（二）子公司月度資金使用計畫須結合當月財務預算在年度預算範圍內按部門和項目編制，子公司財務部匯總平衡上報總公司審核批准後下達執行。
第十二條應收款項管理
（一）各子公司需根據內部會計控制規範的要求，建立健全適合本單位財務特點及管理要求的應收款項及預付款項內部管理制度，並將其報總公司備案。
（二）企業發生因清理追收不力，造成壞賬甚至造成損失的，應依情節輕重和損失大小對有關責任人予以經濟和行政處罰，情節嚴重，損失巨大的，要追究法律責任。
第五章籌資管理
第十三條總公司對各子公司籌資實行總量控制，子公司籌資項目是年度資本項目預算的重要組成部分，子公司年末在充分考慮自身償債能力和盈利能力的基礎上，確定下年度籌資規模和籌資結構，並編制下年度籌資預算及籌資方案（包括籌資渠道、用途、借款期限、還款來源等）上報總公司。總公司對各子公司財務狀況及經營成果進行總體平衡後，確定各子公司的籌資規模和方式，並下達給各子公司。
第六章對外投資管理
第十四條子公司應嚴格按照《成都市國有企業投資管理暫行辦法》的要求進行各項對外投資管理。
第十五條總公司實行投資項目審批和備案制度，子公司對外投資的相關事項，按照總公司相關制度執行。公司對外投資行為統一由總公司戰略投資部負責，對外投資必須事前進行可行性論證，投資申請附可行性研究報告經總公司審核後報市國資委審批。
第七章對外擔保行為管理
第十六條公司對外擔保必須符合《中華人民共和國擔保法》及市國資委的相關規定，經總公司審查並報市國資委批准後方可執行。
第十七條貸款擔保是企業的潛在負債，預期可能會給公司帶來一定風險，故各子公司不得擅自為任何單位或個人提供貸款擔保。
第十八條總公司財務融資部建立對外擔保登記、跟蹤檢查制度，定期對子公司擔保事項進行核查，並跟蹤其發展變化。各子公司財務部應建立本單位擔保項目明細檔案，並進行跟蹤監督。
第八章財務預算管理
第十九條財務預算管理體系
公司實行全面預算管理（具體內容見總公司相關檔案），總公司預算管理委員會負責審查批准子公司財務預算方案，協調預算的執行、調整、檢查、考核工作，總公司財務融資部負責預算管理的日常工作。各子公司財務部為本單位預算管理部門。
第二十條子公司預算內容和編制要求
（一）子公司預算內容
子公司預算分年度、季度、月度，預算體系包括業務預算、籌資預算、資本預算及財務預算（利潤預算、資產負債預算、現金流量預算）。
（二）子公司年度預算編報時間要求
×、各子公司在每年××月底之前編報下一年度預算草案；
×、總公司在每年××月××日前，確定各子公司下一年度目標利潤、資產負債率、資產回報率、壞賬損失率和投資收益率等預算指標，並下達給各子公司；
×、各子公司按照總公司批覆的各項預算指標，對預算草案修訂後，於××月××日前上報總公司。
（三）子公司月度預算編報時間要求
×、各子公司在預算月份前一月××日前，向總公司編報月份預算草案；