第三章 貨幣資金管理
現金，銀行存款是日常收支、經濟活動、貨幣結算的渠道，為了保證本廠的貨幣資金完整無缺，合理使用，加速流動資金的周轉，結合本廠的實際情況，特指定本貨幣資金管理制度。
一、現金、銀行存款的管理
1、庫存現金按照國家銀行規定，我廠限額定為5000元，進行存取備用，超出庫存限額，必須當天遞交銀行存儲。
現金保管按保衛部門有關規定辦理。收支結算款項的記賬，必須按照國家會計制度和記賬規則，做到日清月結，月終銀行存款必須與銀行對賬單核對清楚，並做好調節表備查。
庫存現金必須每天與賬戶核對，不得以白條單抵庫。對各項存款，未用支票和印鑑必須妥善保管，以防遺失。
2、日常付款的原始憑證，各種發票，必須有經辦人、驗收人（或證明人）簽證填寫用途，按規定辦理審批，再由財務經辦人審核後才能付款。
3、用款額在100元以下（含100元），可不使用支票，經部門主管簽名後，直接到財務部辦理請款或報銷。
二、銀行支票管理
1、用款額在100元以上的，應先由經辦人員填寫請款單，經用款部門主管審核後，呈交主管經理（500元以上呈交廠長）審批，然後由財務部長核准簽名後，攜同“請款單”及“轉賬支票申請簽領卡”，到財務部辦理領取支票或辦理匯款的手續，如需要財務部匯款的，則填寫“付款通知書”。
同城或異地採購物資，原則上滿100元以上者須使用支票或匯兌辦理。如屬經營關係或其他特殊情況，需要現金支付的則由有關部門申報原因，經廠主管領導或廠長批准後，方能輸付款。
2、凡領用支票及匯票給予收貨單位的，必須經主管領導（廠長）批准簽名後，方能辦理。事後必須按制度規定時間內辦理材料進倉和結算預付款項。
3、為了利於經營運作，從實際考慮出發，必要時允許採購人員領取不填寫金額的轉賬支票，但必須在支票上證明收款單位和限額。限額數目由財務經辦人員在支票上寫清楚，支票上其他書寫欄目可由用票人親自填寫。
4、轉賬支票領出五天內，市外匯款三十天內，辦領人必須到財務部報賬，如因特殊情況未能按期報賬的，則要經主管領導或廠長認可，否則，視作違反財（經）務紀律處理。
5、如發生支票遺失、匯款出現以外等異常情況時，必須及時報告財務部，採取有效的應急措施，防止造成經濟損失，並同時報告廠長。若造成損失，經辦人員負全部責任。
6、支票由財務部出納員保管和簽發。出納員因事離廠外出時，由部長指定專人託管簽發。支票印鑑按實用張數蓋印，嚴禁事先在支票上蓋齊印鑑。
三、備用金的管理
因工作需要，供銷人員及其他對外業務部門，按規定可備有定量的備用金。在備用金用完之前，應自理好報銷單據，到財務部辦理報銷手續。
領取備用金人員及因公出差的借款人員，必須填寫借款單，經主管廠長或廠長審批後方能辦理借款手續。公差人員公幹回來十天內，必須辦理報銷手續，而逾期不辦理又未經主管廠長或廠長批准的，則按挪用公款論處。
凡領取定額備用金的部門和人員，必須在當年12月25日前，將定額備用金全數交回財務部，待下年度一月，再按規定領用。
四、本制度的解釋權屬於財務部。
如遇上級財經部六再有新的規定時，則按上級有關財經部門的新規定補充執行。