第一章 內部衛生系統審計
第一條 為加強衛生系統內部審計工作，建立健全各單位內部審計制度，完善內部監督制約機制，規範收支管理，促進衛生事業健康發展，根據《中華人民共和國審計法》和《審計署關於內部審計工作的規定》，結合衛生系統具體情況，制定本規定，醫院內部審計工作計畫。
第二條 衛生系統內部審計是指衛生系統內部審計機構和審計人員，對本單位及所屬機構的財務收支、經濟活動的真實、合法性進行獨立監督審核的行為。
第三條 本規定適用於縣級以上衛生行政部門和各類國有衛生企業、事業單位以及其他衛生單位(以下簡稱各部門、各單位)。
第二章 內部審計機構和審計人員
第四條 內部審計機構及內部審計人員在本部門、本單位主要負責人領導下，依照國家法律、法規以及本規定開展審計工作。
單位主要負責人要加強對內部審計工作的領導，定期聽取匯報，研究部署工作，及時批覆年度內部審計工作計畫、審計報告，並督促有關部門、單位落實審計意見，保證內部審計人員依法行使職權。
第五條 各級衛生行政部門應按照國家法律、法規的規定，設定內部審計機構，配備審計人員，開展審計工作。
年收入3000萬元以上或擁有300張病床以上的醫療機構、年收入萬元以上或所屬單位多的企業、事業單位，應當設定獨立的內部審計機構，配備專職審計人員。
其他衛生企業、事業單位可以根據需要，設定獨立的內部審計機構，配備專職審計人員，也可以授權本單位其他機構履行審計職責，配備專職或者兼職審計人員。
第六條 內部審計人員應當具有審計、會計、經濟管理、工程技術等相關專業知識和業務能力。內部審計人員實行崗位資格準入和後續教育制度，各單位應當予以支持和保障。
第七條 內部審計機構負責人必須具備中級以上相關專業技術職稱或5年以上的審計、會計工作經歷。內部審計機構負責人任免應徵求上級主管內部審計機構的意見，並按幹部管理許可權任免。
第八條 內部審計人員辦理審計事項，應當嚴格遵守內部審計準則和內部審計人員職業道德規範，依法審計，忠於職守，做到獨立、客觀、公正、保密。
內部審計人員與被審計單位或者審計事項有利害關係的，應當迴避。任何組織和個人不得干預內部審計工作。
第九條 部門和單位應當支持內部審計工作，及時解決工作中存在的問題，保護內部審計人員依法履行職責，保證內部審計開展工作和培訓所必需的經費。
第三章 業務指導與監督
第十條 衛生部內部審計機構負責指導和監督全國衛生系統內部審計工作，並對部屬(管)單位組織實施內部審計。
地方各級衛生行政部門內部審計機構負責指導和監督本地區衛生系統內部審計工作，並對所屬(管)單位實施內部審計。
各類衛生單位的內部審計機構負責本單位的內部審計工作，並對所屬機構進行審計和業務指導、監督。
各部門、各單位內部審計機構接受國家審計機關的指導和監督。
第四章 內部審計職責與任務
第十一條 衛生行政部門內部審計機構對本系統內部審計業務指導和監督的主要職責是：
(一)按照國家法律和法規，制定內部審計制度規定及工作規範;
(二)指導和監督有關部門、單位建立健全內部審計機構，配備內部審計人員，按規定開展內部審計工作;
(三)制定內部審計工作計畫，組織行業內部審計及審計調查活動;
(四)組織審計業務培訓，開展審計工作研究，交流審計工作經驗，表彰內部審計先進單位和個人。
第十二條 內部審計機構履行下列職責：
(一)擬定內部審計規章 制度;
(二)審計預算的執行和決算;
(三)審計財務收支及有關經濟活動;
(四)按照幹部管理許可權開展有關領導人員的任期經濟責任審計;
(五)審計基本建設投資、修繕工程項目;
(六)審計衛生、科研、教育和各類援助等專項經費的管理和使用;
(七)開展固定資產購置和使用、藥品和醫用耗材購銷、醫療服務價格執行情況、對外投資、工資分配等專項審計調查工作;
(八)審計經濟管理和效益情況;
(九)審計內部有關管理制度的落實;
(十)其他審計事項。
第十三條 內部審計機構每年應當向本部門、本單位主要負責人提交工作報告。
