關於外貿出納年終工作總結範文 篇1
為加強公司財務管理，規範票據，減少差錯，依據公司有關檔案規定，結合我公司的貿易方式：自營出口銷售、視同自營的代理出口銷售、代理出口銷售、自營進口銷售、視同自營的進口銷售、代理進口銷售、來料加工、進料加工及國內銷售等的具體情況，現就主要的貿易方式說明如下：
一、出口商品收購、付款需提供的資料及單據的填寫
商品入庫或出運後，業務部憑“出口商品購銷契約”、“出口商品成本核算及契約評審單”、“增值稅專用發票”、“商品入庫通知單”、“付款通知書”及其他收購證明到公司財務部辦理登記付款及退稅發票的認證等相關手續。出口契約的評審許可權見冀外輕字（20xx）第10號《契約評審簽署許可權的規定》。所提供的資料應注意以下幾點：
1、業務人員取得的工廠所開具的《增值稅專用發票》要求票面整潔，無摺痕，工廠所蓋發票專用章清晰明了，蓋在備註欄空白處，不能覆蓋金額和稅額。
2、《成本核算及契約評審單》填寫要規範完整，計算準確，勾稽關係明了，尤其是要填寫日期，出口國別，有無逾期欠款，銷售利潤率等等。
3、《入庫通知單》按發票內容填寫準確齊全。
4、《出口商品購銷契約》上應註明契約編號，簽訂時間，貨物名稱，數量金額、雙方責任等，及購銷雙方簽字蓋章（契約專用章或公章）。
5、《付款通知單》要求註明購銷契約號、付款方式、付款金額等，且經辦人及相關領導簽字。
6、財務部以成本核算及契約評審單為基礎，超出核算單中預計支出及核算單中未列明的支出項目，業務員應按規定補辦審批手續，否則財務部不予支付。
二、商品出口交單、結匯及成本結轉：
商品出運後，業務部應及時將“出口商品發票”、“出口商品明細單”、“商品出庫通知單”、“商品入庫單”等有關單據交財務部，財務部審核、登記後簽收、記賬。各部室交單時應注意一下幾點：
1、出口業務收匯後，未列明出口發票號的結匯水單由業務員到財務部確認且註明商品名稱，結匯後5日內，財務部採用網上申報方式進行國際收支申報。
2、預收貨款的業務人員，收到國外貨款時，應向財務部提供購銷契約進行登記備案，等貨物報關出口15天后，及時向財務部出納提交報關單核銷預收款項。
3、《河北省出口商品發票》由物流部開具，財務部依據出口商品發票及當月外匯牌價確定銷售收入。
4、《出口貨物明細單》中要特別註明收款方式，銷售價格，及海運費、佣金和保險費等相關費用，財務人員據此預估海運費、保險費、佣金。
5、《商品出庫通知單》所出商品一定與《商品入庫通知單》一一對應。財務部以此審核、計算銷售成本。
6、根據公司《關於存貨計提資產減值損失的通知》規定：自存貨形成六個月之日起，每季度按存貨與其對應進項稅合計金額的25%確認季度資產減值損失，直至全部。提取的存貨減值損失暫不計入業務員成本，不參與計算綜合盈虧，但作為獎金計算的依據扣減此損失。
7、根據公司《關於逾期應收款項計提壞賬準備的通知》規定，自應收款項逾期一個月末收之日起，每季度按逾期應收款項的25%確認季度壞賬損失，直至全部。提取的壞賬準備暫不計入業務員成本，不參與計算綜合盈虧，但作為獎金計算的依據扣減此損失。
三、運保傭的支付
財務部根據物流部審核、相關領導簽字後的運、保費單據支付運、保費；在出口貨物收匯後辦理外匯付佣金手續，對外支付佣金應總由經理簽批，所附資料：
1、外銷契約複印件
2、結匯水單複印件
3、出口發票（或形式發票）
4、購買外匯申請書加蓋財務章及法人章
5、境外匯款申請書加蓋財務章及法人章
6、如是中間商應提供相應的證明資料加蓋財務章
四、代理進、出口銷售業務：
代理進出口業務需簽訂代理進出口契約（協定），其中代理出口契約（協定）按《代理出口業務管理辦法》規定進行簽署；代理進口業務的審批：金額十萬美元以上的代理進口契約，由公司總經理審批和簽署；金額十萬美元以下的代理進口契約由公司主管經理審批和簽署；以國內銷售為目的的自營進口契約均由總經理（或其授權的代理人）審批和簽署。
（一）業務部憑審批過的視同自營的代理進口契約（協定）到財務部辦理開證、付款手續，此類契約編號後一定附加aa，區別於自營進口契約，付款時應提供以下手續：
1、購銷契約複印件
2、國外發票複印件
3、購買外匯申請書加蓋公章
4、境外匯款申請書加蓋財務章及法人章
5、成本核算及評審單
6、付款申請單
7、如到貨後付款應提供報關單原件及複印件
8、付匯前應先到辦公室辦理河北省外匯管理局網站登記備案手續。
9、進口商品報關後，業務人員及時將報關單複印件、海關關稅及增值稅原件及複印件傳遞到財務部，用於進項稅的抵扣。憑公司開具的國內銷售發票退單，財務記賬。
