醫院年度審計工作總結報告 篇1
____醫院：
我們審計了後附的____醫院財務報表，包括20__年12月31日的資產負債表，20__年度的利潤及利潤分配表、現金流量表以及財務報表附註。
(一)管理層對財務報表的責任
編制和公允列報是____醫院管理層的責任。這種責任包括：(1)按照企業會計準則的規定編制財務報表，並使其實現公允反映;(2)設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報。
(二)註冊會計師的責任
我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國註冊會計師審計準則要求我們遵守中國註冊會計師職業道德守則，計畫和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。
審計工作涉及實施審計程式，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程式取決於註冊會計師的判斷，包括對由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，註冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制，以設計恰當的審計程式，但目的並非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。
我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。
(三)審計意見
我們認為，____醫院財務報表在所有重大方面按照事業會計準則的規定編制，公允反映了____醫院20__年12月31日的財務狀況以及20__年度的經營成果和現金流量。
醫院年度審計工作總結報告 篇2
一、基本工作情況
今年來，區審計局認真貫徹落實區委區政府相關檔案要求，繼續貫徹依法公開、注重實效、監督有力三個原則，積極有序地開展政務公開工作。局綜合科有關人員兼職負責辦理日常工作，充分認識政務公開工作的重要性，對政務情況主動公開，確保應該公開的審計信息能夠及時公開，充分發揮社會監督和輿論監督的作用。
(一)加強領導，完善機制。一是調整領導機構。20xx年調整完善政務公開工作領導小組，綜合科有關同志具體負責維護政府信息公開平台的信息發布。同時，責任到各科室、審計中心，確保我局政府信息公開工作的順利開展。二是強化制度建設。修改、完善了政府信息公開相應配套措施和相關規章制度，使本局的政府信息公開工作日趨規範化、制度化和法制化，保證安全保密並有效運行。
(二)依法公開，落實到位。
一是落實各項工作任務。積極參加區里舉辦的會議、培訓等，無缺席或請不相關人員代替現象;及時穩妥做好各類信息匯總報送工作。
二是健全完善公開程式。在堅持把民眾最關心、最密切的民生事項作為政府信息公開重點的同時，我局進一步完善了政府信息公開的程式，建立了政府信息公開規範性和保密性的審核發布制度，完善政府信息公開程式，在審核後第一時間上網發布。20xx年我局未出現政府信息泄密事件。
三是開展公開諮詢工作。對照《條例》，我局信息公開領導小組針對各科室、審計中心在政府信息公開工作中存在的問題和疑問，及時開展政府信息公開的諮詢工作。
四是及時準確公開信息。局政府信息公開工作領導小組加強公開規範性和及時性的督查，局綜合科嚴格把關，確保動態政府信息5個工作日內發布，其他政府信息20個工作日內發布，信息內容完整、規範、無差錯。
(三)強化監督，操作規範。一是強化督查制度。將政務信息公開工作與黨風廉政建設、行風建設綜合進行檢查考評。嚴把公開內容和項目關，既防止該公開的不公開，又防止不該公開的亂公開。二是完善通報制度。我局的重大決策，總是在第一時間通過一定形式向社會公開，如全年審計項目計畫等。
二、主動公開政府信息的情況
按照政府信息公開有關規定和上級審計機關的要求，我局認真做好政府信息公開日常工作。主要包括：積極做好公開政府信息的維護、更新和報送工作，在保守國家、部門和被審計單位(項目)商業秘密的前提下，做到應公開的政府信息全部給予公開;按照區政府信息公開的有關規定，及時報送政府信息公開統計數據，按規範編制並及時報送信息公開年度報告;做好重要決定公開情況、公文類政府信息目錄和不予公開政府信息類目錄的備案工作。
