年度內部審計工作總結 篇1
一年來，審計部按照董事會的要求,嚴格執行《中國內部審計準 則》和集團《內部審計暫行辦法》 ，積極探索和改進內部審計工作， 較好地完成了各項審計任務，現將 年內部審計工作總結如下：
一、 領導重視，內部審計監督服務職能得到了進一步的加強
董事會和總裁辦對內部審計工作給予了高度的重視和支持， 明確 內部審計的宗旨是“監督服務、查錯糾弊、促進管理” ，並要求各受 審單位（部門）要以高度負責的精神，正視問題，積極整改。為了強 化公司管理監督體系，促進公司各項制度的落實，進一步提高公司的 經濟效益，充分發揮審計部門在公司管理中的作用，今年下半年，集 團公司進一步明確了審計部部門職責，配備了相應的專業人員。審計 部根據集團經營管理情況制訂了審計工作計畫，確定重點監督、審計 的項目和範圍，逐步完善了內部審計工作制度和工作指引，內部審計 工作逐步走向程式化、正規化，監督服務職能得到了進一步的加強。
二、 過程管控，內部審計監督服務工作取得了初步的成效
結合公司的生產和經營管理情況，今年以來，在董事會的正確指 導下，審計部結合各子公司的具體情況，有重點、分階段地開展了日 常監審和專項審計，審計工作基本上得到了受審單位的配合與支持，主要審計事項基本按計畫完成，全年共完成審計事項 146 項。其中， 對各子公司進行半年度審計 1 項，共查問題 213 個；半年度後續審計 1 項，重點對半年度審計發現進行了整改情況複查，各子公司加權平 均匯總落實率為 81%，整改情況較好；後續整改跟進 1 項，重點對未 整改落實情況進行了跟蹤，除 6 個問題因特殊情況未完成外，其餘問 題均已整改完畢；進行採購審計 85 項，工程項目審計 57 項。所有 審計事項均及時出具了審閱意見（或審計報告） ，充分發揮了內部審 計的監督、服務職能。
1、 工程項目審計
根據《內部審計實務指南》及《集團基建審計制度》 ，審計部分 別對 項工程項目進行了審計。審計人員從項目審批程式、造價控 制、契約管理等方面入手，對上報的項目內容、工程量計算是否準確 重點進行了審查和抽查；必要時，審計人員與相關工程管理單位一道 對現場進行調研，儘量以最佳性價比提出審計意見。從本年度的工程 審計情況來看，我公司目前普遍存在的問題是：工程管理制度不太健 全、子公司上報的檔案資料自控性不強或內容不完善，很難滿足全面 審計的要求；大部分申報項目難於進行現場審計、現場管控全靠現場 各級人員自律進行；加之目前審計部無工程造價專業人員，審計部很 難獲取各子公司當地定額基價， 同時隱蔽工程的實際情況也無法進行 核實，給審計工作帶來了一定的難度。
2、採購審計
採購審計按照集團公司的制度要求， 單位價值 元以上的物資採購前 須申報審計部審計。各單位（部門）基本上能夠按照制度的要求進行 申報，審計部按照《內部審計實務指南》及《 集團採購審計制度》 的要求，嚴格執行詢、比價制度，大部分單位（部門）基本能夠按照 採購審批程式進行，對未按照程式進行的單位，審計部客觀地提出審 計意見。為確保審計意見的客觀、公正、準確，審計人員視採購情況 的不同，分別採取網上查詢、市場調查、參考各子公司同類物資價格 等方法，共對 項日常採購進行了事前審計，採購審計工作亦得到 了各採購單位的支持與配合。
審計部根據各子公司上報的歷史採購價格， 綜合市場調研情況， 完善物資價格信息庫，進一步加強採購管控的基礎工作。3、 年度審計
為檢查和驗證各子公司在財務內控、基建工程、採購物流、制度 執行、資產盤點等方面的執行情況，在董事會安排下，審計部從各子 公司 （部門） 抽調人員組成審計工作組、 制定了審計方案並經批准後， 於 20xx 年 x 月 x 日至 x 月 x 日，對集團內 進行了 審計。審 計工作組共發現 x 個問題，分別提出審計建議並傳送至責任單位，責 任單位均進行了自糾自查並書面回復。此次審計，對規範各子公司經 營管理、提升集團管理水平起到了一定的促進作用。
4、 年度後續審
在接到各責任單位對半年度審計建議的自查自糾情況表後， 經董 事會批准，審計部成立後續審計工作組於 x 月 x 日至 x 月 x 日對 公司分別進行了 審計。審計前期，審計部結合上半年度的審計情 況和各單位的自查自糾情況，制定了有針對性的後續審計方案，對關 聯事項進行了細化和完善， 並幫助有關單位進行整改。 通過檢查驗證， 五個子公司共有 項需要整改，實際整改 項，加權平均落實率為 %。各子公司實際整改情況與後續審計工作開始前提交的自查自糾 完成情況雖有一定差距，但各子公司在後續整改過程中，能逐步認識 到整改的必要性，並按照特定目標相互協調地發揮作用
5、 後續審計跟蹤
月 日至 月 日，後續審計工作組對後續審計中五個子 公司未整改的事項進行了逐項落實，除 公司實施了現場審計外， 其餘子公司均為非現場審計，本次落實整改率為 %；至本期止，整 個半年度審計匯總加權平均落實率為 %。因特殊情況而未落實的事 項， 各子公司均對未落實的原因進行了情況說明， 審計部將繼續跟蹤。
從半年度審計、後續審計、後續審計跟蹤的審計過程來看，各子 公司已開始漸漸適應了集團審計，從對審計工作的不認同到認同、不 理解到理解，集團審計部的管控職能已逐步得到體現。
6、日常監控
1） 車輛費用監控
月份開始，審計部依據《車輛費用監控審計辦法》要求對各 子公司提供的《車輛費用統計表》《百公里油耗統計表》進行分析工 、 作，現該工作由於所獲取的相關分析資料較有限，
雖然只是停留在較 淺層次的分析上，但各子公司已漸漸重視車輛費用管理工作。 財務費用、銷售費用、
2） 財務費用、銷售費用、管理費用的監控 月份開始，審計部依據《費用監控審計辦法》收集、整理、 分析三項費用工作，現各子公司暫處於初步適應階段，也在努力配合 審計部的工作，審計部將從初步的分析階段逐步過渡到監控階段。
三、加強管理，為內部審計工作奠定基礎
1、審計人員崗位職責的建立
根據集團領導要求和部門職責的重新調整， 我們進一步明確了部 門各工作崗位的崗位職責，在此基礎上，確定了相關的工作流程和工 作要求，為本部門工作有條不紊地展開提供了必要的組織保證。但由 於審計工作仍處於初期，要完成更深層次的跨越，相關的管理制度和 配套的考核辦法仍需要更進一步地完善。
2、 已建立的審計基本制度
建立和健全內部審計制度，規範內部審計行為，是獨立開展審計 工作的必要條件。 為此， 我們起草了 《 監控審計辦法》 、 《 制度》 、 《 審計制度》等 個管理制度，對部分審計事項作出了較為詳細的規定。通過較為規範的審計程式，對部分業務流程進行了控制，提 高了審計質量，降低了審計風險，同時也增加了內部審計工作的透明 度，保證了審計工作的獨立、客觀、公正。3、 審計檔案管理工作
檔案是企業的寶貴財富，也是審計工作的起始點。認真做好審計 資料收集和及時歸檔工作，既是審計工作的基本要求，也是集團公司 發展的歷史見證。審計檔案資料包括審計計畫、審計方案、審計工作 底稿、審計證據、審閱意見、審計報告等主要內容，為了規範審計檔 案的基礎性工作，促使審計工作程式化、標準化，今年下半年，審計 部對上述主要的審計檔案資料格式進行了規範。在具體的工作中，除 了要求審計人員保存好相關資料外，對與審計工作相關的電話記錄、 檔案收發等詳細記載，做到有據可查。
4、 審計人員專業技能培訓
內部審計質量好壞，很大程度上取決於審計人員的專業素質。為 進一步提高審計人員的業務素質和管理能力， 月份開始，我們組 織召開 會，明確和部署工作重點，探討審計方法，組織審計人員 進行內審工作經驗分享及內審知識的學習； 月份，審計部組織了 的專題講座。通過這些系統的學習，審計人員開拓了視野，找到 了差距，明確了目標，對審計工作、審計質量、審計成果利用都有了 更高層次的認識。
5、 審計人員自律情況
制度的建立健全與有效運行、人員自律是公司持續、穩定發 展的必要條件和審計工作的前提， 審計人員在工作中能夠嚴格遵守公 司的各項規章制度、嚴格遵守《審計人員守則》的規定，行為規範基 本符合 《國際內部審計實務標準》 中關於對審計人員的道德規範要求。
三、 總結經驗，不斷推進內部審計工作
在過去的一年中，雖然內部審計工作取得了一定的成績，但仍存 在著一些不足之處，主要表現在：一是由於審計部畢竟是一個內部監 管部門，個別子公司對本部門的監管有一定的牴觸情緒，不利於審計 部全面、準確地掌握相關情況；二是審計部 專業人員，對 監督 檢查的深度和廣度不夠，特別是在 方面，無法做到全過程監管； 三是在 方面往往是出現客戶投訴的情況時才去介入，審計工作略 顯滯後，未能很好地做到防患於未然。
年度內部審計工作總結 篇2
根據《____有限公司內部審計制度》(__發[20__]13號)檔案有關要求，經過集團公司內部審計委員會及內審辦公室的精心組織，在各部門(單位)的積極配合下，圓滿完成了20__年度的內部審計工作。
一、領導重視，制度健全。
建立內審機構是保證內審工作的前提，近年來，我公司內審工作得到了進一步強化，建立了由一把手直接領導下的審計監督體系。負責監督、審查和評價企業經營活動及內部控制的適當性、合法性和有效性，促進組織目標的實現。對本集團公司的財務管理、工程項目管理、原材料管理及有關制度的落實與可行性等方面進行審計監督。為了開展有效監督，依據相關法規、規定製定了審計工作制度、各崗位人員工作標準，明確了工作內容與要求，責任和許可權。由於領導重視、制度健全，使我公司內審工作處在一個良好的運作狀態，保證了各項工作的開展。
二、完善程式，落實職責。
公司對有關的管理制度、辦法進行了不斷的修訂和完善，在經濟契約、工程支出等必審項目的管理制度中增加了審計監督關口，把審計監督作為一個必不可少的環節和控制點，納入到有關工作的管理和控制過程之中，從根本上解決了審計監督的切入點問題。目前，有關招投標、契約簽定、工程預決算等工作，全部實行了事前、事中和事後相結合的審計方式。從制度上推動了事前、事中審計的開展，有效的提高了審計作用的發揮。
三、加強培訓，提高水平。
根據內部審計知識面不斷拓展的形勢要求，我們加大了審計人員後續教育的力度。每年組織內審人員參加省內審協會組織的經濟責任審計和內部審計法規及《內部審計準則》培訓班，並定期參加供電系統內召開專題座談會，組織審計人員走出去向兄弟單位學習交流，通過不斷交流，開闊視野，共同切磋審計技術，探討解決問題的方法，達到相互促進，共同提高。
四、突出重點，整改落實。
在去年10月，由集團內審機構對集團內的年度財務預算、內部往來、財務決算、原材料倉儲管理及其管理制度等執行情況，結合外部審計報告、有關法律、法規和集團規章制度的規定，開展了內部審計工作。通過內部審計發現集團今年主要解決了：對管道安裝公司111個歷史遺留項目的整理;根據“固定資產管理辦法”通過近一年的現場覆核登記，實物、賬冊、卡片整理，已完成集團固定資產管理工作，基本實現“賬、卡、物”的動態一致;規範了內部往來賬的管理;加強了限額以下採購項目的管理，增訂了“零星工程管理辦法”，同時為進一步落實招投標工作中的三權分離加強標後的管理，新制定集團公司“招投標標後管理實施細則”等。
五、今後工作打算
重視審計成果的運用，把深化審計成果運用作為新形勢下審計辦的一項重要責任，為領導決策切實履行起參謀、保障的作用。在審計工作實施過程和審計結果的綜合分析中，運用內控制度審計理論，堅持把加強對審計情況的綜合分析研究與信息反饋作為管理與決策的切入點，從不同側面、不同角度對審計情況進行綜合分析研究，及時發現和反映經營活動中帶有普遍性、典型性、傾向性和苗頭性的問題，注意發現管理中的薄弱環節和存在問題，從制度和機制上提出解決問題的意見和建議，使審計結論和審計成果得到充分運用。
年度內部審計工作總結 篇3
20xx年，成華區堅持以“生態城區、現代成華”的發展定位，以“強區富民”為目標，以加快轉變經濟發展方式為主線，努力建設“中西部綜合實力一流城區”。緊緊圍繞這一目標，我區積極發揮內部審計的預防和建設作用，在完善財經制度、維護民眾利益、促進管理水平提高、推進廉政建設等方面做出了積極的貢獻。
一、加強指導，促進內審工作順利開展
按照《四川省內部審計條例》的要求，我局法規科負責監督指導全區內部審計機構業務工作，並確定3名同志為專職人員。20xx年，通過各種方式，加強對本區內部審計人員的指導。一是充分利用各個審計項目的現場實施階段，向各單位內審人員宣傳審計工作程式、方法和經驗;二是隨時對內審人員遇到的困難提供幫助，20xx年我局向各內審機構提供了大量參考意見和資料，對內審機構工作開展進行指導，幫助其完善制度和相應工作流程;三是以新《審計法實施條例》、《國家審計準則》的頒布為宣傳教育突破口，大力宣傳審計法律法規;四是針對共性問題，我局進行專題研究，並提出相應改進意見。根據村級公共服務和管理專項資金審計調查中發現的問題，我局建議各街道加強對社區工作的指導，確保村級公共服務項目的有序開展和推進，特別應加強對工程建設項目的發包、質量監督、進度控制、竣工驗收等工作環節的指導和監督。
二、加強監督，提高資金使用效率
今年，我區內部審計工作主要集中在對社區基礎建設資金和財務收支審計方面，截止11月，完成內部審計項目44項，其中基本建設審計33項、財務收支審計9項、效益審計1項、經濟責任審計1項。
為突出內部審計工作重點，我局要求各部門、各街道側重專項資金的監管和審查，全區下撥的各類專項資金務必納入內審監管範圍，確保專項資金管理無盲區。同時，切實發揮自身職能特點，積極指導和幫助全區各部門、各街道加強內部審計。
各部門內審人員在加強內部檢查和督促整改的同時，針對發現的問題進行認真總結，積極提出制度修訂或修改意見3條，不斷促進本單位財務控制制度的完善，取得了良好的效果。
全區各相關單位十分重視內審工作，在日常工作中切實保障內審機構依法取得審計信息資料和獨立行使審計監督權，發揮內審人員在各單位重大經濟活動中的決策參謀作用，為內部審計發揮重要作用奠定了良好的基礎。
三、加強創新，提高內審工作實效
20xx年，經區政府第2次常務會和區委第14次常委會通過，將區教育系統和區衛生系統內審工作納入成華區20xx年度審計項目計畫。該項目由區教育局和區衛生局負責組織實施，區教育局下屬事業單位的內審覆蓋面要求達到10%，區衛生局下屬事業單位的內審覆蓋面到達50%。截止十一月底，區教育系統已完成11項基本建設項目審計，區衛生系統已完成四家醫院和一個衛生服務中心的財務收支審計。
區教育系統在完成內審工作計畫的同時，創新工作方式，強化過程審計。將管理關口進一步前移，強化對財務工作的過程性審計，在20xx年度3-6月創新開展了首屆“教育系統會計檔案和財務管理評比活動”，全覆蓋、全方位對系統單位的財務工作進行了評審。評比活動彌補了常規繼續教育中重理論輕實踐、重書本輕操作、重概括輕細節等不足，加強了對財務人員的業務培訓，提高了財務人員的業務能力，促進教育系統財務管理水平的整體提高。
四、存在的問題和困難
(一)對內審工作指導還有待進一步加強，部分單位對內審工作的作用認識不夠，致使個別內審機構形同虛設，未能切實開展工作。
(二)部分單位內審工作開展無計畫、審計程式不夠規範、操作實務未遵循相關審計準則，原因是大多數內審機構人員是兼職且業務水平有限。
五、20xx年工作思路
(一)加強《四川省內部審計條例》的學習貫徹，尤其要向各級領導宣傳條例內容，使其了解內部審計的必要性和重要性，以取得支持;加大我區內審機構建設力度，進一步擴大覆蓋面。
(二)加強與市審計局的聯繫，接受指導和培訓，不斷提高我區內審工作管理水平，充分發揮內部審計的監督、預防作用。
(三)積極組織內審審計人員參加各類培訓，搭建、完善內審機構間的交流平台，促進內審隊伍理論水平和工作能力的不斷提高。
年度內部審計工作總結 篇4
我作為審計部網點組二片區的一員，20xx年多次參加了市分行審計部組織的業務培訓和測試，完成了審計部下達的各項審計任務。20xx年我參加了本市範圍內的常規審計共19次，檢查區域包括：江安、興文、長寧、珙縣、南溪，檢查業務範圍包括：儲匯業務、代理業務、公司業務。通過1年的學習和工作，我的審計工作能力有了一定的提高，在日常生活中與同事相處融洽，工作中表現嚴謹認真、勤勤懇懇、兢兢業業。具體情況如下：
一、不斷總結，努力提高。
在日常檢查工作中，我做到遇事多思考，對自己前期工作作認真、仔細的總結，總結自己做得好的方面，總結自己做得不足的方面，並加以改正。在日常工作中反覆認真分折前台人員不合規操作存在的風險點。在與其他同事共事的過程中，注意學習別人的好的檢查方法並借鑑。經過20xx年的審計工作實踐，我已對個人儲蓄、匯兌、代理類業務的審計基本能勝任，對我行開發的一些新業務，如公司業務、個人貸款等的風險點有了更多的了解和認識，在日常工作中，我深切地體會到審計工作是一項專業性很強的工作，尤其是當前我行新業務增多，經濟和社會環境愈來愈複雜的情況下，為了保證我行業務的健康快速發展，審計更是一項非常重要的工作。要想把審計工作做好，作為一名基層審計人員，加強業務學習是取得本職工作成果的重要方法。為此，我加強了自身對各種業務的學習，儘可能地提高自已的綜合素質。20xx年我參加了市分行審計部組織的多次系統的業務培訓並全部通過了考試，取得了良好的學習成果，我將繼續加強學習，不斷提高自已的審計能力，做到專業勝任。
二、存在不足的方面。
雖然在前期的工作中，經過不斷的學習，對本職工作能力有了一定的提高，但我自身還是存在很大的不足，比如對工作的認真、仔細程度還需要進一步加強，又如在新業務的學習、實踐方面還是不夠，對新業務的了解還只是一知半解，對風險點的把控離審計工作的要求還存在較大的差距，為了能達到審計工作的要求，我必須要加強業務知識的學習和多抽時間到前台進行實際操作，以獲得更多的經驗，努力提高自身的能力。
三、下一步工作打算。
經過20xx年市分行組織的多次培訓與自已的審計工作實踐，我個人在總體素質上有了明顯的提高，雖然取得了一點成績，但這還遠遠不夠，離審計工作的需要還相差甚遠，我要在以後的工作中，再接再厲，使自己能夠成為一個更合格的審計人員。在今後的工作中，我要克服不足，用心學習，多掌握各種業務知識，更進一步熟悉業務流程，多分析各環節中存在的風險點，提高工作效率，使自已所從事的工作再上新台階。
四、審計工作建議。
按照審計流程的要求，每次審計前審計部都要向被檢查單位下發審計通知書，被檢查單位在接到審計通知書後有可能把工作中存在的一些不合規情況進行掩蓋，這樣審計人員到場檢查時，被檢查單位存在的部分不合規事實和風險隱患也就沒被及時發現，建議市分行審計部減少常規審計的頻次，多組織一些突擊或專項檢查，以達到更好的審計效果，有效保證我行各項業務的正常發展。
年度內部審計工作總結 篇5
