露檔案分類專卷存檔保管。

第七十一條公司董事、監事履行職責的記錄由投資發展部負責保管,高級管理人員履行職責的記錄由公司總經理辦公室負責保管。

第七十二條以公司名義對中國證監會、地方證監局等單位進行正式行文時,須經公司董事長或總經理審核批准,相關檔案由投資發展部存檔保管。

第九章附則

第七十三條本管理制度未盡事宜遵從《上海證券交易所股票上市規則》和《上市公司信息披露管理辦法》等相關規定執行。依照有關法律、行政法規、部門規章和上海證券交易所的相關強制性規範在本管理制度中做出的相應規定,在相關強制性規範做出修改時,本管理制度應依據修改後的規定執行。

第七十四條本管理制度適用於本公司、本公司控股的子公司及參股公司。

第七十五條本管理制

度由公司董事會負責解釋和修改,自公司董事會批准之日起實施。

信息披露管理制度 篇2

第一章總則

第一條為了規範保險公司的信息披露行為,保障投保人、被保險人和受益人的合法權益,促進保險業健康發展,根據《中華人民共和國國保險法》等法律、行政法規,制定本辦法。

第二條本辦法所稱保險公司,是指經保險監督管理機構批准設立,並依法登記註冊的商業保險公司。

本辦法所稱信息披露,是指保險公司向社會公眾公開其經營管理相關信息的行為。

第三條保險公司信息披露應當遵循真實、準確、完整、及時、有效的原則,不得有虛假記載、誤導性陳述和重大遺漏。

保險公司信息披露應當儘可能使用通俗易懂的語言。

第四條保險公司應當按照法律、行政法規和中國保險監督管理委員會(以下簡稱中國保監會)的規定進行信息披露。

保險公司可以在法律、行政法規和中國保監會規定的基礎上披露更多信息。

第五條中國保監會根據法律和國務院授權,對保險公司的信息披露行為進行監督管理。

第二章信息披露的內容

第六條保險公司應當披露下列信息:

(一)基本信息;

(二)財務會計信息;

(三)風險管理狀況信息;

(四)保險產品經營信息;

(五)償付能力信息;

(六)重大關聯交易信息;

(七)重大事項信息。

第七條保險公司披露的基本信息應當包括公司概況和公司治理概要。

第八條保險公司披露的公司概況應當包括下列內容:

(一)法定名稱及縮寫;

(二)註冊資本;

(三)註冊地;

(四)成立時間;

(五)經營範圍和經營區域;

(六)法定代表人;

(七)客服電話和投訴電話;

(八)各分支機構營業場所和聯繫電話;

(九)經營的保險產品目錄及條款。

第九條保險公司披露的公司治理概要應當包括下列內容:

(一)近3年股東大會(股東會)主要決議;

(二)董事簡歷及其履職情況;

(三)監事簡歷及其履職情況;

(四)高級管理人員簡歷、職責及其履職情況;

(五)公司部門設定情況;

(六)持股比例在5%以上的股東及其持股情況。

第十條保險公司披露的上一年度財務會計信息應當與經審計的年度財務會計報告保持一致,並包括下列內容:

(一)財務報表,包括資產負債表、利潤表、現金流量表和所有者權益變動表;

(二)財務報表附註,包括財務報表的編制基礎,重要會計政策和會計估計的說明,重要會計政策和會計估計變更的說明,或有事項、資產負債表日後事項和表外業務的說明,對公司財務狀況有重大影響的再保險安排說明,企業合併、分立的說明,以及財務報表中重要項目的明細;

(三)審計報告的主要審計意見,審計意見中存在解釋性說明、保留意見、拒絕表示意見或者否定意見的,保險公司還應當就此作出說明。

實際經營期未超過3個月的保險公司年度財務報告可以不經審計。

第十一條保險公司披露的風險管理狀況信息應當與經董事會審議的年度風險評估報告保持一致,並包括下列內容:

(一)風險評估,包括對保險風險、市場風險、信用風險和操作風險等主要風險的識別和評價;

(二)風險控制,包括風險管理組織體系簡要介紹、風險管理總體策略及其執行情況。

第十二條人身保險公司披露的產品經營信息是指上一年度保費收入居前5位的保險產品經營情況,包括產品的保費收入和新單標準保費收入。

第十三條財產保險公司披露的產品經營信息是指上一年度保費收入居前5位的商業保險險種經營情況,包括險種名稱、保險金額、保費收入、賠款支出、準備金、承保利潤。

第十四條保險公司披露上一年度的償付能力信息應當包括下列內容:

(一)公司的實際資本和最低資本;

(二)資本溢額或者缺口;

(三)償付能力充足率狀況;

(四)相比報告前一年度償付能力充足率的變化及其原因。

保險公司償付能力充足率不足的,應當說明原因。

第十五條保險公司披露的重大關聯交易信息應當包括下列內容:

(一)交易對手;

(二)定價政策;

(三)交易目的;

(四)交易的內部審批流程;

(五)交易對公司本期和未來財務及經營狀況的影響;

(六)獨立董事的意見。

重大關聯交易的認定和計算,應當符合中國保監會的有關規定。

第十六條保險公司有下列重大事項之一的,應當披露相關信息並作出簡要說明:

(一)控股股東或者實際控制人發生變更;

(二)更換董事長或者總經理;

(三)當年董事會累計變更人數超過董事會成員人數的三分之一;

(四)公司名稱、註冊資本或者註冊地發生變更;

(五)經營範圍發生重大變化;

(六)合併、分立、解散或者申請破產;

(七)撤銷省級分公司;

(八)償付能力出現不足或者發生重大變化;

(九)重大戰略投資、重大賠付或者重大投資損失;

