事業單位內部控制基礎性評價報告 篇1
根據省財政廳的統一部署，9月份以來，大冶市財政局積極採取有效措施，在全市組織開展行政事業單位內部控制基礎性評價工作。
一是加強組織領導。為進一步指導和促進全市各行政事業單位順利開展內部控制基礎性評價工作，推動各單位如期完成內部控制建立與實施工作，市財政局成立了由黨委書記、局長任組長，分管會計工作副局長，有關科室負責人為成員的行政事業單位內部控制基礎性評價工作領導小組，領導小組下設辦公室，辦公室工作由會計科牽頭。組織有關業務科室召開工作會議，對全市內控工作進行了安排部署。
二是制定工作方案。結合本市實際，以紅頭檔案形式向全市各行政事業單位下發了《大冶市財政局關於開展全市行政事業單位內部控制基礎性評價工作的實施方案》，工作方案對各項工作任務和要求作出了詳細規定。
三是明確目標任務。要求各行政事業單位嚴格按照《行政事業單位內部控制基礎性評價指標評分表》的12項評價指標和填表說明，認真自評打分，逐項檢查內部控制建設情況，查找現有內部控制基礎的不足之處和薄弱環節，有針對性地建立健全內部控制體系，並形成《行政事業單位內部控制基礎性評價報告》。通過“以評促建”，確保在2025年底前按照財政部《行政事業單位內部控制規範(試行)》(財會〔2019〕21號)的要求，如期建立與實施內部控制工作，提升內部控制水平。
四是開展業務培訓。為進一步提高各行政事業單位內部控制工作人員的業務水平，市財政局於10月13日在市委黨校舉辦了一期《行政事業單位內部控制規範(試行)》培訓班，邀請有關專家進行授課，全市240多家行政事業單位各派出1人參加了培訓。
五是深入單位督導。市財政局相關業務科室深入全市各對口行政事業單位進行業務指導和檢查，解答各種疑難問題，確保各單位評價結果真實、準確，推動各單位不斷健全內部控制體系，提高內部控制水平和效果。
事業單位內部控制基礎性評價報告 篇2
為貫徹落實省財政廳、監察廳、審計廳《關於全面推進行政事業單位內部控制建設的實施意見》(財會〔2019〕212號)檔案精神，進一步指導和促進各單位開展內部控制建立和實施工作，根據財政廳《關於開展行政事業單位內部控制基礎性評價工作的實施意見》(財會〔2019〕1031號)要求，結合我縣實際，提出如下工作方案：
一、工作目標
內部控制基礎性評價，是指單位在開展內部控制建設之前，或在內部控制建設的初期階段，對單位內部控制基礎情況進行的“摸底”評價。通過開展內部控制基礎性評價工作，明確單位內部控制的基本要求和重點內容，圍繞重點工作開展內部控制體系建設;同時，發現單位現有內部控制基礎的不足之處和薄弱環節，通過“以評促建”的方式，推動各單位於2025年底前如期完成內部控制建立與實施工作。
二、基本原則
(一)堅持全面性原則。內部控制基礎性評價應當貫穿於單位的各個層級，確保對單位層面和業務層面各類經濟業務活動的全面覆蓋，綜合反映單位的內部控制基礎水平。
(二)堅持重要性原則。內部控制基礎性評價應當在全面評價的基礎上，重點關注重要業務事項和高風險領域，特別是涉及內部權力集中的重點領域和關鍵崗位，著力防範可能產生的重大風險。各單位在選取評價樣本時，應根據本單位實際情況，優先選取涉及金額較大、發生頻次較高的業務。
(三)堅持問題導向原則。內部控制基礎性評價應當針對單位內部管理薄弱環節和風險隱患，特別是已經發生的風險事件及其處理整改情況，明確單位內部控制建立與實施工作的方向和重點。
