創設新事業者透過現金流量檢核投資計畫可行性後，並對合資條件（如技術股）、投資策略（計畫定位）、股權安排等有了盤算之後，再來就是請財務顧問或投資專家撰寫“投資計畫書”，以作為向投資者籌募資金的工具。本章依次介紹對投資計畫書的基本認識，如何撰寫投資計畫書，最後以永輝投資股份有限公司為創業者所擬訂的投資計畫書為參考格式。
一、對創業投資計畫書之基本認識
（一）投資計畫書是創設新事業時籌措資金必備的檔案
工商界人士，大家都很忙，有潛力的投資者更忙，尤其要向大老闆解釋投資構想，大約允許1小時左右，在這1小時當中，僅能做摘要報告，引起他的注意，讓他了解交給何單位，何人辦理而已。因此必須準備好詳細的投資計畫書交給大老闆，讓他帶回去給幕僚評估，有了正面的評估意見後，能作出投資決策。目前中國大陸地區私人或各類企業想要向外界籌募資金，有90%以上缺乏投資計畫書，這些沒有投資計畫書的投資案，籌募到資金的機率很底很底。
（二）投資計畫書是節省時間的利器
創設新事業投資構想通常相當複雜，要以口頭解釋讓投資者完全清楚，可能要好幾天，很少投資者有這耐性，但不完全清楚整個投資構想，投資者又不敢投資。最輕鬆理想的方式是請投資者吃個飯，稍加解釋，交給投資者已寫妥之書面“投資計畫書”，俟一段時間後，再問有什麼不清楚的地方，再徵詢投資的意願，省時又省力。
（三）投資計畫書是溝通協調的利器
? 投資計畫書如需要較多的資金，勢必接觸可能投資者的數目會超過20個，因並非百發百中而要將眾多投資者召集在一起，不但時間不容易找，且與會人數眾多，會前未有共識，會中討論容易失控，無法達成決議。對眾多投資者於短時間內達成共識的方法，便是準備一份清楚易懂的“投資計畫書”同時發給眾多的投資者，再個別稍加解釋。讓有共識的人聚集在一起開會，才能很快達成決議。
創設新事業籌劃者應了解投資計畫書是溝通協調的利器，如不用此工具面對眾多的投資者，可能無法負荷，深感疲累，這也是讓許多創設新事業計畫踏不出第一步的原因。
（四）好的投資計畫必須正確、清楚
所謂正確，即必須注意數字品質，只要提到數字必須有根據，如為參考別人的數據，註明出處；如為假設，必須說明假設條件。例如，某項產品現在台灣市場為2億元，必須註明出處。投資計畫書中如第一年銷貨收入預計為2千2百萬元，必須說明如下的假設：該產品在台灣市場的增長率為10%，且市場占有率假設為10%，即2億元×（1＋10%）×10%=2200萬元。
所謂清楚就是容易懂，讓拿到投資計畫書的人不必再經口頭解釋，就可以容易地了解整個投資構想。要清楚，需注意下列三項。
1、投資計畫書要有目錄，目錄里要指明各章節及附屬檔案、附表之頁數，以方便投資者很快就可以找到他所要的資料。此外，必須有“投資案匯總”章，這是專門給大老闆或高階人員看的，讓他們了解投資計畫的大概構想，並知道交給哪個單位或哪個人去評估。
2、此外，段落要有標題才能清楚，最好每500字以內就要有個標題，讓投資者只看標題就約略了解下面500個字是要說什麼，並決定要不要看詳細內容。例如本段主要在說明“好的投資計畫書必須正確清楚”。
3、段落之結構要清楚，一般秩序是“一”，（一）、1、（1）；甲、（甲）。亦即“一”裡面要分段落時用（一）（二）（三）……；（一）裡面要分段落時用1.2.3.……；1、裡面要分段落時用（1）
（2）（3），以此類推。本書之附屬檔案5-1可做為參考。
（五）投資計畫書最好委由有經驗的財務顧問或投資專家撰寫
常看到許多創設新企業的投資計畫書，簡直不知從何看起，頂多只能了解產品或技術是什麼，即使有簡單的財務預算，數字大部分來自直覺，沒有根據，不足採信，表達的名詞不符合財務會計術語，易生混淆，投資條件不容易了解，即使了解亦不符合商業習慣。這樣的投資計畫書引不起投資者興趣，籌募不到資金是不足為奇的。