(十)保險公司或者其董事長、總經理因經濟犯罪被判處刑罰;

(十一)重大訴訟或者重大仲裁事項;

(十二)保險公司或者其省級分公司受到中國保監會的行政處罰;

(十三)更換或者提前解聘會計師事務所;

(十四)中國保監會規定的其他事項。

第三章信息披露的方式和時間

第十七條保險公司應當建立公司網際網路站,按照本辦法的規定披露相關信息。

第十八條保險公司應當在公司網際網路站披露公司的基本信息。

公司基本信息發生變更的,保險公司應當自變更之日起10個工作日內更新。

第十九條保險公司應當製作年度信息披露報告,年度信息披露報告應當包括本辦法第六條第(二)項至第(五)項規定的內容。

保險公司應當在每年4月30日前在公司網際網路站和中國保監會指定的報紙上發布年度信息披露報告。

第二十條保險公司發生本辦法第六條第(六)項、第(七)項規定事項之一的,應當自事項發生之日起10個工作日內編制臨時信息披露報告,並在公司網際網路站上發布。

第二十一條保險公司不能按時進行信息披露的,應當在規定披露的期限屆滿前,在公司網際網路站公布不能按時披露的原因以及預計披露時間。

保險公司延遲披露的時間不得遲於規定披露期限屆滿後的第20個工作日。

第二十二條保險公司的網際網路站應當保留最近5年的公司年度信息披露報告和最近3年的臨時信息披露報告。

第二十三條保險公司在公司網際網路站和中國保監會指定報紙以外披露信息的,其內容不得與公司網際網路站和中國保監會指定報紙披露的內容相衝突,且不得早於公司網際網路站和中國保監會指定報紙的披露時間。

第四章信息披露的管理

第二十四條保險公司應當建立信息披露管理制度並報中國保監會。保險公司的信息披露管理制度應當包括下列內容:

(一)信息披露的內容和基本格式;

(二)信息的審核和發布流程;

(三)信息披露事務的職責分工、承辦部門和評價制度;

(四)責任追究制度。

第二十五條保險公司董事會秘書負責管理公司信息披露事務。未設董事會的保險公司,應當指定公司高級管理人員管理信息披露事務。

保險公司應當將董事會秘書或者指定的高級管理人員、承辦信息披露事務的部門的聯繫方式報中國保監會。

第二十六條保險公司應當在公司網際網路站主頁的顯著位置設定信息披露專欄。

第二十七條保險公司應當加強公司網際網路站建設,維護公司網際網路站安全,方便社會公眾查閱信息。

第二十八條保險公司應當使用中文進行信息披露。同時披露外文文本的,中、外文文本內容應當保持一致;兩種文本不一致的,以中文文本為準。

第五章附則

第二十九條中國保監會對保險產品經營信息和其他信息的披露另有規定的,從其規定。

第三十條保險集團公司、政策性保險公司以及再保險公司不適用本辦法,但經營直接保險業務的保險集團公司除外。

經營直接保險業務的外國保險公司分公司參照適用本辦法。

第三十一條上市保險公司按照上市公司信息披露的要求已經披露本辦法規定的有關信息的,可免予重複披露。

第三十二條本辦法由中國保監會負責解釋。

第三十三條本辦法自20xx年6月12日起施行。

信息披露管理制度 篇3

(一)、契約信息管理

1、契約信息管理原則:

(1)、信息登記及時、準確

(2)、對已變更的信息更改及時

(3)、各部門之間達到信息共享,及時核對

2、信息分類:

為方便查找,規定商品房預售契約信息按物業類型(soho、半島公寓、豪宅等)樓號進行分類錄入。

在契約按物業類型分類的同時也應按契約類型分類。

信息錄入形式與財務部等相關部門統一,以達到銷售及付款信息共享。

3、契約信息管理:

(1)、契約指售房契約及銷售相關的辦理貸款過程中的借款契約、房屋收押契約,精裝修契約,契約變更協定、退房協定等。

(2)、契約信息指與上述契約相關的信息總稱。

(3)、有關契約的信息及時分類進行登記並錄入電腦。

為保證契約信息的及時性,應在正簽契約轉交到開發商客戶服務部36小時內進行契約信息登記。

遇契約條款變更導致契約變更或退換房的情況,及時將新契約信息登記,原契約信息作廢。

契約信息登記做到每份契約都有登記記錄。

(4)、定期提交銷售信息分析統計表,如月銷售分析統計表、季度(年度)銷售分析統計表,分物業類型銷售分析統計表等。

(二)、客戶信息管理

1、客戶信息的收集:

客戶信息收集渠道:調查問卷、網路(項目網站)、客戶登記表、公關活動等。

客戶:為了保障調研資料的真實性、可參考性,主要對

正簽客戶的資料、信息進行收集。

2、客戶信息管理:

客戶信息存放形式:客戶基本資料(客戶正簽時所填寫的客戶調查表,見附屬檔案1)實行一人一戶的檔案存放形式。

在正簽後出現的階段性調查問卷按調查問卷的類型進行分類分析及保存。

隨時與客戶保持聯繫,掌握與客戶聯繫的有效方式,對變更的客戶信息,如通訊方式、家庭住址等及時更正。

(三)、銷控信息管理

1、每日早10點做前一日的正簽統計工作,及時調整銷控表,與售樓處一線銷控保持一致,保證銷控信息的及時性與可靠性。

2、遇契約變更和退房的情況及時調整銷控表,進行新的銷控信息的登記工作。

3、按月提交銷售數據統計及銷售情況分析報告。

4、按銷售策略控制銷售節奏,階段性組織銷售代理商對銷售速度、各種戶型的成交量和速度進行分析。