存貨盤點計畫書 篇1
一、盤點目的
1、確定存貨量以求“帳”、“實”相符。
2、確實掌握存貨進出使用狀況及改善倉庫的管理水平。
二、盤點基準日：
20xx年12月15日00時00分
三、財務部復盤日：
20xx年12月17日
四、盤點標的物
1、成衣、面料、輔料、道具
五、盤點範圍
1、奉賢成品倉庫
2、奉賢材料倉庫
六、盤點前之準備工作
1、向各相關部門主管說明盤點計畫並向實際參與盤點人員說明盤點事項。各盤點部門需於12月12日將盤點人員名單提供給財務，以便財務部進行有關盤點計畫安排。
2、倉庫必須在盤點之前將全部實物錄入系統。
3、抽點人抽點時，倉庫原初盤人必須陪同，以便出現差異時及時核對確認。
4、倉庫需在20xx年12月12日17:00前確定盤點人員安排。
5、盤點表單發放控單人員必須詳細登記於盤點控制表上，並有盤點人員於盤點單據上籤名。
6、採購部、生產部應通知供應商、加工廠從20xx年12月15日00:00至20xx年12月17日24:00停止送貨，商品部停止發貨。
7、盤點日前各種存貨收發截止日期時間、單據及相關規定請嚴格依照本盤點計畫進行。
8、盤點表單發放時間：20xx年12月15日00:00（各相關統計人員提供）
七、盤點作業時間：
1、盤點單位初盤日：20xx年12月15日。
2、財務部復盤日：20xx年12月17日。
八、盤點方式
一）、倉庫存貨盤點方式
1、盤點前應將盤點現場進行清理，將存貨分類擺放，同一料號之存貨應儘量歸集在一起。
2、盤點前所有存貨需全部進行驗收處理。
3、倉庫使用倉庫物料盤點表進行盤點，盤點人各倉管員根據盤點匯總表，逐一核對實物與盤點匯總表之數量是否一致，在盤點表上籤名並記錄實存數和差異；每張盤點表均需盤點人簽名。
4、各現場盤點應由相關倉管員自己以盤點表取樣抽點，抽取5%-10%作為樣本，如果有20%的樣本有差錯，應全部重盤。
5、初盤結束後，如果實際數與盤點數存在差異，須將初盤結果、以及盤點差異交倉庫主管重新盤點確認最終的正確數量。
6、財務部抽盤時將持物料盤點表，抽取樣本，並在盤點匯總表上所抽項目後簽名，如與初盤數有差異則必須要求陪同的`初盤人在物料盤點表上籤字確認。
7、如抽盤數與盤點數存在差異，倉庫須將盤點表在當日及時上交財務部確認差異原因，查明後根據實際情況作賬務處理。
九、盤點工作作業人員有關工作人員職務說明：
1）盤點人：實際擔任盤點的人員，從事搬運整理分類清點實物。
倉庫盤點人為各倉管員。
2）現場盤點負責人及初盤人：負責盤點區域盤點人調配，盤點事
項協調，盤點標的物的抽點及陪同抽點人員抽點。
3）抽盤人：財務部按抽樣原則對物料進行抽點，抽樣量10%-20%。
4）控單人員：負責所有盤點表單、盤點匯總表之收發事宜並嚴格
掌握盤點收發數量之一致性及所有存貨收發截止單據號碼及複印件。
十、盤點結果之處理
1、主庫房與報廢庫房之差異全部確認為庫房的盤盈虧，差異及時查明原因，進行必要的管理改善並由財務部協同信息部在12月18日00:00執行過賬進行調整。
2、麗晶系統數據全部以盤點數進行調整。
十一、注意事項
1、盤點時所使用的計量單位必須保證與財務記錄單位一致，以便數據的核對。
2、盤點、抽點、會點時須注意小心取放，以免受盤物損壞造成公司損失。
3、此盤點計畫書最終解釋權屬公司財務部，其他未盡事宜另行通知
存貨盤點計畫書 篇2
一、盤點目的
1.確定存貨量以求“帳”、“實”相符。
2.確實掌握存貨進出使用狀況及合理性。
二、盤點列賬（盤存）基準日：20xx年12月28日23時59分。
三、盤點日期
1.盤點單位初盤日：20xx年12月29日。
2.財務部/倉儲核算部門復盤日：20xx年12月31日。
3.會計師復盤日：20xx年1月2日。
四、盤點標的物
1.原材料類（含保稅及非保稅）、輔料。
2.在制品及半成品（生產線上在制品及未耗用原料、倉庫半成品）。
3.產成品。
五、盤點範圍
1.公司內部之所有生產車間。
2.公司內部倉庫所有成品、原材料及輔助材料。
六、盤點前之準備工作
1.向各相關部門主管說明盤點計畫並與各作業單位協調，向實際參與盤點人員說明盤點事項。各盤點單位需於12月25日將盤點人員名單提供給財務，以便財務部進行有關盤點計畫安排。
2.生管及生產部門儘量減少盤點時線上的存貨，同時對不良品和報廢品應提前進行處理。
3.各盤點單位之間的實物往來必須全部入帳，即不允許存在借據、借條，也不允許出現A單位的存貨放在B單位區域的現象。特別是庫房和生產線之間的借料要徹底進行清理，避免出現生產線和庫房重複計算的現象。
4.抽點人抽點時，盤點單位原初盤人必須陪同，以便出現差異時及時核對確認。
5.各部門需在20xx年12月25日17：30前確定本單位之盤點人員安排、預估本單位盤點卡需求量並反饋給財務部。
6.盤點卡發放控單人員必須詳細登記於盤點控制表上，並有領料人員（盤點人員）於盤點單據上籤名。