xx年，在省審計廳、市委市政府的正確領導下，xx市審計局認真學習貫徹黨的十九大、十九屆中、中會議精神和中央審計委員會第一次會議精神，堅持以黨建為統領，依法履行審計監督職責，充分發揮監督保障作用。在積極做好審計整改工作方面，繼續加大審計整改力度，促進問題有效解決，現將xx年審計整改工作總結如下，請予以指導。
一、xx市審計整改制度建設情況
1.市委市政府出台有關加強審計整改工作的規範性檔案。xx年1月，xx市市委市政府專門以兩辦檔案出台了《關於進一步加強審計整改工作的意見》，明確了審計整改的責任主體、工作機制等，為加強審計整改提供了“尚方寶劍”，對重要審計項目的整改，及時提請列入市政府重點督察事項，聯合有關部門進行督導，形成整改合力。
2.市局出台有關加強審計整改工作的制度性檔案。xx年12月，xx市審計局出台了《關於進一步加強審計整改督導工作意見》，分業務科室、管理督查科室和市局機關層次建立了跟蹤督導機制，並把跟蹤督導情況納入年度目標考核內容，切實加強、規範審計整改工作。
二、審計整改工作完成情況
1. xx年市級預算執行和其他財政收支審計查出問題整改情況很好。主要包括：市級預算執行方面，存在預算實際執行率較低、個別預算單位法律顧問費擠占其他經費等問題;重點財稅收入方面，存在稅收占比較低、綜合治稅信息不完整等問題;“三大攻堅戰”方面，存在地方政府違規舉債、違規享受扶貧政策等問題;民生項目方面，存在部分基礎教育項目未按時完成、保障性安居工程後續監管不到位等問題;專項資金使用方面，存在涉企政府投資基金進展慢等問題。在市人大及其常委會的監督指導下，市政府高度重視，採取召開審計整改推進會、制定整改方案、分解整改任務、出台相關檔案、逐項對照整改等措施，由市政府督查室牽頭組織市財政局、審計局等部門開展專項督查，加快整改進度，推動整改落實。市直各相關部門和有關縣(市)區也都按照要求，積極推動整改。截至xx年底，審計查出的5大類39個問題，已整改37個，正在整改2個，基本全部整改到位。
2.政府性債務、扶貧、環保等專項審計查出問題“邊審邊改”效果非常好。市政府高度重視地方政府性債務問題，主要領導和分管領導第一時間做出批示，責成相關單位迅速安排、認真整改落實，各縣(市)區和市直有關單位在審計過程中邊審邊改，已全部整改到位。對扶貧審計發現的問題，有關市直部門和縣(市)區立行立改，按照“邊審邊改”的方式已全部整改到位，整改率100%，促進發放到位資金29.7萬元，收回結餘資金68.04萬元，歸還原渠道資金3.5萬元，追回扶貧資金10.97萬元，移交當地紀委監察委立案查處問題12個。針對環保政策落實及環保資金審計發現的問題，有關市直部門和縣(市)區高度重視，已基本整改到位。整改工作促進清理盤活閒置資金1958萬元，取消155戶不符合政策享受“雙替代”補貼對象資格，加快了農村環境綜合整治項目進度。
3.開展審計整改“回頭看”取得成效較大。針對近幾年未整改到位的問題，xx市審計局聯合市紀委、市委組織部開展了審計整改“回頭看”，共發放督導整改函107份、問題清單136份，整改到位問題676個，上繳財政資金3.02億元，撥付到位資金5.55億元，歸還原渠道資金4.49億元，調整處理4.22億元，建章立制176項，給予黨紀政紀處理69人。
三、審計整改工作主要做法
1.高度重視，壓實整改責任。市政府高度重視審計發現的問題，市長徐衣顯多次就此項工作做出重要批示，親自安排部署審計整改工作，認真聽取匯報，研究整改措施，確保審計發現問題整改到位。市政府於10月16日召開整改工作專題推進會，安排部署審計整改工作，印發了《關於做好xx年度市級預算執行和其他財政收支審計發現問題整改工作的通知》，並將審計發現問題進一步分解細化，製作《整改事項清單》發給有關縣(市)區、市直有關部門，要求對照整改任務，逐條逐項落實整改責任，明確整改目標，確保整改到位。12月26日，市政府常務會議聽取了審計整改情況匯報，市長徐衣顯再次強調，要提升認識，提高審計整改的自覺性和主動性，認真整改、如實報告;要深入整改，嚴格落實“一把手”負責制，尤其對未整改完成的事項，要明確時限、加快推進;要健全機制，舉一反三、由表及里、查找根源，通過健全完善規章制度、建立常態長效體制機制等措施，全面堵塞制度漏洞，進一步推進工作、促進發展。同時，為建立健全審計整改工作機制，進一步提高審計整改工作質量，市政府建立了由常務副市長任召集人的審計整改聯席會議制度，聯席會議辦公室組織市審計局、財政局、政府督查室逐一核實問題，逐項跟蹤督辦，擴大整改成效。
2.注重實效，提升整改效果。在整改過程中，各相關單位和縣(市)區加大整改力度，注重整改實效。如針對應收未收土地收入、應徵未征各項稅款和滯納金等問題，堅持立行立改、督促整改，已上繳各類款項5.5億元。針對守法意識不強、規則意識缺失等問題，組織相關工作人員進行培訓，加強學習，建立健全各項財務管理制度20餘項。針對補助資金支付不到位、配套資金撥付不及時等問題，責成相關單位採取有效措施，認真調查研究，拿出切實可行的解決辦法，支付到位資金2300萬元。孟州市對自籌資金未到位、違規撥付獎補資金、提前支付工程款、虛列支出、將扶貧資金用於辦公經費等相關責任人進行了問責，並收回了有關違規資金。沁陽市對未收取履約保證金的責任人進行了問責。沁陽市、孟州市分別出台了《關於進一步加強扶貧資金管理的通知》，對村主要負責人和會計進行了業務培訓，規範了報賬程式;出台了《關於進一步做好扶貧項目管理的意見》，進一步做好建章立制工作。
3.嚴肅追責，規範行政行為。針對“三大攻堅戰”審計查出問題，市審計局向相關縣(市)區和市直單位移送了違紀問題線索83個，94名責任人分別受到了黨內警告、誡勉談話等處理。如孟州、沁陽兩市對審計組移送當地紀委監察委處理的問題高度重視，分別召開會議安排部署追責問責工作，成立特偵組，專職辦理扶貧領域審計發現問題的問責工作，共有87人受到了追責問責，其中黨內警告4人、誡勉談話83人，嚴肅了黨紀黨規和扶貧紀律、財經紀律。為真正起到警示作用，兩市還專門印發通報，在全市範圍內通報了審計發現的扶貧領域違紀問題紀律處分情況，要求引以為戒、嚴守法紀，認真做好脫貧攻堅工作。
四、審計整改工作存在問題和意見建議
xx年，xx市人大、政府和市局均對審計查出問題高度重視，主要領導和分管領導分別作出批示要求相關縣(市)區、單位和部門和相關認真整改審計反映問題，認真抓好整改落實，取得了一定成效。但我們也清醒地認識到，一是整改工作還存在一些不足，個別問題尚未完全整改到位，與領導和人民的期望、要求相比，還有一定差距;二是市縣審計機關還沒有建立專門的審計整改督察部門，也沒有專門負責審計整改落實的工作人員，嚴重影響了審計整改工作的有效開展。
下一步，一是將持續加大整改力度，細化整改責任，強化整改措施，完善整改機制，並將未整改完成的問題列為市政府重點督查事項，跟蹤督導，確保全面、徹底完成審計整改任務;二是圍繞審計機關是政治機關、黨的工作部門、監督機關、巨觀管理部門的新定位，趁行政機構改革之機，爭取設立專職審計整改督察科室，配備專門工作人員，加強審計整改工作力量，進一步規範、完善審計整改落實工作。
年度內部審計工作總結 篇6
近日，xx省昌江縣召開20xx年度第一次經濟責任審計工作聯席會議，總結20xx—20xx年度經濟責任審計工作，研究部署20xx年工作任務。縣政府主要領導，縣紀委、組織部、監察局、人社局、審計局、國資委等縣經濟責任審計工作聯席會議領導小組成員單位主要負責人出席會議。
20xx—20xx年度該縣共開展領導幹部經濟責任審計項目xx個，發現問題100個，提出審計建議56條。所發現的問題普遍存在財務管理不規範、公務支出不規範、固定資產管理不規範、往來款項清理不及時、部分項目資金預算執行率低、基礎建設程式執行不到位等六個較為突出的共性特點。
針對所發現的問題，會議要求，縣經濟責任審計工作聯席會議辦公室要加強對被審計單位整改過程中的指導，幫助被審計單位明確問題痛點，糾正根源偏差，精準預防、把控風險，從以下4方面積極抓好審計整改。
一是嚴格依照法律法規履行職責，積極發揮審計體檢診斷功能，保護國家經濟運行安全、促進領導幹部依法履職。縣財政局組織對會計進行系統的培訓，從財務審批關口開始，從財政委派會計著手，統一財務管理標準，規範財務管理工作。
二是進一步加強紀檢監察、組織人事、審計、財政等部門的協作配合，資源共享，關口前移，加強幹部監督管理，及時發揮警示作用，保護好乾部的工作積極性。
三是把握審計重點，加大對黨政主要領導同步經濟責任審計，尤其是加大對權力集中、掌握大量資金(資產、資源)的領導幹部的審計力度;以任中審計為主，將離任審計與任期內輪審有機結合起來，逐步實現有重點、有步驟、有深度、有成效的審計全覆蓋。進一步提高經濟責任審計工作質量，促進領導幹部依法履職、規範用權、科學決策。
四是注重提升審計人員專業素質，創新培養人才的渠道和方法，增強培訓的針對性;拓寬審計人員視野，彌補相關領域專業知識的不足，逐步完善知識結構和人才隊伍建設，以適應審計工作全覆蓋對審計人員的要求。
年度內部審計工作總結 篇7
在這半年裡，稽核審計工作緊緊圍繞聯社年初工作會議確立的總體工作思路，結合年初稽核審計工作安排意見，迅速轉變稽核審計工作理念，創新稽核審計工作方法，重點圍繞執規執紀、合規守法經營、內控制度落實和規範管理防範風險等開展稽核審計，具體做了以下幾個方面的工作。
一、完善崗位責任制，落實稽核包片責任。一是從新制定崗位責任制，把全縣信用社每個營業網點落實到人到稽核片，不留死角，實行誰包片誰負責、誰檢查誰負責、誰簽字誰負責的稽核管理責任制，夯實了管理責任，增強了稽核工作責任心；二是年初制定了《xx年稽核審計工作安排意見》，對全年序時稽核、專項稽核和內審工作進行統籌安排，作到稽核審計工作年度有總體安排意見，季度有分段實施部署，月度有進度和考核，作到任務明確；三是實行月度例會制度，每月對每個人檢查任務完成情況進行集中匯報，查漏補缺，並按照工作開展情況嚴格考核兌現。
二、規範檢查行為，細化檢查內容。一是規範稽核檢查程式和稽核檢查行為。今年以來，稽核審計部對省聯社下發的11項稽核審計管理制度再次組織稽核人員認真學習，熟練掌握運用指導稽核審計工作，按照《農村信用社稽核審計工作管理辦法》和<農村信用社稽核審計工作質量控制辦法》規範稽核檢查程式，從編制稽核工作實施方案、下發稽核通知到現場檢查，現場檢查工作底稿、撰寫事實確認書、稽核工作報告、稽核結論到下發稽核整改通知書，規範了稽核審計工作流程，同時對稽核工作檔案分別編製紙質檔案和電子文本檔案，加強了稽核檔案管理工作；二是對各項檢查內容按照“作業式、格式化”進行列表細化，從會計管理工作、財務管理工作、信貸業務操作流程、信貸風險防範、安全保衛工作、內控制度執行以及業務經營真實性等詳細制定稽核方案和稽核檢查表格，依照稽核方案和檢查表逐項開展檢查，使稽核檢查工作不留死角、不留真空；三是針對信用社登記簿多、登記不規範和存在顧此失彼的現象，與聯社部門磋商，牽頭統一了各類登記簿，印製《農村信用社內控管理登記簿一覽表》，發到各網點，統一了制式、規範登記內容和要求，達到了統一規範，
三、做好各項稽核檢查工作。今年上半年稽核審計部按照聯社及上級安排分別開展了xx年度會計決算專項稽核，迎接了省市組織的開展的決算真實性專項稽核工作。一是組織開展了xx年度會計決算真實性大檢查，迎接了辦事處和省聯社組織的真實性大檢查，對xx年度會計決算真實性專項稽核工作實行提前介入，超前運作，組織人力全面進行檢查，確保真實、準確；二是全面完成上半年序時稽核工作任務。隨著稽核審計工作的進一步規範，稽核人員進一步加強對新業務的學習，放棄節假日休息時間，全身心投入到序時稽核檢查工作中，集中精力利用兩個月的時間，全面完成全縣xx個社（部）的序時稽核工作，查處了部分信用社違規違紀問題，對責任人進行了經濟處罰，在序時稽核中止目前共處罰xx人，處罰金額95000元，做到扶正糾偏、規範管理、防範風險，並把序時稽核報告及時向聯社領導送閱，使聯社領導全面掌握各信用社制度執行和落實情況，準確做出管理決策；三是對聯社財務會計部資金清算中心、信息管理部、業務部、風險管理部等部門執行政策、貸款管理、風險防範、規範流程操作等方面進行了稽核審計和審議評價，進一步規範了管理部門的操作管理行為。
四、認真做好各項內部審計工作。一是由於今年聯社加大了崗位交流力度，一次交流位社（部）主任、部門經理，因此，在聯社領導的重視支持下，集中時間、精力利用一個月的時間，對社（部）主任、部門經理離任及經濟責任進行了稽核審計，對任期內的政策制度執行和責任制履行進行全面稽核審計，給予客觀公正的評價，上半年共實施社（部）主任離任審計24人次，開展職工離崗審計xx人次；二是集中時間對各社xx年下半年和xx年一季度列支費用的真實性和合規性進行了全面審計，進一步規範了信用社財務管理行為。
五、及時準確報送“1104”工程報表，按月準確上報，按季做好監管核心指標分析和監管評級打分，準確預測經營風險。為健全和完善農村信用社的風險監管體系，實現對農村信用社的持續、分類監管和風險預警。一是加強與業務、風險、財務和信息等部門的溝通配合，報表人員加班加點、認真細緻，從未出現數據差錯，保證了報表的真實性、準確性和及時性，受到了安康銀監局的好評。二是按照全新的商業銀行監管核心指標口徑，按季對資本充足狀況、資產質量狀況、盈利狀況和流動性狀況等四個方面23個風險監測指標、70個輔助指標進行計算分析和預警，並計算出監管評級得分，為聯社向合作銀行過渡提供了詳實的指標數據，為領導經營決策和風險管理提供了有效理論依據。三是按照銀監分局要求，準確、及時、真實報送《日常監管事項報告》，雙周五定期報送，從未間斷和出現任何披露。
六、樹立全局觀念，積極配合做好階段性工作任務。今年上半年稽核審計部主要參與合行的籌備工作，參與城區的不良貸款的清降工作，積極完成領導交辦的各項臨時工作任務，使各項工作整體推進。
七、存在的問題及後期工作打算
上半年，稽核審計部在聯社領導的重視支持下，分管領導的親自指揮督戰，工作穩步有序推進，部門全體員工克服種種困難，放棄節假日的休息時間，加班加點工作在一線，實現了半年對全縣信用社全面序時稽核一次的突破。但工作還存在有不足之處：一是由於部門人員基本上都在信用社稽核檢查，回到單位的時間也不統一，所以組織學習的時間相對較少；二是由於人員少，稽核檢查只能單兵作戰，時間要求又較緊，加之檢查的內容全面，難免有顧此失彼現象；三是一人稽核審計不符合有關規定，容易出現差錯等。
年度內部審計工作總結 篇8
20xx年公司將根據政府的工作部署，按區區政府要求，圍繞“強基礎、重服務、促發展”工作目標，深化落實《審計法實施條例》、《國家審計準則》、《北京市內部審計工作規定》、《關於加強內部審計工作意見》的各項要求，推動我公司內審工作實現法制化、規範化、現代化。同時，加對內部審計工作指導，提高內審人員素質，探索內部審計新技術，拓展內部審計新領域，促進內審職能作用的全面發揮，繼續推進內審信息化建設，使其成為內審轉型工作的重要推動力。
一、全面深化落實《審計法實施條例》、《內部審計各項準則》等法規規章，努力促進我區內部審計事業又好又快發展
首先，繼續動員財政收支、財務收支金額較，所屬項目較多或有財政預算二次分配權的國家機關、事業組織。
其次，加強內審知識宣傳普及工作，提高有關領導對內審工作重要性的認識，促使各區域公司逐步建立起完善的內部審計工作機制。再次，公司批按照現代企業制度建立起來的準上市企業，由於自身發展對內部審計的需求較為迫切，我們將努力做好工作，積極助其建立內審機構，為其按期成功上市打好基礎。
二、探索審計創新途徑，運用現代審計理念和方法，提高內審質量
審計技術方法和審計方式作為內部審計信息化、現代化的重要技術手段，探索先進實用的審計技術方法的科學的審計方式已成為現代內審的發展方向。20xx年，公司將組織有關內審會員單位和人員積極探索“以分析風險入手確定審計目標、範圍和程式，以財務會計和業務運行、管理流程為審計路徑，以檢查和改善內部控制有效性為審計核心，以監督和評價財務表現、業務成果和內部控制能力為審計成果，以管理信息化和計算機技術為審計支撐”的內部審計方式，促使內審工作實現四}轉洌即從“查錯糾弊”觀念向“管理+效益”審計理念的轉變、從“監督者”向“控制者”的`轉變、由“傳統審計”向“風險導向審計”的轉變，使我公司成為內部審計創新和探索的先行者。
三、繼續加內審宣傳力度，營造良好的內審工作氛圍
宣傳工作作為內部審計工作的重要職責，加強宣傳力度，從不同角度、同不方式對新時期內部審計、內審指導工作等進行全面宣傳，通過宣傳，使廣內審人員明確新時期內審工作的方向、任務和重點，增加做好內審工作的信心和決心。今後要加強對單位、企業負責人的宣傳，在召開各種會議時，邀請有關單位、企業負責人參加會議，讓企業負責人從自身角度談對內審工作的認識和體會，擴內部審計的社會影響，20xx年集團公司還將充分利用內部審計的各種信息平台，如名類內審刊物和網站，投送、發布內部審計工作在實踐中的最新成果、理論中的最新探索，從而提升集團內審的社會知名度。
四、積極發揮內審分會的職能作用，進一步擴內部審計的影響
首先，充分發揮內審分會作為聯絡國家審計機關、社會審計機構及各內審會員單位的媒介作用，積極保持與內審單位的聯繫，在前幾年內審聯繫工作經驗的基礎上，今後要強化內審聯繫工作力度，逐步形成工作制度化。
其次，以內審分會的名義，用定期如開如區屬上市公司內審工作研討會、區行政事業單位內部審計工作座談會等會議的形式，加強各會員單位內審工作理論、實踐經驗的交流，促進各單位內審工作在加強內部管理、提高經濟效益等方面發揮作用。
五、強化內審業務培訓，全面提高內審業務人員素質
除積極安排內審人員參加市內審協會組織的經常性培訓外，明年我們以不定期各種培訓，以邀請專家、教授來我公司講學，組織考察內部審計先進典型等方式，培訓我公司的內審人員，提高內審人員的素質、業務素質和操作水平，使我集團公司內部審計上一個新的台階。
年度內部審計工作總結 篇9
20xx年度在集團公司的正確領導下，審計部嚴格遵守國家各項法律、法規，認真履行集團的《內部審計管理制度》。根據集團公司20xx年度工作的總體要求和審計方案，內部審計工作以集團公司企業管理年為中心，加強企業精細化管理，突出重點，切實履行職責，較好地完成了全年審計工作方案和領導交辦的審計任務，現就20xx年度審計工作總結如下：
一、完成主要工作
20xx年共完成審計工程97項，其中年度財務收支及年度預算執行情況審計12項，專項經營考核審計1項，任期經濟責任審計2項，投資企業財務收支與資產負債審計3項，基建工程工程預算審計38項，基建工程工程結算審計41項，為完善集團經營管理、提高經濟效益做出了奉獻。
1、預算執行審計與財務收支審計並軌同行