第十四條 內部審計機構對審計工作中的重大事項，應及時向上級主管部門內部審計機構報告。
第十五條 內部審計機構根據審計業務的需要，報經所在部門、單位主要負責人批准，可委託具有相應資質的社會中介機構進行審計，並檢查監督審計業務質量。
第十六條 內部審計機構在審計工作中應加強與外部審計的溝通與合作。
第五章 內部審計機構許可權
第十七條 內部審計機構在履行審計職責時，具有下列許可權：
(一)要求被審計單位按時報送財務預算、財務決算、會計報表及有關檔案、資料;
(二)參加本單位基建、設備購置、財務、對外投資等相關會議，主持召開與審計事項有關的會議;
(三)參與研究制定有關規章 制度;
(四)審核會計憑證、賬簿、報表，現場勘察實物;
(五)檢查計算機系統有關電子數據和資料;
(六)對與審計有關的問題向被審計單位和個人進行調查，並取得證明材料;
(七)對嚴重違反財經法規、嚴重損失浪費的行為，做出臨時制止決定;
(八)經本部門、本單位主要負責人批准，對可能轉移、隱匿、篡改、毀棄會計憑證、會計賬簿、會計報表以及與經濟活動有關的資料，予以暫時封存;
(九)根據審計結果，提出糾正、處理違反財經法規行為、改進管理、提高效益的建議;
(十)對模範遵守財經法規的被審計單位和人員，提出表彰建議;對違法違規和造成損失浪費的被審計單位和人員，提出通報批評或者追究責任的建議。
第十八條 本部門、本單位在管理許可權範圍內，授予內部審計機構必要的處理、處罰權。
第六章 內部審計工作程式
第十九條 內部審計工作的主要程式：
(一)根據本部門、本單位的具體情況，擬定審計項目計畫，報經單位主要負責人批准後實施;
(二)內部審計機構實施審計前，應編制審計工作方案，組成審計組，並提前3日以書面形式通知被審計單位;被審計單位應配合審計工作，提供必要的工作條 件;
(三)審計組對審計事項實施審計，應取得審計證據，編制審計工作底稿，由被審計單位相關人員簽確認;
(四)審計組對審計事項實施審計後，編制審計報告，並徵求被審計對象的意見。被審計對象在收到審計報告之日起10個工作日內，提出書面反饋意見，送交審計組;
(五)內部審計機構對審計組提交的審計報告進行審核後，報本部門、本單位主要負責人審批下達被審計單位，被審計單位應當執行;
(六)內部審計機構應督促被審計單位在規定的期限內落實審計意見，並書面報告執行結果;
(七)內部審計機構應對必要的項目實施後續審計。
第二十條 內部審計機構對辦理的審計事項，應當建立完整的審計檔案，並按照有關規定保存。
第七章 獎勵與處罰
第二十一條 對審計工作成效顯著的內部審計機構和履行職責、忠於職守、堅持原則、做出突出成績的內部審計人員，所在單位和上級主管部門應給予精神或者物質獎勵;對不履行審計職責的內部審計人員，由所在單位給予批評;對濫用職權、徇私舞弊、玩忽職守、泄露秘密的內部審計人員，所在單位和上級主管部門依照有關規定嚴肅處理。
第二十二條 對拒絕或者不配合內部審計工作、拒絕提供或者提供虛假資料、拒不執行審計意見以及打擊報復內部審計人員的單位和人員，各部門、各單位主要負責人應當及時做出嚴肅處理。
第八章 附則
第二十三條 各部門、各單位可根據本規定，結合實際情況制定具體規定或實施辦法，並報上級內部審計機構備案。
第二十四條 本規定由衛生部負責解釋。
第二十五條 本規定自發布之日起施行。1997年3月17日發布的《衛生系統內部審計工作規定》(衛生部令1997年 第51號)同時廢止。
一． 衛生應急工作計畫：
1. 組織體系的建立和職責
根據突發衛生公共事件發展態勢和應急處理需要，鄉鄉政府提出建議，啟動本應急預案，成立了突發公共衛生事件應急指揮部，統一領導，指揮和協調向突發公共衛生事件應急處置工作並做出相應工作職責。
2. 衛生應急預案的制定
根據《中華人民共和國傳染病防治法》、《食品衛生法》、《國家突發公共衛生事件應急預案》、《安徽省人民政府突發公共衛生事件應急預案》及《固鎮縣突發公共衛生事件應急預案》等預案，制定楊廟鄉突發公共衛生事件應急預案，按照預案的制定處理應急工作。