(四)堅持適應性原則。內部控制基礎性評價應立足於單位的實際情況，與單位的業務性質、業務範圍、管理架構、經濟活動、風險水平及其所處的內外部環境相適應，並採用以單位的基本事實作為主要依據的客觀性指標進行評價。
三、主要任務
(一)組織動員。各行政事業單位應當於2025年8月中旬，全面啟動本單位內部控制基礎性評價工作，研究制訂具體實施方案，精心組織本單位積極開展內部控制基礎性評價工作。
(二)開展評價。各行政事業單位應當於2025年9月底前，按照本實施辦法的要求，以《行政事業單位內部控制規範(試行)》(財會〔2019〕21號)為依據，在單位主要負責人的直接領導下，按照《行政事業單位內部控制基礎性評價指標評分表》及其填表說明(見附屬檔案2和附屬檔案3)，組織開展內部控制基礎性評價工作。
(三)評價報告及其使用。各單位應將包括評價得分、扣分情況、特別說明項及下一步工作安排等內容在內的內部控制基礎性評價報告(參考格式見附屬檔案4)向單位主要負責人匯報，以明確下一步單位內部控制建設的重點和改進方向，確保在2025年底前順利完成內部控制建立與實施工作。各單位可以將本單位內部控制基礎性評價得分與同類型其他單位進行橫向對比，通過對比發現本單位內部控制建設的不足和差距，並有針對性地加以改進，進一步提高內部控制水平和效果。
縣直部門應當在部門本級及各所屬單位內部控制基礎性評價工作的基礎上，對本部門的內部控制基礎情況進行綜合性評價，形成本部門的內部控制基礎性評價報告，作為2025年決算報告的重要組成部分向縣財政局報告。
(四)總結經驗。縣直各單位、各鄉鎮財政所(分局)應當於2025年11月20日前，向縣財政局(會計股)報送單位內部控制基礎性評價工作總結報告。總結報告內容包括本單位及系統開展內部控制基礎性評價工作的經驗做法、取得的成效、存在的問題、工作建議及典型案例等。
四、有關要求
(一)加強組織領導。成立霍邱縣行政事業單位內部控制基礎性評價工作領導小組(名單附後，附屬檔案1)，負責具體組織實施我縣內部控制基礎性評價工作。縣直各單位、鄉鎮財政所(分局)要成立領導小組，制定實施方案，做好前期部署、部門協調、進度跟蹤、指導督促。各行政事業單位要充分認識做好內部控制基礎性評價工作的重要意義，切實加強對本單位內部控制基礎性評價工作的組織領導。在建立實施內部控制的基礎上，認真對照，真實完整地填寫內部控制基礎性評價表和評價報告。
(二)加強宣傳督查。縣直各單位，各鄉鎮財政所(分局)要切實加強對本單位本地區內部控制基礎性評價工作的宣傳督查。要認真做好宣傳報導、信息報送等工作，匯總基礎性評價表和評價報告，總結經驗成果。要加強對本單位內部控制基礎性評價工作進展情況和評價結果的監督檢查，確保內部控制建立實施和基礎性評價工作按期完成。
(三)加強協調聯動。財政、監察、審計等相關部門，要加強會商和信息共享，協調聯動，建立聯合工作機制，加大宣傳力度，推廣先進經驗與做法，發揮先進單位的示範帶頭作用，共同推動內部控制基礎性評價工作。
事業單位內部控制基礎性評價報告 篇3
xx年假，我有幸成為眾多參加暑期掛職鍛鍊活動的高校學生中的一員，在浦東，在自己的掛職崗位上度過這個難忘的夏天，
掛職鍛鍊隨著7月7日歡迎會的舉行而啟動，根據組織安排，我在浦東新區社會發展局教育處進行了為期一個半月的掛職鍛鍊。掛職學習期間，得益於教育處老師們的熱情幫助和指導，直接感受和體驗了教育處領導和工作人員的敬業精神和良好作風，同時也有幸參與了一些具體的工作，各方面都得到了一定的鍛鍊。