預算執行結合財務收支管理、自保效益並軌進行審計，在進行預算執行的過程審核時，針對財務收支、資產管理、內控制度執行、內控流程操作等情況進行符合性檢查，發現各種問題，及時與各單位溝通，針對審計報告的存在問題，提出相關建議，指導整改。20xx年度完成上年度財務收支與預算執行審計12項，發現問題41項，提出建議36項。10—11月份審計部對年度審計發現問題的整改情況與逾期應收賬款催收進行審計回訪，特別是針對整改不到位單位，提出指導性意見並敦促其切實執行。通過審計，嚴肅了集團公司財務管理制度與財經紀律，為下一年預算執行儲藏了動力。
2、開展專項經營考核審計
20xx年7月，公司為扭轉汽車租賃公司年年虧損局面，重新任命總經理，並與之簽訂經營考核責任書。為配集團經營管理，審計部精心研讀檔案精神，深入企業了解經營情況，與相關單位反覆磋商，報請主管領導審核，最終確認汽車租賃公司的經營績效考核結果，維護公司經營考核嚴肅性，同時也肯定了二級企業勤奮、積極的經營成果。
3、完善投資企業審計，提供投資評估依據
為評價對外投資企業的管理效果的需要，根據集團公司領導安排對投資企業進行審計，對20xx年度省深汕、粵深、太壹等三家公司財務收支與資產負債審計，深入、綜合評價投資公司的管理效益。特別是太壹公司經營契約到期，需對今後一段時間進行經營預測，為投資決策提供依據。
4、加強離任審計，提供人事管理參考
20xx年，寶原總經理、新x湖副總經理崗位變動，根據集團公司安排進行離任審計，對其任期內經營目標的完成、經營、資產管理等進行全面評價，為集團人事考核提供參考。
5、完善基建工程審計
20xx年，基建工程工程多，現場監管頻繁、預結算審計任務繁重。工程審計人員深入工程工程現場，開展現場工程監督、材料審計等，糾正相關部門流程方面存在錯誤，做到實施事前工程審查、事中監督管理和事後造價控制的系統化工程審計模式。20xx年完成基建工程工程預算審計38項，預算金額843.44萬元，核減金額286.84萬元；基建工程工程結算審計40項，結算報審金額1，392.40萬元，核減金額384.39萬元。
根據集團公司要求，對工程結算超過百萬的'基建工程，引進外部腦力與市場信息，公平、公正進行工程結算審核。20xx年引進外部力量進行工程造價審核1項，結算報審金額228.13萬元，核減金額119.93萬元。為集團降低了工程造價，節省大量的資金。
二、主要工作體會
1、集團領導重視，是推動內部審計工作的關鍵
20xx年度在集團公司主管領導的高度重視和支持下，克服審計部自有人手缺乏等困難，成功從二級企業借調財務部長等業務能手來支援，二級企業財務部長熟悉管理與業務流程，給審計工作進展帶來一定便利，推動年度審計工作順利完成。
2、加強過程管控，提升內審質量
質量是內部審計工作的生命。審計部從制度、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內部審計工作質量。
在管理標準化方面，審計部在審計管理、內部控制、風險管理、審計檔案等方面，制定和完善了管理方法和實施方案，詳細規定審計年度方案制定、方案設計、證據收集、底稿日誌編寫、報告質量控制、檔案管理等全流程標準體系，逐步形成一整套行之有效的內部審計制度體系。
在信息化方面，隨著企業ERP系統上線運行，ERP系統豐富的信息量和強大的查尋與信息分析功能可以大大助力審計工作。審計人員積極學習ERP流程操作、深化ERP審計系統套用，著手開展ERP環境下的工程審計工作。
3、延伸審計工程，合併審計目的，注重審計存在問題整改落實
20xx年，由於審計人手缺乏，我們將預算執行結合財務收支管理、自保效益並軌進行審計，在進行預算執行的過程審核時，針對財務收支、資產管理、內控制度執行、內控流程操作等情況進行符合性檢查，發現各種問題，及時與各單位溝通，提出相關建議，指導整改。
三、存在問題與今後打算
1、存在問題
①由於目前審計部僅有財務審計2人，工程審計1人，疲於應付近30家孫子公司財務收支與年度預算審計等及大量基建工程施工預、結算審計，審計力量難以精細到效益審計、經濟責任審計、內控評審等中去，對集團管理精細化的奉獻力量有限。
②集團母子公司基建流程不完善，存在基建單位與使用單位溝通缺乏，流程不完善、施工反覆、超預算、結算不清晰等現象。
2、今後打算
①堅持學習，提高專業知識與專業套用能力。針對集團公司審計人員與借調助審人員都是從財務轉崗而來，審計專業知識相對薄弱，審計技巧、審計溝通等專業能力有所欠缺，審計人員一邊參加深圳市內審協會組織的相關培訓，一邊和協會內的企業同行學習與交流，在實踐中積極探索，積累經驗。堅持不懈學習，提高專業知識與專業能力，為集團審計工作開展積攢力量。
②20xx年在集團公司的領導和支持下，審計工作克服很多困難並取得一些成績，但內審工作目前仍局限與財務、工程審計，管理類審計涉入不多，內審監督的深度與廣度有待加強，根據審計工作開展需要不斷審計創新，完善審計方法，豐富審計手段，使審計工作在集團內部控制、監督管理方面發揮應有作用。
③協助相關部門釐清基建管理流程，完善預、結算審核流程，保證基建工程工程管理清晰、透明、合理、公正。
年度內部審計工作總結 篇10
一、20xx年的主要工作
1、嚴格審計的紀律和制度
審計部是一個比較新的部室，領導寄予我們厚望，同志們也關注著我們的發展，我深知責任重大。為了使內部審計工作在公司管理中得以順利開展，自從我調到審計科後的第一次全體會議上，就根據制定的年度工作計畫，並結合內部人員的具體業務能力，本著既要明確各自崗位職責，還要堅持分工不分家的原則，進行了內部分工。並從工作紀律、工作作風、工作態度、工作形象和工作結果等五個方面提出了具體的要求。這些基礎工作的進行，為我們工作的順利展開打下了紮實的基礎。
2、積極開展對分公司財務管理的監督和評價
xx科技園是我公司在設立的生產明膠的企業，由於種種原因，該公司一直沒有建立起完整、嚴密的內部核算管理制度，從而使會計信息的反映帶有很大的不真實性，也給總公司的財務管理帶來了一定的風險性。根據公司領導的要求，我們在8月份對其帳目及庫存進行檢查審核的同時，先後分兩個階段對該公司的財務管理進行規範、核查。第一階段是參照總公司的相關制度，幫助該公司制定其內部的財務管理制度，建立健全倉庫管理的工作流程，健全會計核算的賬簿體系，規範會計核算程式，建立嚴格的、定期的會計報告制度。第二階段，對規範後的會計核算制度，實施正常的審計檢查，通過這一系列工作，規範了該公司核算制度的同時，也教育了會計人員，增強了他們做好工作的責任心，起到了很好的效果。
3、嚴格費用報銷規定，嚴格費用審核
審計是執行各種規章制度的前沿，審計人員就是把這個關口的，將不符合規定的支出堵在這個關口之外，是我們審計人員的責任。我們從一開始的單純的業務費用審核逐步擴大到後勤的費用審核、生產車間工資的審核、發貨費的審核、車間修理費的審核等，基本上包括了所有的支出。為了保證這一工作的質量，我們利用可利用的一切時間，組織學習公司出台發布的新規定，新同志為了儘快提高自己的技能，主動請教老同志，並對要點及時做好筆記，所作的這一切都為做好這項工作打下了良好的基礎。一年以來，儘管我們對費用的審核量上不斷增大，但基本上沒有出現有問題的審核，從而有效的配合了公司的財務管理工作。
4、如期實施內部核算制度，加強了員工的節能降耗、挖潛增效的責任心。
首先組織核算人員到車間進行摸底，測算出第一手的基本數據，協助生產實行定產、定員、定崗，重新修訂和健全了工資定額，而後又制定出相應的節能降耗的獎懲制度，如網膠使用率由20%提高到40%。在組織摸底的過程中，我發現公司的廢膠皮、網膠都做垃圾處理，經過審計科的不斷諮詢調查，發現市場上對該類廢品有很大的需求，目前這些廢品每月可以為公司增收近萬元。
5、為供應部門提供市場信息，降低採購成本
針對部門反映出的問題，進行了核查，並結合核查進行了市場調研，這也是審計部20xx年工作計畫的一項基本內容。核查中，為了把問題核查清楚，把市場調研準確，積極地與客戶溝通，多方收集市場信息資料，這一切都為我們後期的採購積累了豐富的第一手資料。例如，採購的鈦粉由原來的每公斤xx元降到xx元，棕櫚油由原來的每公斤xx元降到xx元，膠囊殼由原來的每萬粒x元降到x元，等等，大大降低了採購成本，為公司獲取了更多的利潤。
6、加強企業內部審計
在本部門全體人員的通力配合下，對公司內部比較重要的工作崗位的工作情況進行了審計，並發現了一系列問題。比如對財務及外協出納的審計過程中發現的帳目混亂及現金短缺的等問題。由此，進一步規範財務內部定期對帳與稽核制度，對有關物資、現金、銀行存款和其他財產進行有效控制，保障公司資產的安全性。
二、工作中存在的不足
1、審計工作還不夠深入、細緻
審計工作是一項政策性、專業性很強的工作。在內部審計工作當中，既要本部門積極主動，也需要其他科室部門的合作，更需要按公司計畫進行。但是一年來由於審計部門與各個部門缺乏溝通，也可能由於各個部門對審計工作的不理解，導致了我們工作中經常表現出開拓性不高的弱點。
2、審計的職能有待加強
回顧一年來我們的審計工作，往往理順性、規範性的成分多，審計評價的成分少。之所以出現這種現象與我的思想認識有關，更與我開拓意識不強有關。我一直認為這只是剛開始，一切還不規範，審計工作頭緒比較亂，等理順好了以後的審計工作也就好開展了。正是這種思想的存在，使我們在工作中無形的淡化了審計的職能。
三、工作計畫
20xx年審計部的總體工作目標是：在20xx年審計工作在公司經營管理中取得了重大突破的基礎上，積極主動地開展企業的效益審計，加強對公司財務管理及會計資料的審計，評價其真實性、合規性及效益性。充分發揮審計的監督職能、評價職能和管理控制職能。在具體的工作中，進一步調整工作思路，重點是要把審計工作的重心前移，將事後審計同事前、事中審計並重，努力使審計的批判性、保護性和建設性的作用得到程度的發揮。為公司的20xx創業目標的實現做出應有的貢獻。
具體的工作有以下五個方面：
1、繼續做好費用及工資的審核
這項工作做好了，就體現了審計是企業經濟衛士的作用。20xx年由於我們非常注重與財務部的交流與溝通，這項工作開展得還是比較順利的。特別是對車間定額計件工資實行單人單算，體現了審計的公正、公開、公平。
2、重點對公司基建項目進行審計
企業的基建工程既是一個投資大的地方，也是一個容易出問題給企業造成損失的地方。參照20xx年我們進行的工業園區基建項目的工程驗收、施工單位報價核對的工作，雖然過程很順利，也維護了公司的合法權益，但是這只是淺層次、簡單的、事後的審核，並不能很好的體現內部審計對投資項目的管理監督的作用。20xx年我們要保證不僅從形式上，還要在內容上對基建項目進行全方位的整體監督審計，積極爭取總公司及相關部室的配合，努力做到從項目立項、工程投標、施工隊伍選擇及具體施工契約的簽訂、施工過程中項目的變更籤證、建築材料的選定和價格的確定，直至竣工決算的全過程參與，為審計工作能深入細緻的開展打下基礎，絕不只做最後收方工作的隨從者。
3、積極開展對公司財務信息的核查與審計
20xx年制定的《審計工作職責》中已經明確規定了要定期開展對公司財務活動的審核任務。但由於我沒有把主要精力放在這項工作上，所以很難對公司的財務管理作出正確的評價，也沒能為公司領導提供過有效的管理信息。20xx年我們審計部將每季度對公司的財務收支憑證審計一次，重點監督檢查各項制度的執行情況和會計處理情況。全年分兩次對總公司的經濟效益進行全面的審計，評價其真實性、合理性及有效性，努力為公司決策層提供及時有效的財務狀況和公司經營管理情況的信息。
20xx年我們還要加強對生產一線成本核算的監管，全年計畫對每一個生產車間進行一次全面的成本核算管理的核查，以幫助生產車間嚴格成本核算制度，減少浪費、增加收入。
4、繼續做好對分公司的制度執行和經濟效益的審計
在即將過去的一年裡這項工作我們開展得比較順利，20xx年我們要在這個良好開端的基礎上繼續做好這項工作，每季度對駐外分公司的財務收支和制度執行情況進行審計，全面反映其現金流轉及經濟效益情況。
5、積極配合銷售公司，加強對市場行銷的監督檢查。
全年計畫安排兩次對公司的市場行銷情況進行核查，重點從業務人員執行公司價格規定、行銷政策、是否存在挪用客戶貨款竄戶發貨、返利和廣告費的發放、質檢費用的報銷、貨款的回收、銷售計畫的完成情況以及客戶滿意度等幾個方面進行檢查，以此評價其市場駕馭能力並為公司對業務人員的考核提供儘可能詳細的資料依據。規範業務部人員執行公司財務規定的自覺性。
總之，內部審計作為企業發展的衛士，審計部作為公司後勤的重要一環，明年的工作依然是艱巨的，我要戒驕戒躁，做到凡事有章可循、有法可依，實事求是地提出問題及處理問題，切忌主觀、武斷。為公司的不斷壯大作出限度的貢獻！
年度內部審計工作總結 篇11
根據教育部財務司《關於報送教育審計工作總結的通知》要求，現將學校貫徹落實教育部辦公廳印發的《關於做好教育系統經濟責任審計工作的通知》要求，以及全年審計工作完成情況報告如下：
20xx年，學校內部審計按照教育部制定的教育審計基本思路開展工作，取得了一定成效，在完善內控制度建設，規範財務管理，提高資金使用效益等方面，發揮了內部審計所具有的預防、揭示和抵禦的"免疫"功能。一年來，學校內審部門共接手各類審計事項131項，已完成119項，審計資金總額41,743萬元。其中，校級財務預算執行審計調查1項；經濟責任審計4項，審計金額21,087萬元；大型建設項目前期工程預算審核20項，審核金額7,409萬元；基建工程跟蹤審計3項，審計金額8,058萬元；修繕工程竣工結算審計74項，審計金額5,073萬元；科研項目結項審簽12項，審簽金額116萬元；其他有關經濟事項審計5項。參與各類項目招投標109次。共提交審計報告79份，簽發審計意見217份，提出審計整改建議17條，為學校減少不合理資金支出3,223萬元。
一、構建"三位一體"的內審工作格局，提升內審質量和效益
學校內審部門構建以預算執行審計為統領、經濟責任審計為抓手、工程建設審計為重點的"三位一體"內部審計工作格局，科學合理安排內審業務，切實履行好內部審計監督和服務職能。
（一）開展校級財務預算執行審計調查，促進規範管理
根據教育部《關於加強高等學校預算執行與決算審計工作的意見》（教財[20xx]12號）的有關工作要求，審計處對學校20xx年1-10月份財務預算執行情況進行了事中審計調查，目的在於增強預算執行的約束力，促進預算規範管理。審計調查過程中，重點關注了預算收支總體執行情況，並對近三年有關經費的開支情況進行了統計調查分析。調查結果顯示，截至10月底學校財務預算總體執行情況比較好。
（二）深化領導幹部任期經濟責任審計，明確經濟責任
1.完善經濟責任審計工作程式
經濟責任審計是一項政策性、業務性、程式性較強的工作，審計處在總結以往經驗的基礎上，進一步規範執業標準，完善審計程式，做到審計事項公開透明。一是實施審前公告。公告期間，教職工可就被審計人履行經濟責任的有關事項，通過信息平台、信件、電話、面談等方式，向組織部、紀檢監察處、審計處反映問題。此舉增強了經濟責任審計工作的透明度和民眾參與度。二是實施審計約談。召開進點會，通報審計事項，約談不同層次的教職工代表，充分聽取民眾對被審計領導幹部的意見和評價，並對領導幹部任職期間履職情況進行民主測評。三是實施審計報告覆核。對經濟責任審計報告披露的每一經濟事項，進行認真覆核，做到事實清楚、證據充分、結論準確，在此基礎上形成審計報告初稿，徵求被審計對象反饋意見後最終定稿。四是實施前後任經濟責任事項交接。根據審計結果，完善前後任經濟責任事項交接以及存在問題的後續整改，增強領導幹部經濟責任意識和自律意識，杜絕"新官"不理舊賬，保證工作的延續性。
2.認真開展中層領導幹部經濟責任審計
經濟責任審計是促進領導幹部正確履行經濟職責，加強黨風廉政建設的重要途徑。按照《教育部關於做好教育系統經濟責任審計工作的通知》要求，學校召開了經濟責任審計工作聯席會議。根據會議確定的工作計畫，經組織部門授權，審計處完成了對動畫學院、遠程與繼續教育學院、傳播研究院、資產管理處4個部門主要領導幹部任期經濟責任審計。從審計結果看，上述部門領導幹部任職期間內履行經濟責任的總體情況是好的，審計期間未發現領導幹部個人存在嚴重的違紀問題，對審計中發現的問題和管理漏洞已建議相關部門整改和落實。審計結果向被審部門和個人進行了反饋，審計結果報告現已提交組織部。
（三）強化基建、修繕工程審計，促進增收節支
審計處始終把工程建設項目審計列為重點，將事前控制、過程監督和事後結算審計有機結合起來，重點監控建設項目的實施。此項審計的開展，為學校節約大量資金，提高了資金使用效益，促進了工程建設管理逐步走向規範化和制度化。
1.大中型建設項目前期工程預算審核
本年度共開展大中型建設項目前期工程預算審核20項，審核金額7,409萬元，審定金額5,945萬元，核減金額1,464萬元，核減率19.76%。通過審計事前的介入，有效控制了工程造價，維護了學校合法權益。
2.在建基建工程項目的全過程跟蹤審計
審計處繼續對學校3項在建工程實施全過程跟蹤審計。本年度重點跟蹤審計項目為新建圖書館和教學樓b棟工程，跟蹤內容主要為項目的變更洽商。審計金額8,058萬元，審定金額6,784萬元，審減金額1,274萬元。中藍二期學生公寓是中途介入跟蹤，20xx年底已基本完成，審減金額664萬元。審計處在跟蹤審計過程中堅持同步介入，與基建、設計、施工、監理等單位共同配合，全過程控制工程造價。為使建設工程有序順利進行，審計、基建兩部門建立了工程事項通報制度。對工程建設過程中出現的問題，及時召開內部協調會，圍繞問題充分發表建設性意見，力爭在短時間內把問題解決。由於搭建了良好的溝通平台，本著理解、信任、支持和配合的態度對待工作，杜絕互相扯皮與推委，保證了工程建設有序和規範地進行。
3.日常修繕工程的竣工結算審計
本年度審計處共接手各類修繕工程報審項目86項，完成審計74項。在已完項目中，審計金額5,073萬元，審定金額4,588萬元，審減金額485萬元，審減率9.6%，審減率較往年相比有了明顯的下降。內審人員經常深入施工現場對實際工程量進行核查，力求審計結果做到客觀公正、實事求是。建立了報審工程項目的"三審"制度。即工程管理部門初審，審計部門二審，使用方三審。通過"三審"結合，對不合理的工程造價和費用堅決予以審減，儘可能地維護學校利益不受侵害。
二、加強制度創新，推動內審工作規範有序開展
學校內審部門注重實踐積累和調查研究，在工作中積極創新，保證內審工作規範有序並能見到實效。
（一）內審工作理念創新
