（四）預算執行的有關說明
1、影響財政收支情況 。
XX年我市財政收入規模較往年又有明顯增大，大幅提高了民生、惠民、城鄉建設等重點支出的資金保障。但是由於受經濟大環境及州上第二批上劃重點企業主體稅收政策的影響，地方一般預算收入中稅收占比由去年的71.14%下降為67.67%。
支出方面，由於兌現公務員第二步規範津補貼和同步提高義務教育教師績效工資，衛生和計畫生育系統實施績效工資，改善學校辦學條，一環路拆遷及安置房建設，濕地公園、城鄉基礎設施建設，優美鄉鎮建設及城鄉環境綜合整治，生態市建設及創國家級森林城市建設等重點支出需財政投入大量資金，收支矛盾更顯突出。
2、上級對我市專項補助和轉移支付補助情況。一是一般預算專項補助45,480萬元，比上年減少1,226萬元，下降2.62%；二是基金專項補助3,100萬元，比上年增加615萬元，增長24.75%；三是一般預算其他轉移支付補助（不含專項補助）51,926萬元，比上年增加6,047萬元，增長13.18%。以上專項項目補助和轉移支付補助都如數落實安排，並嚴格按規定用途使用。
3、部分重點支出預算執行情況。XX年我市重點支出得到了有力保障，其中:教育支出57,286萬元，同比增長18.64%；城鄉社區事務支出95,921萬元，同比增長80.23%；農林水事務支出24,265萬元，同比增長25.35%；社會保障和就業支出32,973萬元，同比增長19.57%；一般公共服務支出25,203萬元，同比增長0.33%；醫療衛生支出16,837萬元，同比增長10.48%。
4、財政部代理發行地方政府債券收入及使用情況。XX年我市財政部代理發行地方政府債券收入3,000萬元，已按批准的項目落實安排。
5、“民生工程”及“八大扶貧工程”資金撥付情況 。在保證必需支出的前提下，積極籌措資金，投入民生工程，全年“十大民生支出”7億元；按預算落實安排“八大扶貧”資金，及時掌握資金動態，確保項目資金的落實到位和安全有效。
6、預算超收及新增財力安排使用情況。XX年一般預算收入實現超收7,177萬元，政府性基金超收2,903萬元，補助收入增加51,408萬元，債券轉貸收入3,000萬元，收回以往年度支出4,672萬元，上級專項歸墊市級財力以往年度已安排支出106萬元，以上各項總計新增財力69,266萬元。新增財力主要安排用於有明確規定用途的項目、公務員第二步津補貼調標及義務教育教師績效工資同步增加、衛生（含計畫生育）人員實施績效工資、城鄉建設、教育、農業、水利、社會保障等重點支出。
7、總預備費3,000萬元及收回以往年度安排支出，經批准後如數轉為預算準備金，由市財政統籌安排，用於新增支出的的資金供給。
8、在預算執行中，由於收入結構的變化，支出預算的執行也隨之進行了必要的調整。
9、基金上解2,000萬元，是根據**市人民政府向州政府請示今年安排上解攀鋼基地徵用州農墾公司土地收入。
上述預算執行情況均為XX年12月31日預算執行結果整理統計數據，我們將在完成決算彙編並與州財政局辦理結算後，再按程式向市人大常委會報告。
（五）XX年財政的主要工作
1、抓改革促管理，財政管理逐步精細化、規範化。
一是預算編制更加科學、規範，預算執行力度增強。我市部門預算按要求首次使用e財軟體編制，基本支出在很**度上實現了按標準定額編制，編制範圍、口徑更加明確，根據市人大通過的總預算，落實下達部門預算，預算編制更加科學化、精細化，編制質量進一步提高，預算約束力明顯增強；二是財政國庫集中支付深入推進；三是開展財政支出績效評價和財政投資評審工作，加強對項目資金管理，提高財政資金使用效率。在對項目資金進行財政支出績效評價和投資評審的基礎上，為進一步加強政府投資項目資金管理，今年我們又以西府發[XX]94號檔案在項目立項、項目預算、資金撥付、資金管理、財務監督等方面作了進一步要求。選定67個項目進行財政支出績效評價，涉及資金5億元。財政投資評審工作今年以項目預算評審為重點，共完成561個項目評審工作，涉及項目資金241,360萬元，審減金額17,647萬元，平均審減率7.3％；四是加強非稅收入管理力度，嚴格按規定實行“收支兩條線”管理。