7.採購部門應通知供應商從20xx年12月29日00：00至20xx年1月2日24：00停止送貨。
8.盤點日前各種存貨收發截止日期時間、單據及相關規定請嚴格依照本盤點計畫進行。
9.盤點單發放時間：盤點卡20xx年12月26日9：00（財務部提供）
存貨盤點計畫書 篇3
一、盤點目的
年終物資盤點，對公司所有的物資進行盤查核實其數據的準確性，掌握存貨的真實成本，採取防漏措施、加強公司存貨資產安全管理為目的。
二、盤點範圍
公司內部所有存貨、委外所有物資、公司駐外所有存貨
三、盤點計畫
原材料庫20xx年12月31日
半成品庫20xx年12月31日
成品庫20xx年12月31日
紙箱庫20xx年12月31日
輔材庫20xx年12月31日
打包庫20xx年12月31日
路倉庫20xx年12月31日
車間現場倉庫20xx年12月31日
委外物資20xx年12月31日
駐外x庫20xx年12月28日-20xx年12月31日
四、盤點對象
1、原材料庫(二期)：原材料庫所有存放區
2、半成品庫（南）：x車間二樓半成品存放區
3、半成品庫（北）：x期三樓半成品存放區
4、三期倉庫：x期成品庫、零部件庫所有存放區
5、成品庫（二）：存放區
6、紙箱庫：包裝庫存放區
7、輔材庫:x期輔材庫、xx期輔材庫
8、華山路倉庫：半成品、電子元件存放區
9、生產製造車間：x部現場倉、x部現場倉、x車間現場倉、
10、駐外二庫：所有駐外x庫
11、委外物資：所涉及到的委外供應商
五、盤點方案：
1.盤點要求：
A、為了配合本次盤點，要求各車間退庫時間截止20xx年12月30日下午17：00，供應商送貨/不良品退貨時間截止20xx年12月30日17:00，倉庫出庫時間截止20xx年12月30日20:00,所有物料處於靜止狀態，生產管理部在20xx年12月30日20：00前將所有單據處理完畢。
B、各車間的批次物料完結時間：20xx年12月30日20：00前。
C、20xx年12月31日早晨7：30開始列印盤點表並將盤點表電子檔傳送到各盤點組長信箱內，8：00分全體盤點人員到庫大門集合，並領取盤點表。
2.盤點方式:倉管員配合各部門人員進行100%盤點，財務部（含xx部）進行全程監盤和15%-20%的復盤、審計人員進行15%-20%抽盤。
3.倉庫盤點小組人員及組長
A、由xx部倉庫調配，責任人：、B、配合協助盤點的製造部人員由生產製造部調配責任人：、C、監盤與抽盤核准人員由財務部調配責任人：、五、盤點分組：（20xx年年終盤點人員分配）盤點日期20xx年12月份倉庫配合人員盤點區域負責人盤點區域(庫位)時間：20xx年12月31日盤點人員時間：12月31日財務抽盤人員時間：12月31日序號日-31日3727日-31日3827日-31日3927日-31日4027日-31日31日原材料庫（x期）電話：外庫
六、盤點後續工作一：
1、各盤點組長職責一，盤點結束後及時通知財務人員安排抽盤，待財務、審計人員復盤/抽盤確認後方可離開現場。
2、各盤點組長職責二，財務、審計人員復盤/抽盤簽字確認後，盤點組長必須將原始盤點表錄入電子盤點表中，並將盤點原始盤點表交於對應的“盤點區域負責人”。
3、各盤點區域負責人接收原始盤點表注意事項：
A.原始盤點必須有盤點參與人的簽名、財務及審計人員的抽盤簽名；B.接收郵件核實是否已錄入電子盤點表中，數據要求準確。
4、各盤點區域負責人，在核實“3”符合要求的情況下，將原始盤點表複印一份，將原件交於財務部抽盤人員處。
七、盤點注意事項
1、盤點過程中，請盤點人員自備計算器，用於記錄的筆和紙。
2、盤點人員注意盤點過程對產品的防護，取放物品時保持輕拿輕放，物品盤點完畢應放歸原位(鍍鋁件需戴手套)。
3、盤點人員應認真負責，仔細清點，並規範填寫盤點表和盤點標籤，每一品種零件清點完畢，貼一張寫有數量和盤點日期的盤點標籤，標籤貼於周轉箱右上角的稜角上（便於今後的消除），在盤點表上記錄數據時，應避免盤點表被複寫，避免數據塗改。
4、成托的已用纏繞膜纏好的產品不需要打開。
5、要求盤點人員可以對整箱產品進行抽查。
6、所有的記錄數據必須準確，字跡必須清楚。
7、需要稱重的，各庫準備好電子秤。
8、盤點過程中請盤點人員注意安全，如物料過重搬運不動請詢求幫忙。
八、物資管理及檢查
1、倉庫管理人員：事先將物資整理擺放規範，並明確各自的盤點區域，年度存貨盤點清單列印一式二份。
2、財務部人員需安排好各區域監盤和復盤，需對存貨的擺放範圍性、殘次品及呆滯品進行檢查，並在盤點報告中進行批露。3、內部審計人員對上述事項需進行巡查與確認。
九、盤點差異的處理（盤點數據與報表數據不符的處理）
1、屬於出入庫時間性差異，需憑原始有效的出入庫單據進行調整。
2、若屬於盤點盈虧差異需按《內控手冊-存貨盤點和存貨處理》規定執行。
編制：審核：
批准：