一是樹立建設性審計理念。在揭示具體問題、針對性查處漏洞的基礎上，更多、更好的從制度建設層面提出可操作性的審計建議，幫助關鍵部門最佳化管理。二是樹立審糾結合理念。注重審計成果的運用，發揮審計結果落實整改對完善內部控制的作用。使審計結果真正變為管理的自覺行動，糾正管理偏差，防範和降低經濟風險。三是樹立和諧審計理念。客觀評價自身作用，依法、科學地開展審計業務，實施和諧審計，形成紀委、監察、財務、資產、後勤、審計等多個部門互動的監督局面，建立良好的信息溝通渠道，有效促進預期審計目標的實現。
（二）內審工作制度創新
根據領導幹部履行經濟責任制的要求，制定了《中國傳媒大學經濟責任審計工作聯席會議制度》，明確經濟責任審計聯席會議制度的組織原則與管理職能、經濟責任審計程式及審計對象的確定方式，在幹部管理和監督上形成合力，進一步強化領導幹部任期內履行經濟責任的意識。制定了《中國傳媒大學關於進一步加強內部審計結果整改落實的暫行規定》，對審計結果整改落實、責任追究、審計結果運用等提出了具體要求。印發了《關於規範校內修繕工程報審前後相關工作流程的通知》，明確了修繕工程從契約簽署、工程款支付、項目報審和竣工結算審計等各個階段的具體操作流程。
三、進一步加強審計隊伍的自身建設，提升內審人員的綜合素質
打造一支"政治強、業務精、作風正"的內審隊伍，是審計處隊伍建設的奮鬥目標。一是加強職業道德教育，提升職業道德修養。要求內審人員嚴格遵守《內部審計人員職業道德規範》，履行職責時做到獨立、客觀、公正和勤勉，嚴守工作紀律。二是有針對性地開展教育培訓活動，提升內審人員專業勝任能力。年度內共有5人次參加了中國教育審計學會組織的審計人員後續教育培訓，通過培訓了解和掌握了開展審計工作的新規範和新方法，學以致用。三是積極鼓勵審計人員在職學習，提升自身學歷和專業技術職稱水平，為將來更好的勝任本職工作打基礎。四是加強實踐鍛鍊和溝通能力，能獨立承擔交辦的工作任務，遇事勤思並能提出解決問題的思路和辦法，提高崗位勝任能力。要學會與人溝通，在溝通與理解中使自己的人格魅力逐步得到升華。
四、加強教育收費專項治理檢查，規範教育收費行為
審計處制定印發了中國傳媒大學《關於20xx年度進一步規範教育收費工作的實施意見》，明確了工作內容和要求。所有涉及教育收費的責任單位，建立健全內控制度，完善收費程式，加強收費資金管理，在日常工作中落實教育收費政策。根據《實施意見》安排，審計處在全校範圍內開展了春、秋季教育收費自查自糾工作。根據檢查結果，學校執行國家教育收費政策總體情況較好。針對個別存在的收費項目，審計處已向有關部門發出了檢查意見函，要求將收費的依據、資金使用及管理等情況報教育收費審核辦公室備案，並提出了相關意見和建議。
五、認真履行崗位職責，做好其他經濟事項的審計監督
審計處在認真履行崗位職責的同時，積極配合相關部門做好其他經濟事項的審計監督。完成了校級及所屬部門銀行對賬單"審簽"工作；完成科研項目結項經費決算審簽12項，審簽金額116萬元；參與學校組織的各類項目招投標109項；協助紀檢監察完成了有關部門往來資金的賬目核查；配合完成了學校交辦的"小金庫"專項治理檢查等工作。
六、內審工作開展的經驗與體會
（一）領導的重視支持是做好內審工作的重要前提
領導的重視程度越高，內審發揮的作用也越大。我們特別注重同校領導的溝通，定期匯報內審工作進展情況，聽取校領導的指示和要求，在工作上取得校領導的重視和支持。由於學校領導的求真務實和對審計的重視，為內審營造了一個良好的氛圍，也為工作的順利開展提供了有力的保證。
（二）與部門協調配合是提升審計效果的重要支撐
在內審工作中，審計處與相關職能部門相互溝通、協調配合，建立部門間聯動機制，是提升審計效果的重要支撐。一是充分發揮經濟責任審計工作聯席會議制度功能，按照所賦予的工作職責，各司其職，齊抓共管。二是建立部門間相互溝通協調工作制度，促進審計工作順利開展，在"堵、防、促"等方面幫助被審單位解決問題。三是審計自身要擺正位置，工作中要注意把握到位而不越位，監督而不干預的原則。
（三）監督與服務並重是體現內部審計價值的重要途徑
要正確處理好監督與服務的關係。審計的目地是通過監督和服務，幫助學校和部門加強內部管理，堵塞漏洞，整章建制，提高效益。因此，既要嚴格依法審計，糾正被審計單位的違規問題，又要從創造價值和提升管理效益層面提供諮詢和指導，幫助被審單位解決實際問題。
七、存在的問題和不足
一年來，學校內審工作雖然取得了一些成績，但與上級主管部門、學校領導以及民眾的要求和期望還有一定的差距，工作中還存在一些薄弱環節和不足之處。一是內審工作覆蓋面有限。一些重要的審計業務如內部控制審計、科研專項經費審計、大宗設備採購審計等尚未開展。二是內審力量仍顯不足。內審工作長期面臨工作量大，任務安排緊，人員少的局面，對審計工作的質量和效率帶來一定程度的影響。三是內審人員專業面略顯狹窄，"一專多能"的綜合業務素質有待鍛鍊和提升。
面對學校內部審計工作面臨的新形勢、新任務、新要求，我們需要不斷地實踐和探索，抓住重點，在突出實效、突出質量、突出特色方面下功夫，有針對性地拓寬審計工作覆蓋面，細化審計工作，提高審計工作質量和效果，加強審計結果運用力度，在學校領導的支持和關注下，把學校的內審工作做得更好。
年度內部審計工作總結 篇12
隨著市場經濟建設的飛速發展，我國企業的建設進入了一個全新階段，這也對企業內部審計建設提出了新要求。因此，結合公司的整體戰略目標，對企業內部審計的建立宗旨、組織結構、人員的配備和培養、管理制度、工作方法等問題進行一次全新的分析十分必要，並應在此基礎上，結合企業實際情況，制定出符合公司以及部門長期利益的發展目標以及相配套的近期工作規劃，通過實現體制上的變革，適應環境變化對審計工作提出的新要求。
一、企業內部審計的建立宗旨
內部審計作為會計體系之外的獨立稽核系統，與財務管理體系相輔相成，是內部控制體系的重要組成部分。儘管財務管理體制是內部控制體制的核心，但不是內部控制的全部，內部控制體制的完善，還需要其他非財務評價體系的補充。筆者認為，企業內部審計的建立宗旨在於發揮以下幾方面的作用：
(一)健全公司治理結構，完善自我修復功能一個健康的公司，應有適應公司發展目標的良好的企業文化作為思想保證，合理的分權與有效的監督相結合的管理體系作為制度保證，從而一方面從思想上使員工將自身利益與公司利益結合起來，努力為公司目標奮鬥;另一方面從制度上保證員工的個人利益的實現並通過授權充分調動其積極性，同時加強監督。國資委頒布並實施了《中央企業內部審計管理暫行辦法》，要求國有控股公司和國有獨資公司應在董事會下設立獨立的審計委員會，要求國有企業逐步建立相對獨立的內部審計機構，並配備相應的專職工作人員，對本企業及子企業(單位)財務收支、財務預決算、資產質量、經營績效，以及建設項目或者有關經濟活動的真實性、合法性和效益性進行監督和評價。
完善自我修復功能，主要是通過審計發現問題並提出整改措施，然後通過整改措施糾正各種差錯、完善公司的管理制度，起到防止、發現和糾正問題的作用，從而實現公司治理結構的自我完善和修復。一個體制或制度，只有具備良好的自我修復能力，才能從根本上避免極具變化的局面，這也是內部審計存在的根本內因。集團建立跨國型金融控股集團的戰略目標已經確立，這對於集團的體制建設將是一個巨大的挑戰。金融行業的一個特點就是資金量大、風險大，任何一個細小的問題如果不加以重視並及時解決，都有可能導致無法承受的損失，而且僅用流程控制和人員管理，無法解決金融行業的風險控制問題，必須建立獨立專業的風險管理和外部監督體系。
(二)發揮內部審計對錯誤與舞弊行為的威懾作用，避免損失的發生由於內部審計的存在，被審計對象不得不儘量減少差錯以期在審計中表現良好，而且定期、嚴格的內部審計對企圖舞弊者是一種有效的攔阻。現階段，查處錯誤及舞弊已經得到集團的高度重視，但相關的預防機制還沒有得到應有的關注。實際上，查處是一種反饋控制與補救措施，要逐步將當前以查處錯
誤及舞弊為重點的反饋控制提升到以定期的、嚴格的內部控制制度審計為重點的有效阻攔式的事前反饋控制，並通過對內部控制制度的糾偏做到防微杜漸，力爭防患於未然。查處錯誤及舞弊固然重要，但損失已經出現，集團已經受到損失，有效阻攔可儘量避免損失，對內部控制制度的糾偏可從根本上剷除。因此，抓好事前反饋控制應逐漸成為以後審計工作的側重點，即通過定期的、嚴格的內部審計防止錯誤及舞弊發生。
(三)建立合適的財務評價與非財務評價，確保評價的科學性與客觀性財務數據必須經過審計才能採用，這在西方已經成為一個根深蒂固的觀念，甚至可以說是一種習慣，已經成為進行任何財務評價的基礎，而在國內，這種觀念還遠未深入人心，這也是當前造假者往往能夠通過造假得以獲利的原因之一。結合自身實際，要真正做到準確考評，並通過績效考核體系充分調動員工積極性，就要未雨綢繆，樹立“只有經過審計後的財務數據才能作為評價的基礎”的觀念，從源頭上防止虛報、瞞報現象發生。
(四)做好財務管理體系的外部稽核，充分發揮其在內部控制體系中的核心作用預算作為財務管理的重要手段，在日常管理中有著重要的作用。內部審計通過關注以下幾點來實現對預算的監督：一是預算的編制、考核必須與工作計畫相結合，如果不與工作計畫相結合，單純從數量差異來分析，很容易得出費用節約的結論，只有與工作計畫相結合，才能發現真正的費用超支;二是預算的編制和考核應具有可核查性，編制時，各部門的費用預算應有費用支出明細清單，生產部門的成本預算和採購現金預算必須附有產品生產備料清單、生產進度預測、產品採購清單和招標採購制度，以保證預算編制以及考核的真實性和可控性;三是預算的定期檢查和分析應當立足於為業務的發展服務，既要有嚴肅性又要有科學性，例外事件的分析和預算的調整應當立足於為業務的發展服務，而不能犧牲發展來滿足原有預算的執行。通過審計的外部監督，一方面，預算的編制和調整將會更加貼近實際，另一方面，預算的執行和考核將會更加嚴肅、科學，這將有利於預算在內部控制體系中發揮更大的作用，反過來，它也將推動審計工作的進一步發展。
二、企業內部審計部門的設定及作用
內部審計部門的設定往往會隨著公司內部控制制度成熟程度的差異而有所不同，在剛導入的預算管理階段，內部審計部門可以對財務經理負責，協助其完善預算編制流程的監督;在比較成熟階段，內部審計部門可以對預算委員會(財務總監)負責，負責監督預算的編制與考核流程;在成熟階段，內部審計部門可以對總經理負責，負責監督預算委員會的工作流程並對流程的合理性作出評價，在整個公司治理結構比較完善以後，在董事會設立專門的審計委員會，由其領導內部審計部門，通過內部審計部門來監督整個管理層。內部審計作為最有效的內部監督手段之一，已經在西方200多年的市場經濟發展歷程中發揮了巨大的作用，為內部控制制度的最終成型、公司治理結構的不斷完善做出了無可替代的貢獻。在完善的法人治理結構中，董事會必須設立審計委員會以監督整個管理層，以及公司架構中審計部門必須自成體系以保持相對獨立，這已經成為管理界和企業界的廣泛共識。
三、企業內部審計的制度建設
有效地發揮企業內部審計的作用，離不開重要的制度保障。主要包括以下兩方面：
(一)機構獨立，垂直管理即企業審計部門在管理和考核上相對獨立於其他部門(即不受同級以及下級部門和單位的考核和評議，不適用360度考核法)，如果下屬公司設立內審機構，必須由集團審計部門垂直領導。該項措施有利於審計工作不受外部干擾，從而保證審計工作的客觀、公正。
(二)報告反饋機制的施行良好的反饋機制對於公司的內部控制至關重要。所謂報告反饋機制是指審計報告(含整改建議)上報主管領導一定時間後(如7天)，如果主管領導認為整改建議不可行，則安排時間與審計部門進行溝通;如果認為整改建議可行，則將整改建議轉至被整改部門並通知審計部門，被整改部門認為整改建議不可行的，必須在收到整改建議一定時間內，提請主管領導安排時間與審計部門進行溝通，被整改部門無異議或未在規定時間內提出異議，則應認真對其進行整改。主管領導可以在收到被整改部門整改說明後，根據整改說明安排審計部門進行複查，也可以按照事先安排好的時間安排審計部門進行複查，無論採用何種方式，都應當在被整改部門開始整改時即告知審計部門。此外，在部門制度建設中還應注意與其他部門制度建設的配套，以保證審計工作的覆蓋面和實效性。如在當前大力推動預算管理的情況下，審計部門在制度建設上就應及時跟進，以加強對預算的監督。
年度內部審計工作總結 篇13
每做一件事後總結工作必不可少。在此，我就社保工作進行個人小總結，以便更好地反省自己的不足。
首先，以下是個人整理的社保工作流程：
1、首先檢查電子資料齊全與否，完整則覆核電子資料工資表，應付職工薪酬，銀行，現金，個稅，與工資相關的費用個表的關係，否則要求被審計單位補充完整資料。
2、工資表與應付薪酬，銀行，現金差異在可容忍範圍內，則聯繫被審計單位溝通紙質資料收集事宜。
3、核對紙質資料與電子檔資料一致則開始數據整理，填制比對表。
4、將比對結果有工資無社保，有社保無工資的結果發與被審計單位要求其對其結果進行有效的解釋以及補充先關證明資料。
5、比對結果處理完善後填制核算表。
6、編制報告。
現在我就個人認為重要的流程環節作簡單的個人解說，首先我們必須得非常清楚審計所要的電子資料包括哪些內容。(審計期間的花名冊，考勤表，工資表，個稅繳納申報表，應付職工薪酬明細賬，管理費用，銷售費用等與工資相關科目的明細賬，銀行，現金的明細賬，審計期間的年度報表，社保繳費明細，審計單位的營業執照與組織機構代碼證書)。
對於檢查電子檔個資料之間的關係，是貫穿等式公式進行覆核：工資表的應發工資=計提的應付職工薪酬，工資表的實發工資=銀行工資支出+現金工資支出，工資表的個稅=>個稅申報表。
數據比對過程中要注意的點是：
1.花名冊的完善，將在審計期間最後一個月份最後一天前辭職的名單從中剔除。
2.工資結構的理解，將非按月發放的津貼從應發工資只剔除，保證核算基數的準確性。
3.比對的過程要注意將匹配的名字空值替換掉，注意匹配的唯一性。
4.比對時要注意本月社保對應的工資基數為上月工資額，即13年4月的社保對應的工資額必須得是13年3月的工資。
比對結果的處理與反饋，在完成比對後，將審計期間最後月份的有社保無工資的名單跟有工資無社保的名單發給被審計單位的相關人員，要求其對結果進行解釋並提供相關的異地參保證明，對於無法解釋原因且無法提供證明的人員必須得進行核算。
年度內部審計工作總結 篇14
20xx年公司將根據政府的工作部署，按區委區政府要求，圍繞“強基礎、重服務、促發展”工作目標，深化落實《審計法實施條例》、《國家審計準則》、《北京市內部審計工作規定》、《關於加強內部審計工作意見》的各項要求，推動我公司內審工作實現法制化、規範化、現代化。同時，加大對內部審計工作指導，提高內審人員素質，探索內部審計新技術，拓展內部審計新領域，促進內審職能作用的全面發揮，繼續推進內審信息化建設，使其成為內審轉型工作的重要推動力。
（一）全面深化落實《審計法實施條例》、《內部審計各項準則》等法規規章，努力促進我區內部審計事業又好又快發展
首先，繼續動員財政收支、財務收支金額較大，所屬項目較多或有財政預算二次分配權的國家機關、事業組織。
其次，加強內審知識宣傳普及工作，提高有關領導對內審工作重要性的認識，促使各區域公司逐步建立起完善的內部審計工作機制。再次，公司批按照現代企業制度建立起來的準上市企業，由於自身發展對內部審計的需求較為迫切，我們將努力做好工作，進取幫忙其建立內審機構，為其按期成功上市打好基礎。
（二）探索審計創新途徑，運用現代審計理念和方法，提高內審質量
審計技術方法和審計方式作為內部審計信息化、現代化的重要技術手段，探索先進實用的審計技術方法的科學的審計方式已成為現代內審改革的發展方向。20xx年，公司將組織有關內審會員單位和人員進取探索“以分析風險入手確定審計目標、範圍和程式，以財務會計和業務運行、管理流程為審計路徑，以檢查和改善內部控制有效性為審計核心，以監督和評價財務表現、業務成果和內部控制本事為審計成果，以管理信息化和計算機技術為審計支撐”的內部審計方式，促使內審工作實現四亇轉変，即從“查錯糾弊”觀念向“管理+效益”審計理念的轉變、從“監督者”向“控制者”的轉變、由“傳統審計”向“風險導向審計”的轉變，使我公司成為內部審計創新和探索的先行者。
（三）繼續加大內審宣傳力度，營造良好的內審工作氛圍
宣傳工作作為內部審計工作的重要職責，加強宣傳力度，從不一樣角度、同不方式對新時期內部審計、內審指導工作等進行全面宣傳，經過宣傳，使廣大內審人員明確新時期內審工作的方向、任務和重點，增加做好內審工作的信心和決心。今後要加強對單位、企業負責人的宣傳，在召開各種會議時，邀請有關單位、企業負責人參加會議，讓企業負責人從自身角度談對內審工作的認識和體會，擴大內部審計的社會影響，20__年集團公司還將充分利用內部審計的各種信息平台，如名類內審刊物和網站，投送、發布內部審計工作在實踐中的最新成果、理論中的最新探索，從而提升集團內審的社會知名度。
（四）進取發揮內審分會的職能作用，進一步擴大內部審計的影響
首先，充分發揮內審分會作為聯絡國家審計機關、社會審計機構及各內審會員單位的媒介作用，進取堅持與內審單位的聯繫，在前幾年內審聯繫工作經驗的基礎上，今後要強化內審聯繫工作力度，逐步構成工作制度化。
其次，以內審分會的名義，用定期如開如區屬上市公司內審工作研討會、區行政事業單位內部審計工作座談會等會議的形式，加強各會員單位內審工作理論、實踐經驗的交流，促進各單位內審工作在加強內部管理、提高經濟效益等方面發揮作用。
（五）強化內審業務培訓，全面提高內審業務人員素質
除進取安排內審人員參加市內審協會組織的經常性培訓外，明年我們以不定期各種培訓，以邀請專家、教授來我公司講學，組織考察內部審計先進典型等方式，培訓我公司的內審人員，提高內審人員的政治素質、業務素質和操作水平，使我集團公司內部審計上一個新的台階。
年度內部審計工作總結 篇15
20xx年，青田縣的內部審計工作在縣委縣政府和市內審協會的領導下，深入探索內部審計工作的新思路、新方法，充分調動全縣廣大內審人員的工作積極性，在發揮內部審計的職能作用、促進財務規範管理方面取得了較好的成效。
一、健全內審組織機構，加強對內部審計工作的組織領導。為加強對內部審計工作的組織領導，20xx年以來，我局建議並通過縣府辦印發了《青田縣直部門(單位)及鄉鎮年度經濟責任內部審計實施方案》，成立縣經濟責任內審工作領導小組，由縣長擔任組長，組織部長、紀委書記擔任副組長，縣經濟責任審計聯席會議成員單位主要負責同志為成員。並要求全縣32個鄉鎮、69個縣直部門全面建立健全內審組織機構，成立經濟責任內審工作領導小組，由單位紀委書記(紀檢組長)任領導小組組長，抽調內審、財務人員為內審機構成員，明確各單位“一把手”為經濟責任內審工作的第一責任人，切實加強對經濟責任內審工作的組織領導，全縣101個一級預算單位先後建立起內審組織機構，並配備了內審人員。今年10月又通過縣府辦發出通知，要求鄉鎮換屆和發生人事變動的單位，及時調整經濟責任內部審計領導小組成員，截止11月15日，共有46個單位上報了內審機構人員調整檔案。