3. 衛生應急工作培訓
根據衛生應急預案和上級要求開展衛生應急培訓的要求，楊廟鄉衛生院開展每年不少於18學時的疾病預防控制、醫療救治、衛生監督人員防治知識的培訓工作。
4. 目標
為有效保障自然災害事故災難社會安全事件等突發公共事件發生後，各項醫療救援工作迅速、高效、有序的進行，提高衛生部門對各類突發公共事件的應急反應能力和醫療衛生救援水平，最大程度的減少人員傷亡和危害，保障人名民眾的身心健康和生命安全，維護社會穩定。
5. 措施
衛生應急工作的工作原則主要以預防為主，常備不懈，統一領導，分級負責，依法規範，措施果斷，依靠科學，加強合作。
① 監測：
楊廟鄉應急工作按照國家要求，建立統一的突發公共衛生事件監測、預警與報告網路體系，包括法定傳染病和突發公共衛生事件監測、報告網路以及統一的舉報電話，鄉、級和衛生監督機構負責突發公共衛生事件日常監測工作。
② 預警
根據醫療疾病預防控制、衛生監督機構提供的監測信息，按照突發公共衛生事件的發展態勢、規律、特點，準確分析其對公眾健康的危害程度和發展趨勢，及時做出應急相應級別的預警。
③ 報告和報告內容
任何單位和個人有權向各級人民政府及有關部門報告突發公共衛生事件及其隱患。並報告調查確認的突發公共衛生事件報告應包括事件性質、涉及範圍、危害程度、流行病學分布、事態評估、控制措施等內容，報告的具體要求按照省、市、縣衛生行政部門規定執行。
④ 網路直報
醫療機構可直接通過網路專用系統報告突發公共衛生事件並同時電話報告，提高報告的及時性。
⑤ 應急衛生救治的管理與培訓
應急衛生救治隊伍按照“平戰結合，因地制宜、分類管理、分級負責、統一管理、協調運轉”的原則，建立一臨床救治、醫療機構、衛生監督機構、實驗室、信息網路等專業人員組成，並建立應急衛生救治隊伍資料庫，對應急衛生救治隊伍實行計算機管理，定期開展培訓和應急演練2次，提高應急救治能力。
⑥ 通訊交通及宣傳教育
應急疫情處理和醫療衛生救治隊伍要根據實際工作需要配備通信和交通工具設備。鄉、村級有關部門要利用廣播、電視等媒體多種形式對社會公眾開展應急知識的普及教育，宣傳衛生科普知識。
⑦ 責任和獎罰
對參加應急衛生事件處置作出貢獻的人員給與表彰和獎勵。對於未按規定履行責任的，將按照《傳染病防治法》、《突發公共衛生應急條例》等有關法律法規和預案規定追究單位和當事人的責任。
緊緊圍繞院黨委確定的工作思路，以組織女工參與醫院發展建設，以聯繫女工、服務女工、維護婦女合法權益為根本任務，依法維權推動和諧，凝聚婦女共建和諧，認真履行職責，紮實工作。
工作任務
一、健全女工組織，規範女職工工作制度。
目標：完善女職工工作體系，發揮女工組織作用，履行“聯繫女職工、代表女職工、服務女職工”的職責。
措施：
1、組織健全：各級工會建立健全女職工委員會，全院建立4個基層工會女工委員會。
2、幹部配備到位：院設立女工委員會，女工委員會配一名專職女工主任，女工主任為同級工會常務委員會委員，基層工會配備一名兼職女工主任，各科室設一名女工委員，負責女工工作，及時補選缺額女工幹部，保證工作正常運轉。
時限：3月25日前
3、定期召開女工工作會議，每半年一次，布置工作任務;針對不同時期、不同工作重點，對女工幹部進行培訓，組織學習相關政策及國家有關法律、法令等，通過不斷學習、提升女工幹部理論水平和實際工作能力，把握好工作方向。
4、向同級工會委員會和上級工會女職工委員會報告女職工組織工作情況，每半年報告一次。
時限：6月;12月
5、建立信息報送制度，及時向上級工會女職工組織報送女職工工作信息，每年不少於2篇。
時限：3月;11月
6、完善女職工檔案，全年進行二次女職工檔案信息調整工作，做到及時更新女工信息，掌握女工情況，為上級女工部和各級相關部門提供準確數據。
時限：4月;10月
責任人：工會女工