（二）業務部憑審批過的代理進口契約（協定）到財務部辦理開證、付款手續，按契約約定收取的進口保證金存入進口保證金戶，需辦理融資的由業務部填制“進口開證授信申請書”一式三份，由總經理簽批加蓋公章後交財務部辦理；進口商品到貨後，業務部應及時與委託方聯繫收回貨款，並按貿易融資比例收取利息；按代理進口協定收取代理費。代理進口業務原則上應向委託方收取全額保證金。
（三）視同自營代理出口契約商品出運後，應按自營出口商品銷售契約的付款收匯及退單參照自營出口契約執行。契約編號後一定附加aa。此類契約應先收匯後付款，稅款不代墊，如需公司代墊退稅款的，公司按銀行同期利率200%的標準向委託方收取180天所墊稅款的利息，同時公司保持向委託方加收超期利息（超過半年未退稅情況下）或追回全部代墊稅款的權利。
（四）代理的出口業務，確認結匯後，憑代理出口協定及結匯水單和付款通知單支付委託方貨款，支付貨款前按協定約定收取代理費。代理業務不得占用公司資金。
五、費用及其他支出的審核、支付：
各部門費用及其他支出的有效的原始憑證均應由主管部門或主管經理審批，其中：各部室辦公費、職能部室租車費由資產部審核，總經理簽批；電腦、印表機及相關耗材支出必須填寫固定資產購買申請，由財務部審核，總經理簽批；招待費、禮品、飛機票等費用由總經理審批；備用金500元以內由部經理審批，500元至1000元由主管經理審批，1000元以上由總經理審批；業務員出國購匯應填制“出國購匯申請表”，由簽署公司派出出國人員檔案的經理審批，加蓋財務章後領取支票到銀行辦理購匯。具體說明如下：
1、業務人員要提供規範的原始票據，一定要註明單位，時間、項目及名稱、金額大小寫一定要一致。
2、差旅費報銷單要註明報銷時間，出差日期，出差地點，人員及經辦人和領導簽字，所附原始單據要與報銷單上的金額一致。
3、借出空白支票：借支票人應填制空白支票領用單，由總經理簽批，填寫日期、收款人、用途及小寫金額封口；借支票人必須於借出支票後十日內憑簽批後的發票及支票存根聯到財務部辦理註銷手續，支票未使用的應及時交回。
4、票據的粘帖：票據由左向右，右上向下，順序貼上，凡是傳遞到財務科的資料原則上用碳素筆填寫。
5、財務部對違反稅法、財經制度、票據管理規定的費用等支出項目有權拒付並提出改正意見。例如過期發票、無財務章的空白髮票，單位名稱不是公司名稱的發票等。
6、每月末28日前業務部室及時把相關單據傳遞到財務科，由於點石軟體的設Z原因，過期無法退單。
關於外貿出納年終工作總結範文 篇2
加入公司已經三個多月了，在公司和財務處領導及同事的幫助和指導下我已初步了解了公司財務方面的一些基礎知識和基本操作，經過這一段時間的學習使我更一步加深了對理論知識的認識，更使我感受到了實踐的重要性和自身的不足。所以，要想完成好以後的工作必須從現在開始刻苦實踐，虛心學習。
出納試用期期間，嚴格按照財務制度的要求，辦理銀行收付款業務，以及支票的填寫、簽發，學習並操作用友會計軟體系統，將書本與實踐有效的結合起來。根據記賬憑證登記明細賬，並學會了編制發生額及餘額表。並且學會了如何與同事們友好相處，及時完成領導交給的其他任務。
一、工作主要內容：
1、辦理各銀行轉賬、存款、提現、銀行承兌匯票到期承兌等。
2、負責各銀行現金支票、轉賬支票的購買、保管以及支票的簽發。
3、電算化填制銀行收款、銀行付款憑證。
4、登記銀行日記手工賬，並及時與銀行對賬。
二、不足之處：
將實踐想的過於簡單，所以操作過程中顯得有些眼高手低，產生了許多不必要的麻煩，總結如下：
1、開具支票必須字跡工整、無連筆、不能修改等。而我的正楷書法 功底實在是太弱了，終於把支票內容寫工整了，蓋銀行預留印鑑時也是一門技巧，印鑑重壓、重影現象都會被銀行退票，從而耽誤工作。
2、電算化填制銀行收款、銀行付款憑證時經常將日期與附屬檔案張數忘記改寫。
3、登記銀行日記手工賬，不能及時與銀行對賬。
三、要作為一個合格的出納必須具備以下的基本要求：
一、學習、了解和掌握政策法規和公司制度，不斷提高自己的業務水平和知識技能。
二、出納人員要恪守良好的職業道德。
三、出納人員要有較強的安全意識，現金、票據、各種印鑑，既要有內部的保管分工，各負其責，並相互牽制。
四、很好的溝通能力。
而我對於這些要求做的還遠遠不夠好。在今後的工作中，我將努力提高業務水平，克服不足，朝著以下幾個方向努力：
1、在以後的工作中不斷學習業務知識，通過多看、多學、多練來不斷的提高自己的各項業務技能。
2、提高自己解決實際問題的能力，並在工作過程中克服急躁情緒，以積極、熱情、細緻的態度認真對待每一項工作。
以上是我對三個月試用以來的一些體會和認識，也是我不斷在工作中將所學的知識與實踐相結合的一個過程。在以後的工作和學習中我還將不懈的努力和拼搏，努力實現自己的人生價值和目標。
在此，我要特別感謝公司領導和各位同事在工作和生活中給予我的支持和關心，這是對我工作最大的肯定和鼓舞，我真誠的表示感謝!