二、建立培訓教育長效機制，不斷提高內審人員的業務素質。為提高全縣內審人員業務素質，推動全縣內審工作上新台階，從20xx年開始，連續三年通過縣府辦發出通知，要求全縣各鄉鎮、各部門內審機構派員參加全市內審人員後續教育和崗位資格證書考試培訓班。連續三年與市內審協會聯合舉辦內審人員教育培訓班，邀請省、市內部審計工作的領導和專家來授課。培訓課程包括內部審計理論與實務、內部審計工作規範、內部審計計算機套用技術等內容，並深入講解了審計報告寫作要求和技巧，對審計發現問題的思考與提煉，問題的成因分析及如何提出針對性建議，審計成果的利用，《浙江省內部審計工作規定》等方面內容。目前全縣累計培訓內審人員272人次，取得內審崗位資格證書人員達106人，初步建立起內審人員培訓教育的長效機制。
三年來，通過舉辦內審人員業務培訓和開展全縣領導幹部經濟責任內部審計實踐，有效地把所學的業務知識和內部審計工作結合在一起，為各單位內審及財務人員搭建了一個重要的學習實踐與交流平台。目前不少鄉鎮、部門財務人員為近年新錄用人員，工作經驗與業務能力相對不足，開展內審工作，特別是開展集中統一的領導幹部經濟責任重點檢查工作，為他們提供了一個難得的深入學習財經法律法規和會計實務操作的機會，通過細緻深入的自查、互查與重點檢查，查錯糾弊，“互相挑刺”，對強化各單位內部審計監督職能，加強內控制度建設，規範財政財務管理行為，構建反腐倡廉懲防體系起到了非常重要的作用。
三、整合利用內審機構力量，實現經濟責任審計兩年全覆蓋的目標。20xx年，我們在認真總結利用內部審計機構開展全縣領導幹部經濟責任內審工作的基礎上，與縣紀委、縣委組織部聯合出台了《青田縣領導幹部經濟責任監督管理制度》，明確從任前告知、年度經濟責任內審自查報告、重點檢查、離任交接、經濟責任審計、成果利用等六個方面對領導幹部經濟責任履行情況加強監督。今年上半年，我們根據《制度》的要求，從全縣各鄉鎮、部門的內審機構中集中抽調了24個內審人員，從2月15日開始對全縣41個縣直部門和鄉鎮黨委政府的領導幹部20xx年度經濟責任履行情況進行了為期一個月的重點檢查，共查出違規金額652萬元，管理不規範金額5752萬元，發現了亂收費亂罰款、暫存暫付款長期掛賬、未及時足額繳納個人所得稅、厲行節約六項指標執行不到位等14種普遍性的問題。審計結果報告上報後，為組織部門考察任用幹部提供了重要依據，在全縣鄉鎮、部門集中換屆工作中發揮了重要作用。20xx年以來，通過開展經濟責任重點檢查，共完成了全縣91個鄉鎮和部門的經濟責任審計監督，實現了兩年對全縣所有一級預算單位經濟責任審計全覆蓋的目標。綜合審計報告上報縣政府後，得到了縣領導的高度肯定，縣長徐光文批示：“此報告甚好。請審計局認真督促，確保各項建議落到實處。請財政局認真總結借鑑，就相關問題研究對策，切實加強各類資金的規範化管理，促進增收節支，降低行政成本。”
四、積極宣傳內部審計，各單位對內審工作的重視程度不斷提高。三年來，通過縣府辦發出培訓通知，組織全縣內審人員參加內審後續教育，以及深入開展領導幹部經濟責任內審和經濟責任重點審計工作，引起了全縣各部門和單位領導對內部審計工作的高度重視，各單位對內審工作重要性的認識不斷提高，內部審計的社會影響得到了進一步擴大。目前全縣所有一級預算單位全部建立了內部審計機構，並配備專職或兼職的內審人員;對參加內部審計業務培訓人員的培訓費、差旅費、住宿費等費用，各單位及縣會計核算中心都給予全額報銷;對抽調參加經濟責任重點審計工作的內審人員，各鄉鎮、部門無條件滿足了審計部門的要求，並安排好抽調人員的工作銜接，內部審計環境得到了進一步最佳化。
年度內部審計工作總結 篇16
20xx年，我鎮內審在鎮黨委、政府的直接領導下，在審計局的關心指導下，堅持以*理論、三個代表重要思想為指導，牢固樹立科學發展觀，認真學習貫徹落實《中華人民共和國審計法》和《審計署關於內部審計工作的規定》等有關法律法規，堅持“依法審計，服務大局，圍繞中心，突出重點，求真務實”的工作方針，遵守內審職業道德，依法履行監督職責，努力提高工作質量，為維護我鎮財經秩序、促進廉政建設、加強經濟管理等方面，起到了積極的作用，為社會經濟健康發展作出了應有的貢獻。
今年以來，鎮審計室共完成了XX個項目審計，其中：財務收支審計X個、幹部離任審計X個、基建、工程項目審計X個，工會經費審查審計X個。回顧今年以來的工作，主要做了以下幾個方面：
1、按照年初工作計畫，認真開展財務審計。
為及時了解掌握各單位財務收支和經濟活動情況，加強檢查督促，鎮審計室於今年1-2月，對全鎮各村管理部門、鎮級公司、事業單位20xx年度財務收支情況進行了全面審計。這次審計，我們以財務制度和鎮政府有關檔案為依據，一是檢查了各單位20xx年度經濟活動的真實性、合法性和效益性等情況，二是檢查了各單位執行財務制度和政府有關規定的情況。具體檢查了各單位有無超標準的補貼、有無出借集體資金，費用報銷和原始憑證是否合規、合法，會計核算是否規範，年度收支有無虛估冒算，應收賬款是否及時收回，有否存在損失浪費等情況。對財務審計中發現的問題，及時與有關單位領導溝通，做到即知即改;對一些歷年遺留的問題，要求單位制訂計畫逐項處理。從今年一季度起，財務審計由經管辦組織進行季度互審，鎮審計室積極配合併一起參與財務互審。
2、堅持有離必審原則，做好乾部離任審計。
離任審計是加強幹部管理和監督的一個重要環節，是促進黨風廉政建設的一項重要制度，也是對領導幹部在任期內單位資產負債、經營狀況和經濟管理等情況進行綜合性評價。通過離任審計，進一步明確幹部的經濟責任，使離任者交得清楚，繼任者接得明白。在離任審計中，我們堅持全面審計、重點突出、規範操作，審計結論和審計評價做到客觀公正。今年以來，鎮審計室先後對XX鎮XX居委會主任、物業公司經理、敬老院院長、XX村委會主任、經濟發展有限公司經理和XX村委會主任進行了離任審計。對審計中發現的問題，實事求是地進行披露，提出整改意見，並督促整改。
3、加強項目結算監督，搞好基建工程審價。
開展基建工程審價，加強固定資產投資管理，提高資金使用效率，限度地節約建設資金，這是內審工作的一項重要工作。近幾年來，隨著我鎮經濟社會不斷發展和新農村建設的不斷推進，我鎮在基礎設施和公益性事業方面加大了投入力度，鎮政府和集體投資項目不斷增加。在基建工程審價中，鎮審計室堅持工程審價規定，踏勘現場、仔細測量，做好審價機構與建設方、施工方的協調。對XX萬元以上工程項目委託社會中介機構直接審價;對XX萬元以下項目，鎮審計室藉助審價機構專業力量進行審價，並要求審價機構正確套用計價標準，做好準確定價，積極維護集體利益。今年以來，鎮審計室共完成基建工程項目審價XX個，送審價為XX萬元，審定價為XX萬元，核減工程造價XX萬元，核減率為%。其中委託社會中介機構外審項目XX個，送審價為XX萬元，審定價為XX萬元，核減金額XX萬元，核減率%;內審項目XX個，送審價為XX萬元，審定價為XX萬元，核減金額XX萬元，核減率為X%。
4、認真做好協調服務，落實審計整改意見
20xx年下半年，審計局對我鎮進行黨政幹部經濟責任審計。通過這次審計，發現我鎮在20xx和20xx年兩年間，財務、財政收支上存在著一定問題，根據審計局出具的《審計報告》中提出的有關整改事項，鎮黨委、政府極為重視，於20xx年12月24日召開專題會議，研究部署審計整改。為了全面落實整改任務，根據擬定的整改分工，鎮審計室一方面及時了解、掌握有關單位審計整改情況，及時向鎮領導匯報;另一方面對有關問題提出了整改建議，供他們參考，並督促這些單位按照要求逐條逐項地搞好整改。在各方的配合支持下，鎮審計室按時起草了《XX鎮經濟責任審計整改情況報告》，經鎮黨委政府領導審核後，在規定的時間內及時上報了審計局。今年3月18日，經審計組再次回訪檢查驗收。對今年內審中發現的問題，在10月份也進行了一次檢查。
5、依法履行經審職責，加強工會經費審計。
工會經費的審查、審計是工會工作的重要組成部分。根據上級工會的工作要求，於今年2月，對鎮工會20xx年度經費決算和20xx年度經費預算進行了審查;5月，對鎮工會20xx年度工會經費收支情況進行同級審計;7月，對鎮工會20xx年上半年經費預算執行情況進行了審查;8月，對5個基層工會20xx年的經費收支進行了審計。對工會經費審計中發現的問題，我們都出具了審計意見書。通過審計，進一步規範工會經費的使用和管理。
回顧今年以來的工作，雖然取得了一定成績，但對照上級和領導的要求還有不小的差距。由於人力有限，難以制訂詳細的審計計畫，有些工作做得還不夠深入細緻;由於缺乏基建工程項目的審價知識，新農村建設中一些內審項目沒有經過審價，不能及時完成;審計工作水平和審計質量還有待於進一步提高。在今後的工作中，我們決心進一步加強學習，不斷提高自身素質;要堅持邊乾邊學，學用結合，認真總結，查找不足，不斷提高審計工作質量和審計效率;要嚴格按照內審工作要求，進一步規範操作程式，堅持依法審計，及時完成各項工作任務。
20xx年審計工作總體思路：進一步加強政治理論和業務學習，不斷提高審計人員綜合素質;緊緊圍繞黨委、政府的中心工作，服從於、服務於我鎮經濟社會建設，當好領導的“眼睛”，不斷加強監督力度;搞好部門間的溝通和協調，有效開展各項審計。審計工作要堅持科學發展觀為統領，堅持“全面審計、突出重點”的工作方針，繼續做好財務收支審計、經濟責任審計、基建工程審計，加強財務監督，促進經濟管理，努力提高審計工作質量，著力抓好審計整改落實。20xx年主要工作構想如下：
1、繼續搞好經濟責任審計。重點審計領導幹部任期內各項指標完成情況、財務收支、資產管理使用和保值增值情況，財務制度、國家財經法規執行情況，以及單位內部控制制度的建立健全和執行情況，客觀公正地進行審計評價。
2、繼續搞好財務審計。重點對各單位財務管理、資金使用、會計核算、支付手續、補貼標準等情況的審核、監督。通過審計，要進一步促進各單位自覺遵守財務制度，建立健全內控制度，倡導勤儉節約，促進增收節支，防止損失浪費。構想從20xx年起，對所有單位進行一次排摸，按照一定時間有計畫地進行輪流審計。
3、繼續加強對基建工程項目審計。20xx年，一要繼續做好每個工程項目的審計，協調好有關部門，實行監督與服務並舉的審計方式。二要繼續嚴格執行審價原則，上門實地測量，積極維護集體利益。
4、繼續做好審計整改、回訪工作。對審計中發現的各類問題和整改建議要及時通知到被審單位，加強督促力度，確保審計意見落到實處，務求取得審計實效。
此外，及時完成領導交辦的其他工作。
年度內部審計工作總結 篇17
近年來，將強化內部審計作為加強企業精益化管理的“一號工程”。隨著企業發展方式的轉變，內部審計已成為企業的“免疫系統”，從以查錯糾弊為主的財務收支審計逐步深化為全面經濟效益審計。
在深入分析企業管理需求的基礎上，根據企業生產經營特點，建立科學的內部審計指標體系。審計部門根據企業生產經營的關鍵控制點和階段性工作重點，有針對性地提出審計任務和工作計畫提議，由審計、財務、行銷、紀檢監察等部門參加的審計工作聯席會議，定期通報審計管理工作的進展和審計成果運用情景，研究解決審計工作中面臨的困難，對審計成果的建設性、適用性進行評價。經過有效的指標審計評價，調動和激發一線管理人員的工作進取性和主動性，從而實現企業整體的經營目標。
還圍繞提升企業風險管理本事開展審計工作。經過制定和完善審計制度，進一步保障內部審計對企業經營管理進行監督和評價的權力和職責，開展以風險為導向的審計計畫體系管理。經過風險評估和內控，最佳化資源配置，經過培育風險文化，營造良好的審計氛圍。例如，針對合肥市電網建設加快、輸變電工程量激增的現狀，加大工程審計力度，重點分析工程建設管理中的風險點，將內部審計關口逐步前移，以工程決算審計為核心，實施事前項目審查、事中監督管理和事後造價控制的系統化工程審計模式，並打破審計區域限制，整合跨區域審計資源，將指標審計、全面審計、專項審計和任期審計有機結合、動態管理，全面消除了審計“盲區”。
一、加強過程管控提升內審質量
質量是審計工作的生命。從制度、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內部審計工作質量。
在管理標準化方面，以制度建設為抓手，在審計管理、內部控制、風險管理、考核評估等方面，制定和完善了21項管理辦法和實施方案，詳細規定審計年度計畫制定、方案設計、證據收集、底稿日誌編寫、報告質量控制、檔案管理等全流程標準體系，逐步構成一整套行之有效的內部審計制度體系。
在信息化方面，隨著企業erp系統上線運行，erp系統豐富的信息量和強大的信息分析功能能夠大大助力審計工作。該公司審計人員進取學習erp流程操作、深化erp審計系統套用，著手開展erp環境下的項目審計工作。在此基礎上，籌建了內部審計信息系統，按照資產從屬，自上而下梳理經濟業務流程，收集機構變動、人事調整、檔案制度、財務報表、經濟活動分析報告等信息，經過系統設定，構成常態化、模式化的分析結論。這樣，就能夠在理解審計任務時，迅速供給相關支撐資料。在日常管理中，能夠結合風險管理工作準確修正審計計畫，並為管理決策供給系統化、多樣化的輔助信息，大大提高了審計工作效能。
為避免審計整改不到位、不徹底，以及被審計單位之間構成“整改信息孤島”等問題，實施了審計成果的集成管理。審計部門將近年來檢查發現的問題和整改情景按單位建檔，作為審計檔案資料庫的組成部分，輸入審計信息資料庫。同時，還建立信息綜合反饋制度，對歷年審計提出的意見和提議的整改善展、措施落實、整改成效、提議採納等情景進行定期監控和報告。對近年來檢查發現的問題和整改情景進行分析研究，發揮監審聯動機製作用，加大入庫信息的查辦和整改力度，把握共性，突出典型，實現審計成果的常態化管理、研究型管理。
此外，還按照審計成果運用考核評價辦法和依法從嚴治企問責制度，將審計成果運用信息納入年度績效考核，與各部門和單位的主要負責人業績職責考核掛鈎。
經過增強內部審計規範化、信息化水平，加強成果套用，審計項目的數量和質量逐年提高，內審效能明顯提升。該公司共完成財務、管理類審計17項、工程類審計379項，提出各類審計意見和提議120餘條，促進企業增收節支1796.32萬元，真正發揮了審計在企業經營管理中的增值作用。
二、創新管理手段實現持續發展
經過創新審計方法和手段，建立和完善審計人才儲備機制、項目後評估機制、工作成果轉化機制和創新培育機制，實現內部審計的可持續健康發展。
主要負責人分管審計部，審計部門參與企業預算編制等經營管理工作，職能作用得到有效發揮。審計委員會職能分工和工作程式不斷改善和完善。經過理順管理體制，整合相關資源，建立規範、健全、順暢、可持續的審計執行體系，使企業上下對內部審計重要性的認識和配合度進一步提高，內部審計氛圍日益濃厚。
審計任務需求和人力資源不足的矛盾一向是關注並致力解決的問題。該公司在審計成員網路的基礎上擴大建立了管理專家庫和審計人才庫，經過導師帶徒、項目主審競聘、審計人員評價、吸收多專業類類型的審計人員、對縣級公司項目主審開展項目督導等方式，開展了人才培育和儲備工作，大大提升了審計人員的工作本事和項目質量。
另外，還將評估確認結論套用到質量改善措施中，促進了高質量審計成果的湧現，並逐步推廣到整個企業活動的質量自我評估中，對完善企業內部治理結構、防範經營風險具有重要意義。
還異常重視將工作實踐提煉轉化為理論成果，經過編寫審計案例和典型工作經驗、撰寫專題論文、開展課題研究等方式，推出了一系列理論成果。近年來，《依法治企環境下的審計成果管理》《對縣公司審計項目實施審計督導》等11篇論文分獲安徽省內部審計理論研討和安徽省電力公司管理創新多個獎項。
此外，還建立了創新培育機制，包括跨行業信息收集、針對具體問題開展“頭腦風暴”、建立“大團隊”等程式和方法。去年以來探索開展的風險自評估工作、erp環境下的多模組審計、在現場審計流程中引入作業指導書制度、多類型項目組合實施以及績效審計等工作，均在創新培育機制下取得了必須的成效。
年度內部審計工作總結 篇18
xx年度在集團公司的正確領導下，審計部嚴格遵守國家各項法律、法規，認真履行集團的《內部審計管理制度》。根據集團公司xx年度工作的總體要求和審計計畫，內部審計工作以集團公司企業管理年為中心，加強企業精細化管理，突出重點，切實履行職責，較好地完成了全年審計工作計畫和領導交辦的審計任務，現就xx年度審計工作總結如下：
一、完成主要工作
xx年共完成審計項目97項，其中年度財務收支及年度預算執行情況審計12項，專項經營考核審計1項，任期經濟責任審計2項，投資企業財務收支與資產負債審計3項，基建工程項目預算審計38項，基建工程項目結算審計41項，為完善集團經營管理、提高經濟效益做出了貢獻。
1、預算執行審計與財務收支審計並軌同行
預算執行結合財務收支管理、自保效益並軌進行審計，在進行預算執行的過程審核時，針對財務收支、資產管理、內控制度執行、內控流程操作等情況進行符合性檢查，發現各種問題，及時與各單位溝通，針對審計報告的存在問題，提出相關建議，指導整改。xx年度完成上年度財務收支與預算執行審計12項，發現問題41項，提出建議36項。10-11月份審計部對年度審計發現問題的整改情況與逾期應收賬款催收進行審計回訪，特別是針對整改不到位單位，提出指導性意見並敦促其切實執行。通過審計，嚴肅了集團公司財務管理制度與財經紀律，為下一年預算執行儲備了動力。
2、開展專項經營考核審計
xx年7月，公司為扭轉汽車租賃公司年年虧損局面，重新任命總經理，並與之簽訂經營考核責任書。為配合集團經營管理，審計部精心研讀檔案精神，深入企業了解經營情況，與相關單位反覆磋商，報請主管領導審核，最終確認汽車租賃公司的經營績效考核結果，維護公司經營考核嚴肅性，同時也肯定了二級企業勤奮、積極的經營成果。
3、完善投資企業審計，提供投資評估依據
為評價對外投資企業的管理效果的需要，根據集團公司領導安排對投資企業進行審計，對xx年度省深汕、粵深、太壹等三家公司財務收支與資產負債審計，深入、綜合評價投資公司的管理效益。特別是太壹公司經營契約到期，需對今後一段時間進行經營預測，為投資決策提供依據。
4、加強離任審計，提供人事管理參考
xx年，寶原總經理、新x湖副總經理崗位變動，根據集團公司安排進行離任審計，對其任期內經營目標的完成、經營、資產管理等進行全面評價，為集團人事考核提供參考。
5、完善基建工程審計
xx年，基建工程項目多，現場監管頻繁、預結算審計任務繁重。工程審計人員深入工程項目現場，開展現場工程監督、材料審計等，糾正相關部門流程方面存在錯誤，做到實施事前項目審查、事中監督管理和事後造價控制的系統化工程審計模式。xx年完成基建工程項目預算審計38項，預算金額843.44萬元，核減金額286.84萬元;基建工程項目結算審計40項，結算報審金額1,392.40萬元，核減金額384.39萬元。