這次實習很好地豐富了我的人生閱歷，同時自己也能夠珍惜機會、認真學習、靜心觀察、積極參與，無論在政治素質、思維方式，還是在知識積累、能力提高等方面都有了不少收穫。更為難得的是，在這短暫的一個半月中，我和教育處的老師們結下了深厚的情誼，並在他們的身上看到了勤勤懇懇、一心為民的工作作風，感受到了他們忘我工作、無私奉獻的精神面貌，也從他們那裡學到了許多在學校里、在書本上學不到的工作經驗和工作方法，受益匪淺。
一、 加強學習，不斷提升
初到教育處，我感到了很大壓力，一方面是由於我所學的藥學專業和教育處的工作內容相距甚遠，另一方面是來自對機關工作的陌生感。然而，教育處老師們的理解與支持使我很快重拾了信心，我決心從小事做起、從頭學起，爭取在最短的時間裡適應教育處的工作。
1、通過各種載體了解和學習各種檔案精神，重點學習黨和國家重大方針政策，特別是有關教育的相關檔案。同時在教育處老師的推薦下，我利用業餘時間認真閱讀了《呂型偉教育文集》，受到了很多啟發。
2、向教育處的全體成員學習。在教育處工作，有很多東西是以前所不曾遇到的，與大家共事，對轉變我的思維方式和提高我的工作能力非常有效，特別是給了我很多指導、關心和幫助的導師沈主任，他的領導才能、思維方式、敬業精神和事業心、責任感都給了我強有力的感染和指引。
3、學習局內檔案和資料。掛職鍛鍊期間，我有機會接觸到了有關教育工作方面的檔案和資料，閱讀局裡、處里近階段形成的政策性檔案，了解了檔案、政策出台的程式、依據等，使自己對教育政策的理解和把握有了全新的提高，增加了感性和理性認識。
4、參與調研活動，完成調研報告。通過各種渠道的學習，我對教育處的工作有了初步的認識，接下來的“成功教育的‘鯰魚效應’”的調研活動更使我有機會將理論認識付諸於具體實踐中去。從調研方案的確定，到調研活動的具體實施，再到調研報告的最終完成，每一個細節都傾注了我的汗水，也飽含著教育處老師們的關懷與幫助。
二、在工作中不斷歷練，不斷收穫
1、團隊的合作精神。教育處是一個非常團結的集體，歷年來之所以能取得那么多的成績，與處內同志間的坦誠相待和通力合作是分不開的。在日常工作中表現出的這種團隊協作精神，對我今後學習、工作的方式方法給了很好的啟示，
2、在重視團隊協作精神的同時，也要不斷地提高個人的辦事能力。獨當一面是教育處每個同志的優秀品質，在人員缺少、工作繁重的背景下，他們的辦事能力給了我非常深刻的印象，也讓我堅定了面對複雜工作和局面的信心。
3、不厭其煩、耐心與誠心。教育處來電來訪、諮詢工作的特別多，電話鈴聲總是響個不停，開始時我有些焦躁，可教育處的老師們對每個電話、每個問詢都耐心的傾聽、耐心的解答。這種對工作嚴謹負責、熱情誠懇的態度一定會深深影響著我以後的學習和工作。
4、認真仔細、不隨意、不粗心。每一頁文字、每一句措辭、每一項數據、每一個標點都要認真審核，這是我從沈主任身上看到的又一優秀品質。這一個半月來經手的很多方案、計畫、材料都是經歷了多次的修改和提煉，有些甚至是達到了兩位數的改動，每一次文稿的嚴格校對都讓我重新認識了“認真”、“仔細”這兩個詞的含義，告訴我在今後的學習和工作中也要時時記住這一點。
5、勤于思索，積極思辨。教育是一個永恆的話題，辦公室里幾乎每天都會對各種教育現象、教育思路等進行積極而又有益的探討，每個人智慧的火花就在不經意間迸了出來。這樣一種對教育的深入思考和探討，也教會了我勤于思索和積極思辨的好習慣，我想這種習慣一定會對我今後的學習和工作給予有益的幫助。
