盤點管理制度 篇1
1、由辦公室負責管理性檔案的收發、傳閱、編制清單歸類保存。
2、各種檔案的文字書寫，必須用藍黑或黑墨水書寫，禁用其它筆書寫。
3、檔案一般不外借，確因工作需要借閱檔案時，均應在檔案室按有關要求借閱。
4、檔案要做到安全保管，定期檢查，積極創造檔案保管條件，做到防盜、防火、防潮、防塵、防失密，保持經常通風。
5、檔案室內嚴禁吸菸，嚴禁存放易燃、易爆物品，嚴禁使用電器。
6、外單位查閱檔案時，必須持有介紹信，註明查閱人的姓名、政治面貌及查閱內容或範圍。
7、查閱黨組、局長辦公會議記錄、紀檢工作等有關案卷和絕密數字時，需經辦公室主任批准；查閱一般檔案資料時，檔案員需進行登記，經辦公室主任批准，方可查閱。
8、凡查閱檔案者，一般不準將檔案帶出檔案室，如需要借出時，必須經有關領導批准；查閱者必須按規定查閱，與查閱內容無關的文字材料不準隨意翻閱、摘抄。
9、查閱檔案者要愛護案卷，不得將案卷拆毀、拆頁、勾抹、圈點，嚴防污染檔案；查閱時不得吸菸；也不得將案卷轉借他人或帶回家中。
10、查檔抄錄的材料經檔案工作人員審核無誤後，簽字蓋章，否則無效。
11、借出的案卷一般不能超過七天，如延期使用，需補辦延期手續。借出或還回的案卷，必須嚴格履行登記、註銷和檢查手續，當麵點清，如發現差錯，及時追究責任，並採取補救措施。
12、資料管理工作作為考核依據之一。
盤點管理制度 篇2
為保證存貨及財產盤點工作的正確性、準確性和時效性，以切實加強管理人員的責任心，確保公司財產完整無損，特制定本管理方法。
第一條 財產盤點範圍：固定資產、工程材料、低值易耗品、開發產品、出租開發產品、周轉房、現金、銀行存款等。
第二條 盤點前準備：盤點前，根據現有的資產台帳，填寫盤點表中盤點資產的名稱、數量/單位、存放地點、保管人。
第三條固定資產的`清查：固定資產的清查工作擬在每年十二月進行，由財務部、辦公室會同使用部門組成資產清查小組，按照固定資產卡片、台賬，進行實地盤查，對固定資產的性能、存放地點，附屬設備的完整性作記錄。
第四條 存貨的清查：
1、低值易耗品由辦公室建立台賬，每月末將購入、領用、庫存情況匯總交與財務部。由財務部和辦公室在年終進行實地盤點。
2、商品房應由行銷部按類別、區（攤位）號設定明細賬進行明細核算，並建立”出租產品卡片”，詳細登記出租房的坐落地點、結構、層數、面積、租金單價等情況。
3、材料由物資部和財務部定期進行清查。
4、提供給物業公司的備品、備件由物管部和財務部定期進行清查。
第五條 盤點情況處理：盤點結束後，將各分項盤點表匯總裝訂成冊，作為下一次盤點的基礎表，並進行書面總結，財務部編制盤點匯報。盤點匯報由盤點部門經理、財務部經理確認簽字後，上報分管副總、總經理，領導審批後，和盤點表一同在總辦存檔備查。
盤點管理制度 篇3
一、總則
（—）為了加強對公司存貨的管理和控制，保證存貨的安全完整，提高存貨運營效率，保證合理確認存貨價值，防止並及時發現和糾正存貨業務中的各種差錯和舞弊，根據國家有關法律法規和《企業內部控制基本規範》，制定本制度。
（二）本制度所稱存貨，是指公司在日常活動中持有以備出售的產成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料，主要包括毛料倉庫的各類原材料、展廳內的衣服產成品、辦公用品等。
（三）庫存物資內部控制中的'不相容職務應當分離，其中包括：
（1）實物的驗收保管與採購應分離；
（2）審批發料的計畫員與存貨保管員相分離；
（3）存貨盤點應由會計、出納及倉管等人員共同進行；
（4）若某職位空缺或相關人員臨時外出，應指定替代人員或臨時人員負責，避免暫時的職務重疊。
二、崗位分工與授權
（一）職責分工。
（1）倉庫管理員負責辦理物資的驗收入庫、存儲保管和物資出庫業務，審核相關表單並及時於次日的上午10點前遞交到財務部，倉庫管理員必須妥善保管所有存貨收發憑證並裝訂成冊，定期盤點庫存物資，保證庫存物資達到帳證相符、帳實相符、帳帳相符；
（2）財務部負責存貨進倉與出倉的核算業務及對相關存貨管理的監督，及時把倉庫管理員提交的進倉單、出倉單核對並錄入ERP系統；
（3）採購部負責外購品入庫業務指令的下達、起始表單的填制和報賬、付款事宜；
（4）質量控制處（可修改）負責相關物資出入庫的質量檢測事宜。