根據集團公司要求，對工程結算超過百萬的基建項目，引進外部腦力與市場信息，公平、公正進行工程結算審核。xx年引進外部力量進行工程造價審核1項，結算報審金額228.13萬元，核減金額119.93萬元。為集團降低了工程造價，節省大量的資金。
二、主要工作體會
1、集團領導重視，是推動內部審計工作的關鍵
xx年度在集團公司主管領導的高度重視和支持下，克服審計部自有人手不足等困難，成功從二級企業借調財務部長等業務能手來支援，二級企業財務部長熟悉管理與業務流程，給審計工作進展帶來一定便利，推動年度審計工作順利完成。
2、加強過程管控，提升內審質量
質量是內部審計工作的.生命。審計部從制度、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內部審計工作質量。
在管理標準化方面，審計部在審計管理、內部控制、風險管理、審計檔案等方面，制定和完善了管理辦法和實施方案，詳細規定審計年度計畫制定、方案設計、證據收集、底稿日誌編寫、報告質量控制、檔案管理等全流程標準體系，逐步形成一整套行之有效的內部審計制度體系。
在信息化方面，隨著企業erp系統上線運行，erp系統豐富的信息量和強大的查尋與信息分析功能可以大大助力審計工作。審計人員積極學習erp流程操作、深化erp審計系統套用，著手開展erp環境下的項目審計工作。
3、延伸審計項目，合併審計目的，注重審計存在問題整改落實
xx年，由於審計人手不足，我們將預算執行結合財務收支管理、自保效益並軌進行審計，在進行預算執行的過程審核時，針對財務收支、資產管理、內控制度執行、內控流程操作等情況進行符合性檢查，發現各種問題，及時與各單位溝通，提出相關建議，指導整改。
三、存在問題與今後打算
1、存在問題
①由於目前審計部僅有財務審計2人，工程審計1 人，疲於應付近30家孫子公司財務收支與年度預算審計等及大量基建項目施工預、結算審計，審計力量難以精細到效益審計、經濟責任審計、內控評審等中去，對集團管理精細化的貢獻力量有限。
②集團母子公司基建流程不完善，存在基建單位與使用單位溝通不足，流程不完善、施工反覆、超預算、結算不清晰等現象。
2、今後打算
①堅持學習，提高專業知識與專業套用能力。針對集團公司審計人員與借調助審人員都是從財務轉崗而來，審計專業知識相對薄弱，審計技巧、審計溝通等專業能力有所欠缺，審計人員一邊參加深圳市內審協會組織的相關培訓，一邊和協會內的企業同行學習與交流，在實踐中積極探索，積累經驗。堅持不懈學習，提高專業知識與專業能力，為集團審計工作發展積攢力量。
②xx年在集團公司的領導和支持下，審計工作克服很多困難並取得一些成績，但內審工作目前仍局限與財務、工程審計，管理類審計涉入不多，內審監督的深度與廣度有待加強，根據審計工作發展需要不斷審計創新，完善審計方法，豐富審計手段，使審計工作在集團內部控制、監督管理方面發揮應有作用。
③協助相關部門釐清基建管理流程，完善預、結算審核流程，保證基建工程項目管理清晰、透明、合理、公正。
年度內部審計工作總結 篇19
20xx年公司在董事長的領導下，以科學發展觀為指導，按政府“深化改善作風提高效率”要求，不斷強化大局意識、服務意識、創新意識，進一步解放思想，促進公司審計工作創新轉型，全面履行審計監督職能，圍繞加強管理、提高效益、發展經濟這一目標，開展了一些卓有成效的工作，總結如下：
（一）狠抓內審項目落實，項目工作有序推進
20xx年，公司能過各種途徑，運用多種方式，進取支持、推動各區域的內審業務工作，在區各級部門、單位內審人員進取努力下，20__年內審項目此項工作和有序推進，並取得了較快地發展，至11月中旬已累計完成審計項目1870個，查出損失浪費8100萬元，增加效益39880萬元，提出審計提議被採納1250條。同時集團公司下屬各區域公司和內審人員進取爭先創優，取得了新佳績，同時各區域公司還充分調動審計人員進取性，科學嚴密按排審計項目，取得了項目數量和質量的雙優。
（二）充分發揮公司職能作用，提升公司社會效益和經濟效益
（三）努力提高內審人員素質，進取組織並鼓勵內審人員參加各類培訓和考試
今年集團按照河北省內審協會的要求，對已取得內審資格證書的人員，組織了後續教育培訓，對未取得崗位資料證書的人員，則鼓勵他們進取參加市會組織的考前培訓和資格考試，全年共有三十幾人次參加了各類內審培訓。分會同時還鼓勵廣大內審人員參加CIA資格考試，由於宣傳到位，廣大內審人員對CIA資格考試有了深入地了解，及時到市內審協會報名，五人參加CIA報名。
（四）注重內審理論交流，能過開展項目評比考核，論文課題撰寫促進內審項目質量提高
為進一步提高內部審計工作質量，上半年我們組織了集團年度度內審項目評選，同時還組織了各單位撰寫內審課題論文，經過上述活動，一批程式規範、工作嚴謹、成效突出的優秀內審項目受到了表彰。此外，公司有關人員從工作實踐中，進取採集各種素材，撰寫內審信息。
（五）加強對審計成果的綜合利用
20xx年集團切實提高服務水平。要立足微觀審計，著眼巨觀服務，加強綜合分析，在深入挖掘審計成果、提升審計工作層次上下功夫，搞好分類研究，強化對共性問題的系統分析，引導各區域內審人員經過各種審計實例，要數據有數據，要事例有事例，經過綜合分析，把審計成果、資源挖掘出來，從制度和體制上查找原因，加以綜合利用，給各區域主要領導提出一些巨觀層面的提議和對策，為領導決策供給參考，加以綜合利用，提高了內審工作層次，提升了內審工作的地位，切實發揮內審工作的建設性作用。
年度內部審計工作總結 篇20
為進一步規範財務管理，提高經費使用效益，防止國有資產流失，根據集團實際，現制定20_年內部審計工作計畫。
一、堅持客觀公正的原則下，切實抓好內部財務審計，根據集團的實際情況和領導的統一安排做好內部審計工作。
二、加強業務學習，提高業務技能。認真學習《中華人民共和國審計法》、《審計署關於內部審計工作規定》等有關制度，依照《中國內部審計準則》健全內審工作制度，提高審計工作質量，規範完善各項審計基礎工作。
三、充分發揮審計成果，促進集團規範管理。針對企業審計中存在的突出問題，提出合理化的建議和意見，經集團研究後形成書面通知，下發所審企業，督促落實整改措施，促進集團規範管理。
四、以提高管理水平和經濟效益為目標，不斷深化經濟效益審計，為企業內部控制制度的建立健全提供合理化的建議。
五、做好內審人員的後續教育和業務培訓工作，提高內審人員的業務素質、政策水平和專業技能。
年度內部審計工作總結 篇21
X集團公司審計部自成立以來，在集團公司的正確領導下，堅持以黨的十八大精神為指導，認真貫徹《審計法》和集團公司內部審計工作精神，堅持“全面審計，突出重點”的審計工作方針，按照集團公司領導的要求，緊緊圍繞集團公司中心工作，以維護集團公司財經秩序、規範集團公司經濟行為、促進黨風廉政建設，提高資金使用效益為重點，以促進集團公司健康、持續發展為目標，積極履行審計職能，開展各項審計工作，較好地完成了各項任務，取得了一定成績。現將20__年集團公司內部審計工作情況總結如下：
一、加強學習培訓，為做好內部審計工作奠定基礎
審計部從成立之日起，加強對審計人員的學習培訓，一是組織審計人員認真學習《審計法》等國家法律法規和集團公司內部審計工作精神，使全體審計人員提高思想認識，充分認識集團公司成立審計部的重要意義，充分認識開展審計工作是貫徹落實黨的十八大精神、加強黨風廉政建設、促進反腐倡廉工作發展的需要，是確保幹部職工遵紀守法、清正廉潔、乾淨做事的需要，是促進集團公司健康、持續發展的需要，要增強工作責任心和工作使命感，按照集團公司內部審計工作精神，充分履行審計職能，全面做好內部審計工作，取得內部審計工作的實際成效。二是對審計人員進行政策法規和業務知識的培訓，提高審計人員的政策法規水平和審計業務技能，使審計人員能夠正確履行審計職能，做好各項審計工作，完成審計工作任務，取得審計工作成績。
二、明確工作目標，確保內部審計工作順利開展
為確保內部審計工作順利開展，審計部明確了工作目標：一是要嚴格貫徹執行國家審計法律法規，規範審計行為，提高審計工作效率;要結合集團公司實際加強制度建設，建立、健全、完善各項制度，構築防腐反腐屏障，促進黨風廉政建設發展。二是要圍繞集團公司中心工作，積極開展內部審計，堅持以財務收支審計為基礎，以物資採購、基建項目、中期債、大額資金使用等審計為重點，不斷拓寬審計領域，加大審計監督力度，提高管理部門和管理人員的責任意識和管理水平，提升集團公司經濟效益。三是要貫徹“全面審計、突出重點”的方針，抓好對重點部門、重點資金、重大問題審計的同時，逐步擴大審計覆蓋面，進一步發揮審計工作的監督與服務功能，對在審計中發現的問題，及時提出建議意見，使被審計單位切實加強制度建設和日常收支管理水平。
三、兢兢業業工作，完成內部審計工作任務
審計部按照集團公司的工作精神和工作部署，從20__年x月開始內部審計工作，通過全體審計人員認真努力、兢兢業業工作，完成了內部審計工作任務，取得良好成績。
(一)開展財務大檢查，提高財務管理水平
審計部20__年x月組織全體審計人員對集團下屬公司進行一次財務大檢查，檢查重點為新公司建章建制，老公司查錯糾弊。在財務大檢查過程中，要求新公司制定完善的財務管理制度，使公司財務管理工作有章可循，有據可依，切實做到以制度管理財務，促進財務管理制度化和規範化，實施有效的財務監督，保證賬賬相符、賬款相符、賬實相符、賬表相符、賬證相符，防範違反財經紀律行為的發生。對老公司財務大檢查中，主要發現固定資產未盤點，應收賬款未對賬的問題，要求老公司加強對固定資產的管理，建立健全固定資產賬冊，嚴格固定資產日常核算、管理和處置，對固定資產增減及收入、支出要及時入賬，確保賬證、賬賬、賬實相符。要定期對固定資產進行清查，年終進行全面清查盤點，做好固定資產的實物登記管理，確保固定資產完整和不流失。要求老公司及時做好應收賬款對賬工作，同時加強應收賬款催收工作，防範應收賬款流失，降低公司經濟效益。
(二)開展小金庫整治工作，規範財務管理秩序
審計部20__年xx月開展小金庫整治工作，要求各單位領導一是深刻認識到“小金庫”的存在，擾亂了集團公司財務管理秩序，影響集團公司財務資金的安全，誘發、滋生腐敗行為，嚴重敗壞黨風政風和社會風氣。二是要按照集團公司的要求，健全和加強制度建設，進一步完善各項管理制度，嚴格執行國家財經法規和財務管理規章制度，加強部門經費使用與管理，從源頭上防止和杜絕“小金庫”問題的發生。通過開展小金庫整治工作，規範了財務管理秩序，對促進黨風廉政建設，防範產生腐敗行為起到積極作用。
(三)積極開展專項審計，推進集團公司整體工作發展
審計部在20__年下半年積極開展專項審計工作，一是10月份配合主管部門對公司進行檢查，配合水務一體化小組對審計、評估進行全程跟綜;二是11月份成立督查組對在建基建項目跟綜落實;三是與公司其他部門成立小組配合會計師事務所對發行中期債進行審計。這些專項審計工作開展，有力促進在建基建項目、中期債等工作的發展，確保在建基建項目、中期債等工作按照集團公司的工作要求進行，取得實際成效。
四、存在的不足問題
集團公司審計部成立時間只有短短几個月，經過全體審計人員共同努力和辛勤工作，完成了集團公司下達的審計工作任務，取得了較好的成績。但還是存在一些不足問題，主要是：一是審計手段較為單一，審計工作效率仍待提高;二是審計諮詢和審計服務還沒有完全到位;三是由於人力不足審計工作未全面開展，例如下屬公司業績考核等工作還未開展;四是制度建設還不夠健全完善;五是審計信息化建設不夠等，審計手段較為原始、落後。這些存在的不足問題，需要引起審計部高度的重視，採取切實措施，在今後的工作中加以改進和提高。
五、20__年工作計畫
(一)加強宣傳，突出審計工作的重要性
審計部要切實加強宣傳，突出審計工作的重要性，通過板報、宣傳欄等方式，構建一個審計信息交流的視窗，把集團公司內部審計工作動態、審計法規、審計制度等公布於眾，在一定範圍內對有關審計結果進行通報。通過這些工作，使集團公司全體幹部職工進一步加深對內部審計工作重要性的了解，改善和最佳化審計環境，理解和支持內部審計工作，促進集團公司內部審計工作健康持續發展。
(二)加強財務管理，強化會計基礎工作
審計部要配合財務部門，加強下屬公司財務管理，使下屬公司財務人員一是深入貫徹落實《會計法》等法律法規，充分認識會計基礎工作的重要性，掌握會計基礎工作的主要內容和基本要求，進一步強化內部控制和會計基礎工作規範，全面提升會計基礎工作水平。二是營造崇尚誠實守信、規範會計核算、強化內部管理的會計文化，按照財政部《會計基礎工作規範》和集團公司財務工作精神，進一步健全內部會計管理制度，使記賬、算賬、報賬等基礎工作符合國家統一的會計制度，為全面提高會計信息質量打下基礎。
(三)運用審計結果，促進黨風廉政建設發展
審計部要充分運用審計結果，加強對人財物管理使用和關鍵崗位的監督，促使幹部職工規範財務管理，正確行使職權。要加強對各類制度執行情況的監督，杜絕“暗箱操作”，避免權力腐敗的發生，既促進黨風廉政建設發展，又建立一支清正廉潔的幹部職工隊伍。
(四)開展下屬公司業績考核，提高下屬公司工作積極性
審計部要按照集團公司的工作部署，開展下屬公司業績考核。通過審計如實反映下屬公司的經營業績，按照集團公司標準進行考核，做到獎優罰劣，進一步提高下屬公司的工作積極性，促進生產經營工作發展，取得良好經營效益。
(五)加強審計隊伍建設，不斷提高內部審計工作水平
審計部要加強審計人員的思想建設、職業道德建設和廉政建設，推進依法審計、文明審計。要加強管理，嚴明紀律，強化監督，提高審計工作效率和審計工作質量，促進審計工作發展，為推進集團公司健康、持續發展作貢獻。
年度內部審計工作總結 篇22
一、努力學習，全面提高自身素質
為適應不斷發展變化的審計工作需要，提高領導水平，我注重加強自身學習，在抓好其他工作的同時，堅持“工作學習兩不誤”的指導原則，擠時間學習，堅持自學與組織培訓相結合，堅持工作實踐與理論探討相結合，努力提高自身素質。
一是加強政治理論學習，不斷提高政治思想素質。透過超多的文獻、報刊、雜誌、書籍，認真學習鄧小平理論、“三個代表”思想，認真學習“三個代表”重要思想、社會主義榮辱觀和xx屆五中、六中全會及黨的xx大會議精神，運用其立場、觀點和方法，緊密聯繫工作實際，研究解決工作中碰到的突出問題，按照“科學執政、民主執政、依法執政”的要求，不斷提高自我的工作潛力。透過學習，本人堅定了理想信念，增強政治敏銳性和政治鑑別力，加強了艱苦奮鬥、居安思危的意識，進一步堅定社會主義、共產主義信念，牢固樹立了“立黨為公、執政為民、率先垂範”的思想，強化了黨和人民民眾血肉聯繫的使命意識，自覺抑制不正之風和*現象的侵襲，正確行使手中的權力。
二是自覺遵守“審計人員工作紀律”，以此來規範自我的行為;不斷加強黨性修養，牢記“兩個務必”，自覺地與市委、政府持續高度一致，不說不該說的話，不做不該做的事。在處事為人上，堅持老實做人，踏實做事。始終以強烈的事業心和職責感做好審計工作;在工作關係處理上，能充分調動班子成員度用心性，自覺地維護大局，維護團結。
二、求真務實，依法審計，努力做好審計工作
按照“全面審計，突出重點”的方針和xx城市經濟工作會議提出的以經濟建設為中心的要求，在審計工作中，能夠認真貫徹執行《審計法》賦予的審計許可權，堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點”工作方針，始終能夠做到深入審計一線，及時協調和解決審計工作中碰到的具體問題和困難，幫忙年輕的審計幹部儘快成長;對一些熱點、難點、事關百姓切身利益的審計項目，能夠親自深入到基層進行審計調研、了解，把握第一手資料;同時，大力弘揚“依法、求實、嚴謹、奮進、奉獻”的審計精神。
1、財政審計進一步深化。在對本級預算執行狀況審計過程中，堅持做到以真實性、合法性審計為基礎，加強對財政資金的監督，注重規範財政收支行為，最佳化財政支出結構，促進財政資金更加合理、有效地使用，減少損失浪費。透過審計，促進了財政部門進一步加強對資金的治理，推進公共行政治理體制及公共財政體制的建立和完善，促進了財政治理水平的提高。
2、領導幹部經濟職責審計工作進一步推進。根據自治區、地區經濟職責審計聯席會議精神，全面貫徹“用心穩妥、量力而行、提高質量、防範風險”的指導方針，按照我市經濟職責審計聯席會議安排，量力而行，確保質量度要求穩步推進。透過審計，促進了財務核算的規範和相關制度的建立和完善，增強了領導幹部財經法規意識和經濟職責意識，加強了對領導幹部權力制約和監督，為市委治理、評價和考核使用幹部服務。
3、加強了專項資金審計調查工作。透過審計調查，摸清專項資金資金歸集、治理和使用狀況，公正地揭示了專項資金在歸集、治理和使用中存在的問題，並針對性地提出了審計意見和推薦，促進被審計單位進一步完善制度，規範治理，防範風險，確保資金安全運作。同時，也為領導機關帶給了決策依據。
4、國債資金審計重點突出。在審計中，我們結合資金走向，做好跟蹤工作，全力揭示工程的招投標、施工現場的監理簽證、契約簽訂等方面弊端，嚴厲查處損失浪費等問題。
5、國外援貸款項目審計穩步推進。以提高利用外資質量和降低政府償債風險，促進有關部門履行外資治理職責為目標，重點揭露擠占挪用外債資金、配套資金不落實、損失浪費等問題，督促項目單位嚴格執行國家法規和項目協定，規範財務治理和會計核算。對審計中發現的普遍性、傾向性問題進行重點剖析，從治理機制上分析產生問題的原因，提出加強和改善治理的推薦。
透過努力，審計工作取得了必須的成績，也得到了市委、政府及社會的認可和讚賞。近年來，累計安排審計項目56個，審計97個單位，查處違規金額百萬元以上案件1起，移送紀檢部門3人。累計查處違規金額1248萬元，治理不規範金額3320萬元，其他治理不規範資金672萬元。已上交財政26萬元，已作調賬處理810萬元。先後被自治區審計廳、人事廳評為“自治區審計機關20xx—20xx年度審計工作先進民眾”;20xx年度城地區審計工作先進民眾;20xx年6月城地區審計知識競賽第一名;累計獲城地區優秀審計項目8個。
年度內部審計工作總結 篇23
近年來，我局內部審計工作在供電公司審計部的正確領導下，按照局黨委的統一安排部署，緊緊圍繞企業經營管理中心工作，突出重點，統籌安排，以加強資產、資金管理為主線，著力抓好常規審計項目，深入開展中層領導幹部經濟責任審計，電費管理審計，物資採購、供應、管理審計，年度財務預決算報告審計，電力行銷審計，經濟契約審計等重點經濟領域的審計監督。在各受檢單位的積極配合下，審計工作得以順利進行，較好地完成了各年度制定的各項工作任務，在完善內部管理，促進廉政建設，改善經營工作，提高經濟效益等方面發揮了有效的審計監督作用。現將近年來的工作情況匯報如下：
