2010年公司財務工作以《會計法》為準則,以提高經濟效益為目的,以成本管理和資金管理為重點, 強基礎,抓管理,發揮了財務管理工作在企業管理中的重要作用.現將2010年度公司財務工作做簡單總結匯報。
一. 公司主要財務指標完成情況: (略)
二. 職能發展:
過去的一年,財務工作在職能管理上向前邁進了一大步。
1.為便於財務管理,財務部門除正規的日記帳、明細分類帳、總帳外,又建立了多種台帳。如:材料台帳,周轉材料台帳,低值易耗品台帳,辦公費台帳等。2.會計報表基本能滿足上級部門和公司管理的需要。3.提出了財務工作不僅僅是事後算帳,核算是基礎,管理是目的。如果管理工作上不去,核算再細也沒用。所以要求財務人員人人提高管理意思,在思想上要重視財務管理。對每筆經濟業務在考慮核算的同時,還要考慮到該項業務對公司的現在和將來在管理上和稅收政策上的影響。否則,出現問題將來很難彌補。 4.根據外工地離公司較遠和公司改革的具體情況,公司對分公司實行了獨立核算。項目部設專人負責財務工作。為加強公司對外工地財務管理,保證核算的統一性,信息反饋的及時性,又採取了公司財務人員勤下工地的辦法。5. 為使會計工作規範化,指定了具體的《財務工作要求》。要求從會計基礎工作、會計核算、日常管理三方面去抓,目的是為財務管理打好基礎。6.內部開展規範化工作,從會計核算、會計報表到會計檔案的管理,每項工作都落實到了人頭上。從小處著手,全面開展,完善財務管理工作。
三.核算工作:
核算工作是財務部門大量的基礎工作。資金的結算與安排、費用的審核與報銷、材料的稽核與分配、固定資產折舊的計提、財務報表的編制、稅務的申報等各項工作都能緊張有序進行,並能按時完成。
四. 職能服務:
財務部門既是管理部門,又是服務部門,在加強管理的同時又要熱情服務,這是兩種不同角色的轉換,也是我們的工作要求。
在對原始憑證審核時,嚴格按規定辦事,不該報銷的絕對不能報銷,不該進成本的也決不亂擠成本;對不符合手續的及時告知辦理相關手續以及指出解決問題的辦法。
五.加強資金管理,強化費用監督,減少資金占用,提高資金利用效果,做到收支平衡:
為加強對資金的統一管理,規範運用,強化資金使用計畫性、效率性和安全性,儘可能地規避資金風險。1.將分散的資金歸併到了公司的銀行帳戶上。2.為進一步減少資金占用,提高資金利用率,今年重點對未達帳項,債權、債務,流動資金周轉率等一些項目加大管理力度,使資金周轉明顯加快。3.嚴格執行了現金管理制度,以勤儉、節約、高效為原則,從整體上對資金有統籌安排,嚴格按照資金支付流程去做。做到了“先審後支,不審不支”的原則。對出差等公用費用,實行“先批後支,計畫先行”的報帳程式。全過程地監督資金計畫執行情況。
通過以上制度的實施,更加有效的減少了資金占用,降低財務費用和工程成本。
六.參與公司經營管理,搞好財產物質的清查與盤點:
隨著企業管理職能的日益強化,財務管理自然參與到企業的每個環節。其中包括:物質採購、現場二級倉庫、大宗材料、周轉材料、低值易耗品、設備等方面的管理,清查盤點,落實責任,以降低成本。