二、履行女職工工作職能，深入實施依法維權工程。
目標：對全院各部位維權工作進行指導和督促，以協調勞動關係為主線，切實維護女職工合法權益和特殊利益，保障女職工與男職工平等的勞動權益，實現同工同酬，女職工享有與男職工平等的社會保障權利，做到全院女工和各部門主管領導知法懂法守法，防止“侵權”現象發生，營造和諧氛圍，促進醫院的發展。
措施：
1、加強學習，提升業務能力，熟知與女工工作相關的法律法規，能夠運用自身掌握的法律知識，解答和協調女工在醫院工作中出現的各類問題。做好學習筆記和工作記錄。
2、掌握動態，解決難題，圍繞暢通搞好協調。發揮女工組織的“橋樑”和“紐帶”作用，維護女工的合法權益，深入科室聽取、徵集女職工意見、建議，把握女職工工作面臨的新變化、新情況，掌握女工思想動態，及時協調女工工作中出現的問題，認真調查，化解矛盾。
時限：1-12月
3、通過職代會收集提案，及時反映和解決女職工在工作、生活中存在的困難和熱點問題。
時限：1、4季度
4、開展源頭參與工作，參與涉及女職工權益法律法規政策的制定。一是檢查“相關規定”的落實情況，發現錯誤及時糾正;二是利用醫院網站“醫學與法律”專欄進行大力宣傳;三是在女工中進行綜合知識“答卷”活動，普及和提高全員法律知識。
時限：3、11月，
5、接待來訪女工，做好來訪記錄，核實情況，進行協調，向女工反饋處理結果，嚴重問題及時向上級領導反映情況。
時限：1-12月
6、發揮女職工參政議政作用，女職工參與醫院的民主管理、民主參與、民主監督。
(1)、各科室、各職能部門的民主管理、民主監督組中保證有女職工的參與，對沒有女性參與的要進行增補。
(2)、女職工代表要達到職工代表總數的50%。四季度做好職代會換屆選舉的培訓工作，指導基層工會進行職工代表選舉，保證女職工代表的質量和數量，對因調離工作缺額的女代表及時進行增選。
時限：1月、12月。
7、關心女工生活，為女職工做好事、辦實事、解難事。通過女工組織，把黨和醫院黨委對女工的工作和生活上的關懷與關心，及時傳達給女職工，特別是工作和生活上出現困難的女工，讓其感受到集體的溫暖，把“維權”工作做到實處。
(1)、做好送溫暖工作。慰問住院女工，幫助生活遇到困難的女工解決困難。
時限：1-12月
(2)、做好睏難補助。對生活出現暫時困難和特殊困難的女職工家庭根據實際進行，按照相關規定發放補助金，及時進行困難救助。
時限：1-12月
責任人：工會女工
三、開展爭創女職工建功立業標兵、爭當先進女職工等活動，選樹、宣傳一批先進集體和個人典型，向上級女工部推薦“三八”紅旗集體、“三八”紅旗手等。
目標：宣傳工作中湧現出的各類先模人物，以點帶面，調動女職工積極工作的熱情，激發女職工的潛能和活力，湧現出更多愛崗敬業，無私奉獻的先進女職工。
xxxx年在院領導的支持下,在上級主管部門的指導幫助下,我們審計科全體同志認真學習、領會十七大會議精神，一如既往地貫徹和落實《審計法》、《審計署關於內部審計工作的規定》和國家相關法律法規。以醫院工作為中心，結合內審工作實際，緊緊圍繞我院的熱點、重點、難點問題開展審計工作，充分發揮內審的監督和服務職能，為醫院領導及時提供決策依據。共開展各項審計10餘項，為醫院節約了資金。在深化醫療體制改革，促進廉政建設，加強財務管理，提高經濟效益等方面，真正起到了經濟衛士和參謀助手的作用。
一.基礎建設
xxxx年是我院迅速發展的一年，醫療、科研、管理工作有條不紊的開展，為我們搞好工作提供了有力保證。我們審計科認真貫徹落實衛生局、審計局等上級部門的指示精神，結合我院實際，在做好審計工作的同時，積極配合其它各項工作的開展。堅持完善自我，提高認識的原則，努力完善審計制度，健全審計機構，調整人員結構。
1、規範了審計工作流程，按照xxxx年審計工作計畫，進一步加強了對院內各經濟項目的監管。
2、參與制定了醫院物資採購、設備管理及相關規章制度若干項。規範了經濟行為，使審計工作進一步走向法制化、制度化和規範化。