一、內部審計管理工作
我局內審股成立於4月，內部審計工作由局長直接管理，紀委書記分管。崗位設定為股長1名，審計專責1名，先後制定了內部審計管理標準(含10項審計實施細則)和內審股工作標準(含內審股股長崗位工作標準，審計員崗位工作標準)。
二、我局審計工作目標及原則
工作目標：內部審計工作以科學發展觀為指導，全面貫徹落實“管理、創新、發展”的工作方針。樹立“防範重於糾正、制度促進管理、監督寓於服務”的審計理念。以專項審計調查為主要方式，以揭示損失浪費問題為主要內容，以促進提高資金使用效益、減少損失浪費、節省資源為主要目標。
三、我局審計項目的完成情況
審計工作堅持以財務收支審計為基礎，以經濟責任審計、工程管理審計、行銷審計為重點，不斷拓寬審計領域，加大內部審計力度。三年來共完成的審計項目如下：
1、完成了9名中層幹部的離任經濟責任審計，對被審計人在任期內的業績和存在的問題給予了正確的評價，並出具了審計報告。
2、完成了基層供電所的財務收支、經費撥付、各種獎金髮放等情況的審計，總計22項。
3、完成行銷審計12項，通過審計發現個別供電所存在電費賬、表、卡、冊不對口以及對收取的有償服務費、電費違約金等不記賬、不報賬的問題。供電所資料管理不規範，不及時裝訂、不歸檔，甚至有丟失的現象，個別供電所對預收電費管理不到位，對存在的問題進行了限期整改。
4、完成了局屬多經企業審計3項，重點對多經企業財務管理，經營管理等審計，通過審計發現帳務處理不規範，總賬和分類賬不相符，生產費用(材料領用)管理混亂，規範局屬各單位生產材料的審批程式、資金核對，建議由物資公司會同相關股室協調解決。
5、完成了二期農網10kv及以下工程的工程量，配套的電器材料等審計，總計9項。配合工程股、生技股等部門對竣工的戶戶通電工程、二期農網改造工程和戶表工程的工程量進行了驗收審計。審計發現部分戶戶通電工程量現場與竣工圖紙不符，並對以上工程的材料進行了核對。對工程量與圖紙不符的下發了限期整改意見書。
6、完成了維修房屋裝飾、裝潢工程審計4項，對在裝飾、裝潢工程中的費用嚴格按照所簽訂的契約進行竣工決算和支付工程款，並扣留質保金。
7、完成了線路施工費用的專項審計2項。
8、完成了局財務費用預決算審計2項。
四、主要完成的審計成果及其套用情況
1、加大監督了電力工程項目審計力度，提高了專項資金使用率。
2、跟蹤監督檢查局財務的預決算執行情況。在監督檢查過程中未發現違紀違規問題。
3、整體推進，組織好其他常規性審計項目，在常規性的審計中，各供電所對年初核定的經費能夠做到按計畫支出，費用的報銷等環節都符合國家財經紀律和局制定的管理辦法。
4、在對多經企業的審計中發現對債權債務的清理力度不夠，應該加強財務管理，加大對各財務制度的剛性執行力。重視資產管理，對所轄電器材料必須定期清查，從而提高企業經濟效益。
年度內部審計工作總結 篇24
一、今年工作總結
時間一晃而過，彈指之間，xx年已接近尾聲。本公司內審崗位於xx年12月11日成立，並且招聘了2位內審員，我就是其中之一。從進入公司第一天起，我就努力學習並熟悉本公司的各項規章制度和企業文化。通過自己閱讀本公司規章制度彙編、公司綜合部統一培訓、查看本公司網站信息和向其他同事請教等各種方式，初步的了解了本集團公司的基本情況和適應了公司的工作氛圍。到現在為止，對於以後的工作方向、工作內容和具體工作方式等，都做到了心中有數。
二、明年及以後內審工作思路及規劃
（一）我對於集團公司內部審計基本思路建議
以財務收支審計為基礎，以經營業績審計為中心，同時開展經濟效益審計、經濟責任審計、基建工程審計，保障集團制度貫徹與落實，充分發揮內部審計在防範風險、完善管理和提高經濟效益的作用。
（二）我對於集團公司審計工作初步具體規劃建議
根據公司目前內部控制環境、內部審計發展狀況，特對公司內部審計業務方面工作做了初步規劃：
1、推進並完善本公司集團總部及各子公司的內審體系建設，構建內部審計體系，規範審計的工作流程，強化內審工作制度的執行，並對相關流程不斷最佳化，提升工作效率。
2、以財務收支與預算審計為基礎，促進內審制度的健全與完善
⑴以財務收支審計為基礎，延伸到內部控制、風險管理審計。通過內部審計加強公司內部監督，保護公司資產安全和完整，同時延伸到內部控制和風險管理的有效性、財務信息的真實性和完整性以及經營活動的.效率和效果的評價。
⑵通過預算審計促進預算執行，保障預算編制符合集團發展方向，預算執行圍繞集團經營目標展開。
⑶完善集團公司內審制度，做到審計工作有據可依，根據實際工作情況，進一步完善內審制度。
2、根據業務部門的需求安排審計項目：根據各個部門要求，參與盡職調查類的項目。
3、以經營業績審計為中心，結合經濟責任審計。
內部審計以公司經營業績審計為中心，圍繞各子公司的經營業績考核，通過經營業績審計不僅要查錯防弊，及時發現問題並予以糾正，逐步實現由發現型向預防型的轉變，更重要的是要找出影響業績提高的主要因素，分析原因，抓住關鍵，提出建議和意見，進而促進各子公司加強經營管理，提高經濟效益。
4、根據集團經營管理特點和管理層的要求，就預算、內控管理、經濟責任考核、決策程式、成本歸集、工程造價、工程建設、修理費用等有針對性開展專項攻堅審計，重點問題重點突破，有針對性的完成。
5、參與其他特殊性的審計：在開展經營業績審計時，經營業績審計與經濟責任審計以相結合，不僅要加強離任審計，還應搞好任中審計，注重對各子公司領導幹部任中經營績效的評價。
6、依照“審後要追究、審後要整改、審後要運用”的原則，建立審計結果落實反饋制度，加強對審計意見落實情況的跟蹤，並定期組織開展審計成果運用執行情況的檢查。
年度內部審計工作總結 篇25
20--年在校黨委和行政的領導下,在上級主管部門的指導幫助下,我們審計處全體同志認真學習、領會重要思想和”xx大”會議精神,一如既往地貫徹和落實《審計法》、《審計署關於內部審計工作的規定》和國家相關法律法規。以學校教育工作為中心，結合內審工作實際，緊緊圍繞我校的熱點、重點、難點問題開展審計工作，充分發揮內審的監督和服務職能，為學校領導及時提供決策依據。全年共開展各項審計400餘項，為學校節約了大量資金。在深化學校改革，促進廉政建設，加強財務管理，提高經濟效益等方面，真正起到了”經濟衛士”和”參謀助手”的作用。由於工作成績突出，我校審計處被評為200-年度新鄉市內審工作先進單位，兩人被評為校級優秀共產黨員和”三育人”工作先進個人。
一、基礎建設
200-年是我校各項改革迅速發展的一年，教學、科研、管理工作有條不紊的開展，為我們搞好工作提供了有力保證。我們審計處認真貫徹落實審計廳、教育廳等上級部門的指示精神，結合我校實際，在做好審計工作的同時，積極配合其它各項工作的開展。堅持”完善自我，提高認識”的原則，努力完善審計制度，健全審計機構，調整人員結構。
1.參與制定了學校物資採購、設備管理及相關規章制度若干項。規範了經濟行為，使審計工作進一步走向法制化、制度化和規範化。
2.在學校機構改革後，進一步明確了審計工作人員的職責和許可權。使內審工作的內部監督職能進一步得到體現，可以更好的為領導提供決策依據。
3.調整人員的知識和年齡結構,新增專業審計人員2名(均為應屆本科畢業生)，加強了審計隊伍建設，一名同志獲高級會計師資格。經驗豐富的老同志和積極上進的年輕人相互交流、相互學習、以老帶新、新老結合，形成了一支知識結構和年齡結構較為合理的充滿生機和活力的審計隊伍。
二、學習及培訓
強化措施，進一步提高審計人員的業務素質和政治素質，使我校每個內審人員都真正成為”思想、業務過硬、技能嫻熟、務實高效”的工作高手。
1.派一名同志隨同教育廳考察團赴法國等國外學習考察，獲取了大量審計工作信息及先進工作經驗。
2.與南京大學、華南理工大學、河南大學等省內外高校相互交流，共同探討審計工作新思路。
3.加強自身業務素質的學習，積極進行學術研究和探討，公開發表專業學術論文4篇。
三、參與後勤改革
隨著高校後勤管理社會化改革的深入，我校後勤集團已逐步成為獨立核算、自主經營、自負盈虧的經濟實體，這就要求我們必須建立健全成本核算制度。我們參與制定了一系列後勤改革的規章和措施，同財務處、後勤管理處一道，對集團每箇中心進行了成本核算，並結合外校經驗，根據本校實際，制定了各項定額標準，為推動學校的後勤改革和發展起到了應有的作用。
四、參與校辦產業改革
”科教興國”和”發展高科技，實現產業化”這一戰略的提出，給以高科技為特徵的高校校辦產業帶來了新的機遇和挑戰。但是由於校辦企業的利益和學校的利益並不完全是一致的，企業內某些同志往往會為了個人利益或小團體利益而致學校利益於不顧，很難保證學校國有資產的保值增值。面對這一現狀，我們會同財務處、企業管理處一道，參與制定了校辦產業改革工作的相關檔案，對校辦每個企業進行了清產核資，摸清了企業家底，改善了經營環境，明確了經濟責任，提高了經濟效益，為領導提供了決策依據，為學校的改革和發展做出了貢獻。
五、參與各項招投標工程及政府採購
隨著學校改革的迅速發展，加強內部管理，強化內部監督機制就顯得尤為重要。學校工程建設和物資採購是與市場緊密相聯的，要實現對工程建設和物資採購工作的有效控制，就必須用各項規章制度來規範和約束。我們參與制定招投標程式及學校物資採購工作的相關規定並監督實施。在招投標工作中真正堅持公開、公正、公平的原則。對物資採購工作，審計處自始至終全過程參加，充分發揮了事前、事中、事後審計的監督作用。一年來共參與招投標項目及物資採購項目110餘項，監督簽訂經濟契約50餘份，涉及金額近千萬元，為學校節約資金130多萬元，規範了學校物資採購行為，維護了學校的經濟利益。
年度內部審計工作總結 篇26
我縣衛生系統20xx年內部審計工作在縣政領導的重視、關懷和支持下，在市衛生局相領導的指導下，以鄧小平理論、“三個代表”重要思想及科學發展觀為工作方針，堅持“全面審計、突出重點”工作思路，全面開展內審工作，充分發揮內部審計的監督與服務職能，為我縣衛生事業的健康發展做出了積極貢獻。現就全年的工作情況總結如下：
一、工作情況
1、內部審計組織建設
由於以前年度全縣的第一任務是恢復重建工作，內部審計組織建設及人員的配置工作開展的極少。今年開年以來，我系統對內部審計組織建設工作極度重視，現目前為止，全縣衛生系統各單位均建立有以單位紀委檢查員領頭，財務人員參與的內部審計組織，專門對本單位的財務活動進行內審和監督。
2、內部審計制度建設
全縣醫療衛生單位根據《醫院財務制度》、《醫院會計制度》《X縣衛生系統財務管理辦法》的要求，均建立了內部控制制度，實行目標考核管理，並突出單位內部審計工作的重要性，推進內部審計工作的開展，強化了單位的內部管理。
3、內部審計情況
今年以來，我縣開展了一次全面的財務收支內審工作，從審計的結果來看，全縣對內部管理制度的建設還有待於進一步完善，制度的執行也不是很到位。通過審計我們發現有些醫療單位支出有白條抵庫、審批報銷單無報銷人、無原始單據附屬檔案張數、審批金額的範圍無具體規定以及收支入賬不急時的現象；現金收支方面，沒有專門的管理辦法，庫存現金普遍存在金額過大。另外對於專項資金的管理，我們抽查了少數單位，發現未做到專賬專管。另外，對三個鄉鎮衛生院的離任院長進行了經濟責任審計，通過審計發現，有一個單位的院長存在小範圍內失職現象，根據審計結果我們對其進行了相應的處理。
二、下年度內部審計工作的意見和建議
1、不斷提高審計質量。努力打造項目審計質量是審計的生命線，審計人員在實施審計的過程中要加強質量意識、風險意識和責任意識，對發現的問題要查深查透查實。
2、提高巨觀監督和服務意識。內部審計機關的服務是通過監督來實現的，因此要自覺地把衛生內部審計工作置於全縣經濟社會發展大局之中，主動地為發展大局服務，為維護民眾利益服務，為反腐倡廉服務，為被審計單位服務，要把審計服務貫穿於審計的全過程，要整合審計資源，統籌項目安排，做到一審多用，成果共享。要著從客觀著眼，微觀
入手，為被審計單位從管理和制度上提出有針對性的'意見和建議，著力幫助被審計單位針對發現的問題建章立制、規範管理。牢固樹立服務第一、整改為先的意識，切實為被審計單位服好務。
3、抓好機關管理和幹部隊伍建設。建設一支廉潔高效的審計隊伍，是完成審計任務、服務全縣發展大局的保障。繼續實施目標管理考核，促進各項工作圓滿完成。要繼續充實和完善現在執行的目標管理考核辦法。立足任務目標、抓住重點環節、突出質量提高、注重決定落實。要把每位局領導和各自分管的工作掛起鉤來，把每個工作人員的責任利益緊密結合起來。做到層層有責任，個個有壓力，形成多乾多得，乾好有獎，不乾不得，乾不好受罰的良好工作氛圍，充分調動各方面的工作積極性，圓滿完成各項工作任務。
年度內部審計工作總結 篇27
我市的內部審計工作在市委、市政府和省審計廳的正確領導下，在各內審單位領導的重視支持下，緊密圍繞我市現代化濱湖大城市建設這箇中心，進一步拓展工作思路，積極推進內部審計工作從以真實性、合規性為主的財務審計向財務審計與管理審計並重的轉型，把內審工作的出發點和落腳點放在促進發展、促進管理、促進提高效益，強化內部控制、防範風險上，開展了各種形式的內部審計監督工作，取得了明顯的成績。據不完全統計，全市215家內審機構共完成審計項目6819項，查出損失浪費2488萬元，增加效益13008萬元，提出建議意見被採納1386條。內部審計工作已成為部門和單位內部嚴肅財經紀律、加強內控管理、維護經濟秩序、促進黨風廉政建設的一個重要手段，為服務合肥經濟跨越式發展、構建和諧社會發揮了積極的作用。
全市內審機構緊密圍繞本部門、本單位的中心工作，以促進加強單位內部管理和控制、提高經濟效益和反腐倡廉為重點，積極進行工作重點“轉型”，認真開展審計工作。
一是積極開展內控制度評審和制度建設工作。全市內部審計機構利用對本單位、本企業的經營管理流程以及內控制度執行中的重要環節和關鍵點比較熟悉的優勢，20xx年共開展了206項內控制度執行情況的評審工作。其中合肥供電公司組織開展了對市公司的固定資產管理，對三縣公司的貨幣資金、物資管理和鄉鎮供電所管理實施了內控評價。按照內控評價體系指標進行了打分，針對貨幣資金和物資管理存在著比較大的風險，提出了加強管理的6條意見，並專題向公司領導提交了綜合審計報告。市公安局為進一步規範建設工程竣工決算審計費收取標準，制定了《關於調整建設項目竣工決算審計費收取標準的規定》（合公通[20xx]18號檔案），強化了內部建設項目的資金、竣工決算的審計監督和管理，提高了建設項目資金效益，發揮了制度保障作用。合肥科技農村商業銀行按照《合肥科技農村商業銀行審計檢查實施辦法》、《合肥科技農村商業銀行審計稽核部崗位職責及內部操作流程》等制度加強內部管理並最佳化操作流程，進一步明確任務分工，界定每個環節崗位責任，讓稽核人員各履其職、各負其責，促進了稽核工作質量的提高。合肥市第二人民醫院按照衛生部頒布的《衛生系統內部審計規定》，成立了獨立的內審室，配備了兩名專職內審人員，加強了對醫療收費、一次性耗材收費等工作的監督檢查，制定了《二院內審工作職責（細則）》等制度，使內審工作有法可依、有章可循，成效顯著。
二是突出建設項目審計
為了節約建設資金，全市各內審機構都針對本單位的建設熱點，積極地開展建設項目審計。據不完全統計，到12月底，內審機構已審計建設項目5906個。合肥電信分公司審計部20xx年繼續嚴把審計質量關，嚴格按照省公司的要求，對具備條件的工程項目做到100%審計，截止到11月底統計，共審計認定通信工程項目4299項，工程送審總金額11308.72萬元，審減406.84萬元。建築安裝工程66項，送審金額309.24萬元，審減45.88萬元。安徽中煙工業公司合肥捲菸廠基建及零星維修送審工程233個，送審金額1593.79萬元，審減額243.66萬元，審減率15%；合肥市建設投資控股（集團）有限公司接審項目121個，涉及工程86項，送審金額64080.3萬元，部分已審定項目的核減率達20%；合肥市公安局審計處實施工程竣工決算審計68項，送審金額4690.5萬元，審減額839.8萬元，審減率17.9%。通過對基建工程項目的審計，有效地防止了建設工程項目高估冒算行為，保證了工程項目質量，節約了建設資金，發揮了內部審計監督與服務的功能。
三是繼續完善財務收支審計
全市內審機構加強了對財務收支真實性和合法性的檢查監督，累計完成財務收支審計214項，促進了各單位財務管理工作的規範化。合肥新站試驗區財政局對政府採購環節，注意嚴格把關，極力提升採購資金節約效率，強化對政府採購的監管。截至20xx年x月份，全區自行採購預算0.1082億元，實際支付0.0809億元，節約資金273萬元，資金節約率高達25.23%。xx區xx鎮對xx居委、xx居委、社居委、社居委、xx村計13個村居20xx年1-6月份財務收支情況進行了審計。市公路局對所屬11個單位20xx年財務收支進行了全面審計，審計面為100%，通過審計，發現問題36個，提出審計意見38條，所審項目均下發了審計意見書，並進行跟蹤落實。
四是大力開展經濟責任審計
據統計，全市內審機構已對196個縣以下領導幹部和企業領導人員開展了經濟責任審計。通過審計，強化了領導幹部和企業領導人員的經濟責任意識、自我約束意識，促進了黨風廉政建設。如市郵政局20xx年以財務收支審計為基礎、經濟責任審計為重點，實施了對蜀山區局局長、包河區局局長的任中經濟責任審計，努力做到三個結合，即經濟責任審計與財務收支審計相結合；經濟責任審計與廉政工作相結合；經濟責任審計與職業素質相結合。市建委、市民政局、市教育局、市衛生局、市園林局、瑤海區、廬陽區大楊鎮、百大集團、四方集團、市公路局、蜀山區教育局等單位，也積極開展經濟責任審計，切實使經濟責任審計成為正確評價被審計人員任期經濟責任、人事部門考核任用幹部、紀檢監察部門抓黨風廉政建設的重要依據。
五是加強契約管理工作
工業公司捲菸廠審計部為了維護企業經濟利益及合法權益，嚴格按照契約法規定，對企業涉外的所有協定、契約進行認真審核、嚴格把關，全年共審核審簽經濟契約342份，金額達8690.90萬元，無違約契約發生，很好的規避了契約風險。法規審計部截至20xx年11月底共審核集團、等5個公司的契約1742份，契約進展報告259份。合肥市建設投資控股（集團）有限公司嚴格按照《集團公司契約管理暫行辦法》規範契約的訂立、審查，從維護公司利益角度出發，修改不合法不合規之處，避免潛在風險，全年共審查契約300餘份，較好地履行了風險控制職能。
年度內部審計工作總結 篇28
20xx年，XX縣的內部審計工作在縣委縣政府和市內審協會的領導下，深入探索內部審計工作的新思路、新方法，充分調動全縣廣大內審人員的工作積極性，在發揮內部審計的職能作用、促進財務規範管理方面取得了較好的成效。