20xx年，我局通過行報紙、期刊、網站等方式共主動公開136條信息，對公眾比較關心的重點熱點內容進行了公開。
三、政府信息依申請公開辦理情況
20xx年，我局沒有收到任何政府信息公開的申請。
四、政府信息公開的收費及減免情況(20xx年度及歷年累計數量)
我局20xx年度及歷年信息公開均未收取任何費用。
五、因政府信息公開申請行政複議、提出行政訴訟的情況
我局20xx年度及以往各年度均未發生針對本部門有關政府信息公開事務的行政複議案、行政訴訟案。
六、財政資金及應於以公開的審計信息公開
20xx年度公開了《20xx年度XX區審計局部門決算》。
七、政府信息公開工作存在的主要問題及改進措施
20xx年，我局政府信息公開工作取得一定成效，但是工作現狀與區政府有關要求及公眾期望相比，仍存在差距：一是政府信息公開工作宣傳力度有待進一步加強;二是公眾對審計工作的認知度還不高，依申請公開政府信息開展不夠;三是主動公開信息的深度廣度有待提高。
20xx年，我局將繼續嚴格按照區政府的要求，著重加強三個方面的工作：一是拓渠道，強宣傳。通過媒體報刊、新聞網站、政府入口網站等方式，加大對我區審計工作的宣傳力度，讓公眾認識審計、關心審計、支持審計，進一步提高公眾對審計工作的認同感。二是挖深度，延廣度。圍繞政府工作中心及公眾關心的重點、熱點，進一步豐富公開目錄，深化公開內容，為公眾提供更加全面、便捷的公開服務。三是補缺漏，提水平。進一步規範、細化規範政府信息公開工作各項規章制度，嚴格落實黨風廉政責任制，認真接受公眾、社會媒體和有關部門的監督，加強和改進薄弱環節，提升工作實效。
醫院年度審計工作總結報告 篇3
根據國家監察局等三部委的指示精神，按照X農委函[20xx]223號檔案的要求，結合我縣村級財務實際情況，經管局組成審計工作組，於5月15日開始對XX鎮村級財務進行了全面審計，現將審計結果報告如下：
一、基本情況
X鎮所轄19個行政村，19個核算單位，總人口26,561人，農戶：6809戶，勞動力12,269個，耕地面積239,123畝，其中：機動地32,279畝，截止到20xx年末資產總額：xx萬元，其中：流動資產：7萬元，固定資產558.1萬元。債權總額：1445.9萬元，債務總額：2,375.3萬元，其中銀行貸款109.5萬元，信用社貸款675萬元，應付款：435.7萬元，抬款：114.4萬元，其中：中新增抬款6.3萬元。
二、財務審計出的問題及處理意見
1、政府20xx年違規批准發放各種獎金316,200元。
處理意見：按照《X省農民負擔管理條例》第八條規定：“定額補貼報酬的數額有承包田的最高限額為本村當年人均收入的一倍半”。XX鎮村級老三位除工資外，人均領取各種獎金6,200元，屬於違規放發各種獎金，責令XX鎮政府將批准發放的各種獎金，超過報酬標準以外的金額請退回村集體。
2、機動地發包以據代契約29.8萬元。
處理意見：按照相關的法律法規，補簽承包契約，完善承包程式，並由鎮經管中心全程監督指導。
3、村級支出考察費82,700元。
處理意見：村幹部確實需要外出考察的項目，必須履行相關手續，如不能履行相關手續，由村會計負責將此款分攤到考察人，村不予報銷。
4、白條子支出23,000元。
處理意見：限期在七月三十日前補辦合法有效票據。
5、派出所收費：2,500元。
處理意見：按照國務院91年頒發的《農民承擔費用和勞務管理條例》規定，責令鄉派出所應全額請退回村集體。
6、涉農部門亂收費現象依然存在。
(1)、黨校培訓費10,960元。
(2)、宣傳部資料費：5,750元。
(3)、縣紀委資料費：570元。
(4)、縣團委資料費：1,200元。
(3)、縣婦聯資料費：2,615元。
(6)、徵兵費：9,100元。
處理意見：對涉農部門在村級進行的收費辦班，必須經市以上人民政府、財政、物價主管部門會同農民負擔監督管理部門批准，否則一律不得在村級收費，同時要求鎮經管中心要嚴把審計關，對沒有經過市以上人民政府審批的收費項目，審計人員不得審計。
三、幾點建議
1、建議XX鎮經管中心要嚴格按照財務法規的各項制度，對所轄的村屯加強管理力度，對本年度的收支、債權、債務、農戶往來，糧食直補、轉移支付要全面進行公開。
2、機動地發包要嚴格程式化管理，在村民大會或村民代表大會討論通過的前提下，必須實行公開招投標，真正做到公開、公平、公正。
3、對各村的轉移支付、糧食補貼、土地補償費、扶貧資金，任何組織和部門都無權截留、挪用、擠占，一經發現要嚴肅處理。
以上處理意見由XX鎮經管中心全程監督執行。