3、在審計部門單獨成立時，進一步明確了審計工作人員的職責和許可權。使內審工作的內部監督職能進一步得到體現，可以更好的為領導提供決策依據。
4、調整人員的知識和年齡結構,新增專業審計人員1名(應屆本科畢業生)，加強了審計隊伍建設。
二.學習及培訓
強化措施，進一步提高審計人員的業務素質和政治素質，使我院每個內審人員都真正成為 思想領先、業務過硬、技能嫻熟、務實高效的工作高手。
1、參加審計廳、市審計局、市衛生局規財處召開的培訓班，獲取了大量審計工作信息及先進工作經驗。
2、與南昌市第九醫院、江西省精神病醫院等審計人員相互交流，共同探討審計工作新思路。
3、加強自身業務素質的學習，積極進行學術研究和探討。
三、具體審計工作
1、參與後勤維修審計
隨著醫院業務不斷的擴大，後勤管理部門所涵蓋的內容也越來越豐富，這就要求我們須建立健全管理制度。我們參與制定了一系列後勤管理的規章和措施，對零星維修每月審計一次，對基建維修的每個項目都進行審計，截止到6月底，共為醫院節省開支1000餘元。為推動醫院的後勤發展起到了應有的作用。
2、參與財務收支審計
做好醫院財務賬面審計工作，為保證醫院財務賬面的合法性、合理性、準確性，我科室配合審計局對醫院xxx年財務收支情況進行審計，對存在的問題進行了及時有效的整改，進一步規範了財務制度，為領導提供了決策依據，為醫院的改革和發展做出了貢獻。
3、參與各項招投標工作審計
隨著醫院業務的迅速發展，加強內部管理，強化內部監督機制就顯得尤為重要。醫院工程建設和物資採購是與市場緊密相聯的，要實現對工程建設和物資採購工作的有效控制，就必須用各項規章制度來規範和約束。我們參與制定招投標程式的相關規定並監督實施。在招投標工作中真正堅持公開、公正、公平的原則。根據《政府採購管理辦法》要求，我科室切實加強了對單位採購活動的監督，尤其是對藥品、醫療器械等招標採購，進一步預防了商業賄賂的發生。在這半年工作中，單位六個項目的招標工作，我科室全程監督，嚴肅招投標紀律，較好地保證了招標過程嚴格按照程式和要求，公開、公平、公正地順利進行。為單位節約資金萬餘元
4、參與物價審計
為了加大醫療收費的監督，我科室每個月定期對出院病歷、運行病歷及藥房處方批價的情況進行檢查，截止到6月底，發現20多份出院病歷，30多份運行病歷存在“三單不符”的現象，並及時做出了整改。
5、參與專項支出審計
科研工作是醫院發展的一項至關重要的工作，我們集中力量加強對科研專項資金的審計監督，使這些資金充分發揮作用和效益。半年來我們開展科研經費審簽10項，促進了科研工作的發展。
四.工作體會
1.領導的重視與支持是搞好內審工作的關鍵。領導的重視程度越高，內審工作就越有依靠，發揮的作用也就越大。我們在認真做好工作的同時，注重同上級領導的交流，不定期匯報工作情況，爭取領導的信任，取得了領導對內審工作的高度重視和大力支持。
2.健全的審計機構，合理的人員結構及知識結構是做好審計工作的基礎條件。在院領導的高度重視和幫助下，審計機構不斷得到完善，工作效率明顯提高。合理的人員配置和人員結構便於工作的順利開展，為我院審計工作的長遠發展奠定了堅實基礎。
3. 內審要樹立服務意識。內審工作的性質決定了審計工作必須堅持監督與服務並重，寓監督與服務之中。內部審計歸根到底是一種內部管理行為，它的目標是為了加強內部管理，為管理者服務。結合學校實際，內審工作的監督、評價、控制職能都必須著眼於為學校經濟發展服務，把服務意識融於整個審計過程中，在做好監督的同時為領導提供可靠的決策依據。
醫院內部審計工作計畫2017
2017醫院內部審計工作計畫範文
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2024年醫院出納工作計畫
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醫院客服部工作計畫例文