一、健全內審組織機構，加強對內部審計工作的組織領導。為加強對內部審計工作的組織領導，20xx年以來，我局建議並通過縣府辦印發了《xx縣直部門（單位）及鄉鎮年度經濟責任內部審計實施方案》，成立縣經濟責任內審工作領導小組，由縣長擔任組長，組織部長、紀委書記擔任副組長，縣經濟責任審計聯席會議成員單位主要負責同志為成員。並要求全縣32個鄉鎮、69個縣直部門全面建立健全內審組織機構，成立經濟責任內審工作領導小組，由單位紀委書記（紀檢組長）任領導小組組長，抽調內審、財務人員為內審機構成員，明確各單位“一把手”為經濟責任內審工作的第一責任人，切實加強對經濟責任內審工作的組織領導，全縣101個一級預算單位先後建立起內審組織機構，並配備了內審人員。今年10月又通過縣府辦發出通知，要求鄉鎮換屆和發生人事變動的單位，及時調整經濟責任內部審計領導小組成員，截止x月x日，共有46個單位上報了內審機構人員調整檔案。
二、建立培訓教育長效機制，不斷提高內審人員的業務素質。為提高全縣內審人員業務素質，推動全縣內審工作上新台階，從20xx年開始，連續三年通過縣府辦發出通知，要求全縣各鄉鎮、各部門內審機構派員參加全市內審人員後續教育和崗位資格證書考試培訓班。連續三年與市內審協會聯合舉辦內審人員教育培訓班，邀請省、市內部審計工作的領導和專家來授課。培訓課程包括內部審計理論與實務、內部審計工作規範、內部審計計算機套用技術等內容，並深入講解了審計報告寫作要求和技巧，對審計發現問題的思考與提煉，問題的成因分析及如何提出針對性建議，審計成果的利用，《浙江省內部審計工作規定》等方面內容。目前全縣累計培訓內審人員272人次，取得內審崗位資格證書人員達106人，初步建立起內審人員培訓教育的長效機制。
三年來，通過舉辦內審人員業務培訓和開展全縣領導幹部經濟責任內部審計實踐，有效地把所學的業務知識和內部審計工作結合在一起，為各單位內審及財務人員搭建了一個重要的學習實踐與交流平台。目前不少鄉鎮、部門財務人員為近年新錄用人員，工作經驗與業務能力相對不足，開展內審工作，特別是開展集中統一的領導幹部經濟責任重點檢查工作，為他們提供了一個難得的深入學習財經法律法規和會計實務操作的機會，通過細緻深入的自查、互查與重點檢查，查錯糾弊，“互相挑刺”，對強化各單位內部審計監督職能，加強內控制度建設，規範財政財務管理行為，構建反腐倡廉懲防體系起到了非常重要的作用。
三、整合利用內審機構力量，實現經濟責任審計兩年全覆蓋的目標。20xx年，我們在認真總結利用內部審計機構開展全縣領導幹部經濟責任內審工作的基礎上，與縣紀委、縣委組織部聯合出台了《青田縣領導幹部經濟責任監督管理制度》，明確從任前告知、年度經濟責任內審自查報告、重點檢查、離任交接、經濟責任審計、成果利用等六個方面對領導幹部經濟責任履行情況加強監督。今年上半年，我們根據《制度》的要求，從全縣各鄉鎮、部門的內審機構中集中抽調了24個內審人員，從x月xx日開始對全縣41個縣直部門和鄉鎮黨委政府的領導幹部20xx年度經濟責任履行情況進行了為期一個月的重點檢查，共查出違規金額652萬元，管理不規範金額5752萬元，發現了亂收費亂罰款、暫存暫付款長期掛賬、未及時足額繳納個人所得稅、厲行節約六項指標執行不到位等14種普遍性的問題。審計結果報告上報後，為組織部門考察任用幹部提供了重要依據，在全縣鄉鎮、部門集中換屆工作中發揮了重要作用。20xx年以來，通過開展經濟責任重點檢查，共完成了全縣91個鄉鎮和部門的經濟責任審計監督，實現了兩年對全縣所有一級預算單位經濟責任審計全覆蓋的目標。綜合審計報告上報縣政府後，得到了縣領導的高度肯定，縣長徐光文批示：“此報告甚好。請審計局認真督促，確保各項建議落到實處。請財政局認真總結借鑑，就相關問題研究對策，切實加強各類資金的規範化管理，促進增收節支，降低行政成本。”
四、積極宣傳內部審計，各單位對內審工作的重視程度不斷提高。三年來，通過縣府辦發出培訓通知，組織全縣內審人員參加內審後續教育，以及深入開展領導幹部經濟責任內審和經濟責任重點審計工作，引起了全縣各部門和單位領導對內部審計工作的高度重視，各單位對內審工作重要性的認識不斷提高，內部審計的社會影響得到了進一步擴大。目前全縣所有一級預算單位全部建立了內部審計機構，並配備專職或兼職的內審人員；對參加內部審計業務培訓人員的培訓費、差旅費、住宿費等費用，各單位及縣會計核算中心都給予全額報銷；對抽調參加經濟責任重點審計工作的內審人員，各鄉鎮、部門無條件滿足了審計部門的要求，並安排好抽調人員的工作銜接，內部審計環境得到了進一步最佳化。
年度內部審計工作總結 篇29
為進一步深化縣城地區環境衛生秩序治理，確保創建省級環境優美示範縣城建設工作順利進行，根據三城創建辦、縣直機關工委《關於做好春節前後環境治理“進機關”活動的通知》射創指辦發〔20_〕1號要求，我局高度重視，積極參與，認真開展機關環境治理、包街執勤和文明勸導工作，現將2月份開展工作情況總結如下：
一、高度重視，落實責任
為進一步加強縣城地區環境衛生秩序治理的工作力度，推動“省級環境優美示範縣城”建設工作，我局成立了以黨組書記、局長任組長，分管領導任副組長、相關股室負責人為成員的領導小組，工業濾布明確職責，將各項治理內容分解落實到具體責任人，各司其職。領導小組辦公室設在局機關黨政辦公室，負責日常工作的管理與考核，確保春節前後環境治理工作順利進行。
二、包街執勤，加強勸導
我局根據檔案精神要求，進一步加強“部門包街”工作，在工作日堅持派2名機關工作人員到包街路段開展文明勸導工作，確保“包街”活動取得實效。在上班包街路段期間機關工作人員佩戴統一標識，積極開展文明勸導活動。濾布充分利用喇叭對行人進行遵守交通秩序的宣傳教育，同時勸導和制止行人不隨吐痰、亂扔垃圾，主動帶動市民愛護城市衛生環境，包街路段清潔衛生和文明行為保持良好
三、機關衛生，整治徹底
局機關各分局、中心、股室每天安排專人做好日常衛生外，還堅持每周周五下午做一次清潔大掃除，徹底整治機關環境衛生死角。辦公室負責落實監督檢查，發現問題督促整改，將檢查情況納入目標考核，讓機關環境更加潔淨舒適。
年度內部審計工作總結 篇30
我市的內部審計工作在市委、市政府和省審計廳的正確領導下，在各內審單位領導的重視支持下，緊密圍繞我市現代化xx大城市建設這箇中心，進一步拓展工作思路，積極推進內部審計工作從以真實性、合規性為主的財務審計向財務審計與管理審計並重的轉型，把內審工作的出發點和落腳點放在促進發展、促進管理、促進提高效益，強化內部控制、防範風險上，開展了各種形式的內部審計監督工作，取得了明顯的成績。據不完全統計，全市215家內審機構共完成審計項目6819項，查出損失浪費2488萬元，增加效益13008萬元，提出建議意見被採納1386條。內部審計工作已成為部門和單位內部嚴肅財經紀律、加強內控管理、維護經濟秩序、促進黨風廉政建設的一個重要手段，為服務合肥經濟跨越式發展、構建和諧社會發揮了積極的作用。
一、堅持“圍繞中心、服務大局”，積極開展內部審計工作
全市內審機構緊密圍繞本部門、本單位的中心工作，以促進加強單位內部管理和控制、提高經濟效益和反腐倡廉為重點，積極進行工作重點“轉型”，認真開展審計工作。
一是積極開展內控制度評審和制度建設工作。全市內部審計機構利用對本單位、本企業的經營管理流程以及內控制度執行中的重要環節和關鍵點比較熟悉的優勢，20xx年共開展了206項內控制度執行情況的評審工作。其中供電公司組織開展了對市公司的固定資產管理，對三縣公司的貨幣資金、物資管理和鄉鎮供電所管理實施了內控評價。按照內控評價體系指標進行了打分，針對貨幣資金和物資管理存在著比較大的風險，提出了加強管理的6條意見，並專題向公司領導提交了綜合審計報告。市公安局為進一步規範建設工程竣工決算審計費收取標準，制定了《關於調整建設項目竣工決算審計費收取標準的規定》（合公通[]18號檔案），強化了內部建設項目的資金、竣工決算的審計監督和管理，提高了建設項目資金效益，發揮了制度保障作用。xx科技農村商業銀行按照《xx科技農村商業銀行審計檢查實施辦法》、《xx科技農村商業銀行審計稽核部崗位職責及內部操作流程》等制度加強內部管理並最佳化操作流程，進一步明確任務分工，界定每個環節崗位責任，讓稽核人員各履其職、各負其責，促進了稽核工作質量的提高。xx市第二人民醫院按照衛生部頒布的《衛生系統內部審計規定》，成立了獨立的內審室，配備了兩名專職內審人員，加強了對醫療收費、一次性耗材收費等工作的監督檢查，制定了《二院內審工作職責（細則）》等制度，使內審工作有法可依、有章可循，成效顯著。
二是突出建設項目審計。為了節約建設資金，全市各內審機構都針對本單位的建設熱點，積極地開展建設項目審計。據不完全統計，到12月底，內審機構已審計建設項目5906個。合肥電信分公司審計部20xx年繼續嚴把審計質量關，嚴格按照省公司的要求，對具備條件的工程項目做到100%審計，截止到11月底統計，共審計認定通信工程項目4299項，工程送審總金額11308.72萬元，審減406.84萬元。建築安裝工程66項，送審金額309.24萬元，審減45.88萬元。安徽中煙工業公司合肥捲菸廠基建及零星維修送審工程233個，送審金額1593.79萬元，審減額243.66萬元，審減率15%；合肥市建設投資控股（集團）有限公司接審項目121個，涉及工程86項，送審金額64080.3萬元，部分已審定項目的核減率達20%；合肥市公安局審計處實施工程竣工決算審計68項，送審金額4690.5萬元，審減額839.8萬元，審減率17.9%。通過對基建工程項目的審計，有效地防止了建設工程項目高估冒算行為，保證了工程項目質量，節約了建設資金，發揮了內部審計監督與服務的功能。
三是繼續完善財務收支審計。全市內審機構加強了對財務收支真實性和合法性的檢查監督，累計完成財務收支審計214項，促進了各單位財務管理工作的規範化。新站試驗區財政局對政府採購環節，注意嚴格把關，極力提升採購資金節約效率，強化對政府採購的監管。截至20xx年10月份，全區自行採購預算0.1082億元，實際支付0.0809億元，節約資金273萬元，資金節約率高達25.23%。xx區xx鎮x鎮社居委、社居委、社居委、社居委、社居委、社居委、社居委、社居委、xx村、xx村、xx村、xx村、xx村計13個村居20xx年1-6月份財務收支情況進行了審計。市公路局對所屬11個單位20xx年財務收支進行了全面審計，審計面為100%，通過審計，發現問題36個，提出審計意見38條，所審項目均下發了審計意見書，並進行跟蹤落實。
四是大力開展經濟責任審計。據統計，全市內審機構已對196個縣以下領導幹部和企業領導人員開展了經濟責任審計。通過審計，強化了領導幹部和企業領導人員的經濟責任意識、自我約束意識，促進了黨風廉政建設。如市郵政局20xx年以財務收支審計為基礎、經濟責任審計為重點，實施了對xx區局局長、xx區局局長的任中經濟責任審計，努力做到三個結合，即經濟責任審計與財務收支審計相結合；經濟責任審計與廉政工作相結合；經濟責任審計與職業素質相結合。市建委、市民政局、市教育局、市衛生局、市園林局、xx區、xx區xx鎮、xx集團、xx集團、市公路局、xx區教育局等單位，也積極開展經濟責任審計，切實使經濟責任審計成為正確評價被審計人員任期經濟責任、人事部門考核任用幹部、紀檢監察部門抓黨風廉政建設的重要依據。
五是加強契約管理工作。中煙工業公司捲菸廠審計部為了維護企業經濟利益及合法權益，嚴格按照契約法規定，對企業涉外的所有協定、契約進行認真審核、嚴格把關，全年共審核審簽經濟契約342份，金額達8690.90萬元，無違約契約發生，很好的規避了契約風險。氯鹼法規審計部截至20xx年11月底共審核集團、等5個公司的契約1742份，契約進展報告259份。xx市建設投資控股（集團）有限公司嚴格按照《集團公司契約管理暫行辦法》規範契約的訂立、審查，從維護公司利益角度出發，修改不合法不合規之處，避免潛在風險，全年共審查契約300餘份，較好地履行了風險控制職能。
二、突出服務理念，努力推進內審協會建設
xx市內審協會在市審計局的領導下，在各內審協會會員單位和理事的共同參與下，在市審計局機關各部門的大力支持和配合下，認真履行章程賦予的義務，全面實施協會年初制定的工作方針和計畫，突出重點，講求實效，充分發揮好橋樑紐帶作用，切實履行好管理、協調、服務、交流職責。一年來，市內審協會以服務為理念，主要做了以下工作。
一是推進內部審計職業化建設。第一，抓好內審人員繼續教育和培訓工作，促進內審人員職業化水平的提高。根據xx省內部審計師協會和xx市內部審計協會20xx年工作要點的要求，圍繞省市審計機關開展的“審計質量年”活動，組織了一系列活動，進一步規範審計行為，推動內部審計工作發展。20xx年5月，市內審協會舉辦了一期全市內部審計質量管理培訓班，全市各單位內部審計人員參學的積極性非常高，共有260餘人參加了培訓，創下了內審人員參學之最。開班時，市審計局x局長親臨致辭，對參學人員是一個極大的鼓舞。培訓班聘請了財經大學老師和省審計廳的審計專家授課，系統地學習了內部審計項目質量管理、內部審計文書規範化，審計信息化等內容，為提高全市內審人員的專業素質和業務技能，建立健全內部審計制度，促進全市內審工作的規範化、制度化、科學化和職業化水平起到了積極的作用。第二，繼續做好CIA考試的宣傳、報名工作。CIA是國際內部審計專家的標誌，是提高內審人員素質的一條重要途徑。市內審協會為組織宣傳、報名工作投入了很大精力，20xx年共組織了30人參加考試。
二是開展優秀內部審計項目評比和內部審計理論研討。為進一步推動內部審計工作發展，xx市內審協會積極組織全市各內部審計單位積極參加省內部審計師協會組織開展的20xx—20xx年以來全省優秀內部審計項目的評選，以及20xx年《風險導向審計在審計風險管理中的套用》和《內部審計質量控制與管理》兩個課題的理論研討。供電公司審計部組織實施的“固定資產內控管理審計”項目被評為全省優秀內部審計項目一等獎並獲通報表彰，供電公司、撰寫的《風險導向審計與企業風險管理的相互套用》和xx科技農村商業銀行、撰寫的《試論商業銀行如何加強內部審計機構質量控制》等8篇論文獲獎並通報表彰，其中二等獎1篇，三等獎2篇，優秀獎5篇。
三是組織推薦參加全省20xx年至20xx年內部審計先進單位和先進工作者和為紀念改革開放xx周年暨審計機關成立xx周年xx市審計系統先進集體和先進工作者的評選表彰活動。根據省審計廳《關於做好全省內部審計工作先進表彰會議準備工作的通知》（皖審發[]74號）要求，為認真總結我市內部審計工作經驗，促進內部審計隊伍建設和內部審計事業發展，市內審協會組織推薦了20xx年至20xx年全市內部審計先進單位和先進工作者，參加全省內部審計工作先進評選活動。百大集團審計部等8個單位榮獲全省內部審計先進單位，xx市建設投資控股（集團）有限公司法律審計部等9位同志榮獲全省內部審計先進工作者。在紀念改革開放xx周年暨審計機關成立xx周年全市審計系統先進集體和先進工作者的評選表彰活動中，xx市衛生局計畫財務審計處等5個單位榮獲全市內部審計先進集體，xx市公安局審計處等6位同志榮獲全市內部審計先進工作者。
四是組織對內部審計崗位資格證書的第二次年檢工作。通過培訓考試和資格認證，xx市已有700多名內審人員取得了中國內審協會頒發的資格證書。按照《xx省內部審計人員崗位資格證書年檢辦法》和省內部審計師協會20xx年的工作要求，為加強內審人員的職業化管理，市內審協會組織了對內部審計崗位資格證書的第二次年檢工作，共年檢400餘人。
五是組織內審單位參加了審計系統紀念改革開放xx周年暨審計機關成立xx周年書法攝影展活動。內審單位踴躍參加，共徵集書法、美術、攝影作品等計40餘幅，其中榮獲2個一等獎，3個二等獎，2個三等獎。
六是組織內審單位參加了審計系統“我與審計同行”主題讀書演講比賽。燃氣集團有限公司內審員撰寫、演講的《感悟審計人生，無怨無悔》榮獲一等獎，經開區管委會演講的《無悔的選擇》榮獲三等獎，熱電集團演講的《審計伴我去成長》榮獲優勝獎。
七是強化內部審計宣傳。為進一步最佳化內部審計工作環境，市內審協會注重加強協會秘書處工作，努力抓好學習和自身建設，並利用各種媒體，採取多種形式，強化內部審計宣傳工作，推動內審工作發展。並在內審單位自願的基礎上征訂了20xx年《中國內部審計》150份。
三、工作計畫
一是在上半年召開全體會員代表大會，大會將總結20xx年xx市內審協會成立以來的工作，規劃下一個5年的工作，選舉產生新的協會領導班子，並產生新一屆理事會、常務理事會。
二是加強與內部審計單位的聯繫和工作交流，分別召開機關和企業兩個內審單位的座談會，進一步拓展內審人員的工作思路，促進內審工作的轉型。組織一次向其他省市先進內審單位的學習交流活動。
三是繼續抓好內審人員後續教育培訓工作。第一，推薦有條件的單位安排人員參加中國內審協會和xx省內審協會舉辦的專業培訓。第二，市內審協會根據全省審計系統的“審計創新年”活動，結合我市實際，舉辦一期內審人員業務培訓班。
四是繼續開展理論研討和經驗交流活動。
五是完成省廳和省內審協會布置的工作任務。
年度內部審計工作總結 篇31
為了加大綜治工作宣傳力度，進一步落實社會治安綜合治理各項措施，深入開展社會治安綜合治理工作，推動“平安單位”創建措施落到實處，我局按照旗綜治委的安排，精心組織，周密部署，開展宣傳活動，較好的完成了宣傳任務。現將活動情況總結如下。
一、活動開展情況
(一)及時召開動員大會，提高思想認識。我局召開全局幹部職工大會，就綜治宣傳月活動及要求進行廣泛動員，使全體職工認識到加強社會治安綜合治理的重要意義以及開展社會治安綜合治理宣傳月活動的重要性和必要性。
(二)組織學習宣傳內容。組織職工學習中央、自治區、盟委行署，旗委政府關於社會治安綜合治理和維穩工作的相關檔案和相關法律知識，並展開討論，回顧總結社會治安綜合治理工作取得的成就，為我旗建設“平安東烏”獻計獻策。
(三)深化宣傳教育，積極營造社會治安綜合治理良好氛圍。我局開展普法宣傳教育和法律知識培訓，提升審計幹部的安全防範和法制意識。將活動方案、活動情況及時宣傳，努力營造宣傳教育的濃厚氛圍，激發社會各界參與社會治安綜合治理活動熱情。進一步加深了審計幹部對加強社會治安綜合治理工作的認識。
二、取得的成效
通過開展社會治安綜合治理宣傳月活動，使全局幹部職工認識到加強社會治安綜合治理的重要意義，認識到要做好綜治工作就要依靠廣大民眾的積極參與，集全社會的力量共同做好綜治工作，進一步調動了全局幹部職工參與社會治安綜合治理的積極性，我們將立足部門工作實際，為不斷推進綜合治理工作的創新與發展，建設和諧平安東烏做出應有的貢獻。