關於外貿出納年終工作總結範文 篇3
根據單位工作安排，我從辦公室調至財務室擔任出納一職，在領導及同事們的幫助指導下，通過自身的努力，我個人無論是在敬業精神、思想境界還是在業務素質、工作能力上都得到進一步提高，現將本人一年以來的工作、學習情況匯報如下：
一、不斷加強學習，提高自身政治素質和業務水平
具備良好的政治和業務素質是做好本職工作的前提和必要條件。作為財務工作的新人，一年來，始終把學習放在重要位置，努力在提高自身綜合素質上下功夫。一是以毛澤東思想、鄧小平理論和“三個代表”重要思想為行動指南，認真學習政治理論知識，領會黨的xx屆五中全會傳達的精神，參加有益的政治活動，堅持黨的民眾路線;二是學習了與財務部門相關的政策、法規和條例等，遵紀守法自覺維護國家和單位的合法利益;三是隨領導下基層時注意聯繫實際學習;四是儘可能地向周圍理論水平高、業務能力強的同志學習，努力豐富自己、充實自己、提高自己。同時也積極參加單位組織的各種政治學習活動，通過實踐有效地提高了理論水平和思想政治素質。
二、盡心盡力，在本職崗位上發揮出應有的作用。
1.現金業務。嚴格按照財務人員的相關制度和條例，實現現金管理，現金收付，憑證的審核以及現金日記帳登記等業務謹慎細緻不出差錯，能夠確保做到現金的收支準確無誤，認真覆核會計主管審核的原始憑證數量，金額計算與金額是否一致，逐筆登記現金日記帳，保證了現金工作的準確性，及時性。
2.銀行業務。日常與銀行相關部門聯繫緊密，根據單位需要正確開具支票轉賬進賬，提取現金備用，井然有序地完成了職工日常報銷。在平日與銀行接觸的工作中，我認真覆核所要求開具的銀行結算憑證的台頭，帳號，用途是否一致，認真填寫銀行結算憑證，保證金額填寫準確，認真審查收款結算憑證的真偽性，及時掌握銀行存款餘額情況，逐筆序時認真登記所有帳戶的銀行存款日記帳，每月按帳號與銀行對帳，落實並督促未達帳項及時入帳。
3.國庫支付業務。嚴格按照規章制度使用國庫支付系統，遵守工作流程依次進行申請、計畫、支付、清算。熟練操作國庫支付系統中的用款計畫管理，政府採購管理，支付及公務卡管理等功能，作為單位系統的具體操作員，熟悉單位資金的分類及來源，按照規定編報用款計畫，在批覆的用款計畫額度內提出用款申請，並對支付的款項用途進行準確的判斷，避免產生轉賬不及時或因為工作錯誤造成重複勞動。
4.其他工作。從質和量上完成了領導交辦的各項臨時性工作。維護並保持了與各銀行之間的良好合作關係，認真處理好與其他單位財務人員的合作關係，另外，對於本職工作，嚴格執行現金管理和結算制度，定期向會計核對現金與帳目，發現現金金額不符，做到及時匯報，及時處理。及時回收整理各項回單、收據，及時將現金存入銀行，從無坐支現金。根據會計提供的依據，及時發放員工報銷和其它應發放的經費。在工作中堅持財務手續，嚴格審核算(發票上必須有經手20xx出納年終工作總結人、審核人、審批人簽字方可報帳)，對不符手續的發票不付款。
三、遵紀守法，樹立財務人員良好形象。
在平時的工作中，學習和把握相關的法律法規知識，做到知法依法、知章偱章。加強財務人員職業道德教育和建設，熟悉財經法律、法規、規章和國家統一會計制度，做到秉公執法、清正廉潔。在實際工作中，將民政工作與財務工作相結合，把好執法和財務關口，實踐“嚴格執法，熱情服務”的宗旨，全心全意為人民服務，樹立財務工作者的良好形象。
在新的一年裡，我會更加努力，讓自己的學習和工作都更上一層樓。