6、遵守紀律，嚴以律己。實習期間，遵守規章制度和工作紀律，做到自覺服從安排，積極投身工作，認真負責地完成領導交辦的各項任務，展現當代大學生的良好素質。
三、一個半月的收穫
籠統地講，一個半月的掛職工作首先讓我學習和了解到了社發局、教育處的管理體制、工作規程，有助於我對機關工作的深入認識;其次是提升了我的管理和服務的意識和理念，明確了身為人民公僕的的責任;第三是拓寬了知識面，掛職鍛鍊中涉及了很多方面的工作，有助於開拓自己的視野，提高了自己面對校園之外的社會交往的能力;第四是進一步提升了研究意識，使我認識到教育管理是一門藝術，需要自己不斷地去研究和創新;第五是有助於提高自己的統籌決策和系統辦事的能力，有助於提升自己的工作效率;第六是有效地幫助我更全面地了解浦東教育的發展現狀和未來，對浦東的未來充滿信心，也明確了自己的奮鬥目標。
四、掛職鍛鍊體會
1、角色轉變是做好掛職鍛鍊工作的前提。掛職意味著職位的轉換和環境的變化。一是工作角色的轉變，讓我逐漸提升了發現問題、分析問題和解決問題的能力;二是工作思路的轉變。同事們工作時的井然有序、精力集中和良好作風不時影響著我，讓我能夠及時調整思路，找準坐標;在與領導的接觸中，他們卓越的領導才能、高超的工作藝術和處事謀略，對我的工作思路更是給予了很大的啟發;三是思考方式的轉變。同事們靈活的思維方式，有序的工作節奏，和諧的人文環境，敏捷的洞察能力，真的讓我有一種見賢思齊的感覺。通過與他們的接觸與共事，更加激發了我做好掛職工作的信心和熱情。
2、傾心溶入是搞好掛職鍛鍊的關鍵。在日常工作中，我漸漸認識到，單有認真工作的事業心遠遠不夠，只有把自己的全部精力和身心自覺地溶入新的環境，溶入新的集體，溶於新的崗位，才能真正投入新的工作，徹底消除局外人思想，增強工作主動性、自覺性和能動性。唯有這樣想和這樣做，才能在掛職中較好地完成工作任務，才能在工作中學有長進。
3、勤奮工作是搞好掛職鍛鍊工作的保證。工作態度決定著工作效率。或許有些人認為，掛職鍛鍊只是掛掛而已，只做些邊邊落落的工作，沒有實質性的工作可做，所以沒有必要那么認真投入。有句話說得好“於細微處見精神”，對於一直成長在校園中的我們，能夠有機會深入接觸社會，特別是到政府機關掛職鍛鍊，是非常難得的，只有勤奮工作才能有所收益，只有務求實效才能有所作為，只有崇尚實幹才能有所建樹。
4、善於取長補短是搞好掛職鍛鍊的根本。掛職的目的在於通過鍛鍊提高決策和應變的能力，提高思辨和領導的才能。因此勤於學習、善於學習、樂於學習、巧於學習，學別人之長，補一己之短是我掛職期間注意力集中所在。能夠在實習的過程中不斷豐富自己的閱歷，充實知識、開闊視野，提高自己的各方面能力才是最終目的。
以上是我掛職鍛鍊的總結與體會。掛職鍛鍊之初，《別樣的天空》是我對浦東人民政府的初印象，而現在這種印象又鮮活而深入了許多。一個半月的掛職鍛鍊，我和教育處的老師們，和來自各高校的同學們，建立了深厚的情誼，和他們一起共事，我收穫了很多，感謝組織給了我這樣一次機會，既增長了見識，又多了一份彌足珍貴的人生閱歷。一個半月，時間雖然短暫，但留給我的記憶卻非常深刻。時間的到期，不僅僅是一項工作任務的結束，而是我人生道路上一個新的起點。我將把這次掛職鍛鍊的經歷，作為我人生的寶貴財富加以珍藏，在今後的學習和工作中，不斷運用所學的知識和技能，不斷完善和超越自我，爭取更大的成績，為祖國的美好明天作出自己應有的貢獻