（二）各部門領用與本部門職責相關的消耗性庫存物資需由本部門負責人簽字批准，領用與本部門職責無關的庫存物資或達到固定資產標準的設備（如風扇、座椅、電腦等）需要在人事部進行登記，由人事部門負責人簽字審核後由分管領導簽字批准，才有權批准領用該庫存物資。
（三）庫存物資的盤盈、盤虧的處理決定權由公司倉儲部門與財務部門行使，並報公司負責物資管理的分管領導和財務主管、總經理審核批准。庫存物資的變質老化、報廢毀損的處理決定權由公司倉管部、財務部及採購行使，並報公司負責物資管理的領導和財務主管、總經理審核批准，根據相關法規制度的規定作出處理決定並進行會計核算。
三、請購、採購、驗收與保管
（一）公司的原材料請購採購業務的執行，由採購部根據銷售部下達的原料需求計畫進行採購。對於原材料的採購需申請人填寫《採購申請表》經部門負責人、分管領導、銷售主管及總經理的批准。倉儲處、採購部分別對入庫原材及產品的數量、質量、技術規格等方面進行檢查與驗收，保證存貨符合採購要求。
（二）外購原材料驗收後，由倉庫管理員填寫“收貨單”，經檢驗合格的原料，倉管員方可辦理入庫手續。對供應商錯發、少發或不合格原材料，倉管部應及時通知採購部予以退貨或補貨。
（三）對於入庫展廳的成衣產成品，由銷售部生產跟單對其進行檢驗並予以標識，只有檢驗合格的產成品，倉管部才可以作為存貨辦理入庫相關手續。
（四）倉管部必須定期對毛料倉庫的存貨進行檢查，加強存貨的日常保管工作。
（1）倉庫應按材料名稱及規格型號一物一卡準確標識，存卡應逐筆登記材料的收、發、存，各項內容應填寫齊全、準確。
（2）上架保管的材料，應做到分門別類按行次－層次－位置排序擺放，標誌明顯，易於存取和保管。
（3）同種牌號的庫位應集中設定，每一個貨架托盤物料只能堆放一個品種，不得混堆；
（4）每一貨架中的每種物料必須在貨架標識牌上註明牌號、批號及數量；
（5）當不同批號的物料在同一墊倉板上存放且每個品種批量1kg以下的物料，可集中放置，但要正立放置，並標識清楚、不得混雜；
（6）物資存放，進出環節注意防止滲、漏、變質等浪費行為，並保持材料倉庫現場整潔整齊；
（7）物料如有破損、殘缺、變形或物品分解變質等情況，應立即進行安全處理消除事故隱患，材料倉庫不能自行處理的應立即報告公司領導；
（8）經常巡視材料倉庫物資，注意防潮、防變質等防護措施，發現問題及時向有關部門報告；
（9）為保證材料物資的安全，材料倉庫人員應注意防火、防盜，並掌握基本消防知識，嚴禁有火險隱患存在，如明火、吸菸、非法用電，燒焊維修火花等，由本倉儲處經理定時安排檢查消防器材設施；
（10）倉管員每日下班前應認真檢查，確認無人滯留材料倉庫後，關好水源、電源、門窗，方可離開，以確保材料倉庫材料物資安全；
（11）發料時，根據先進先出的原則發料，先到先發，應先集中發同一批次的物料，發完後再發另一批次的物料；發貨時，同一生產批號所需原材料集中發出，集中放置。
（五）人事部、銷售部、設計部對展廳的產生品成衣的共同進行管理。
（1）展廳內所有成衣的數量由人事部負責登記進倉及出倉，定期每月進行盤點登記並錄入電腦系統。
（2）保持展廳的整潔，展廳會議桌上的衣服及其他物品要及時清走，紙箱或其他不允許放進展廳的物品放在展廳不能超過兩個工作日；
（3）展廳擺設由銷售部、設計部同事一起整理，清潔由阿姨打掃；
（4）只有設計部及銷售部人員可以使用展廳內的衣服，在使用衣服時應及時放回相應的位置，如需拿出展廳的，必須到人事部前台處登記，遇周六日或晚上前台沒人的情況，使用人應先做好登記，上班的時間再到前台補錄登記。人事部前台負責登記，並核對架子上的衣服數量是否一致，如有外拿不登記與數量不一致的，由銷售部和人事部負責人共同協商處理；
（5）成衣產成品有新款放進展廳的，需統一到人事部前台出處登記，如未登記，造成衣服雜亂或不見的，由銷售部或設計部負責人自行處理。
（6）展廳開放時間為正常上班時間，由人事部前台打開，如晚上需使用展廳必須提前跟人事部前台溝通，前台可安排倉庫管理員關門，如周六日要使用的，可告知倉庫管理員。
（六）倉管部及人事部必須對入庫的存貨（毛料及產成品衣服）建立存貨明細賬，詳細登記存貨類別、編號、名稱、規格型號、數量、計量單位等內容，並定期與財務管理部就存貨品種、數量、金額等進行核對。
（七）入庫記錄不得隨意修改。如確需修改入庫記錄，必須經部門經理及相關部門的批准。
（八）對於已售商品退貨的入庫，倉管處應根據生產部填寫的“退料單”辦理入庫手續，視乎退的毛料的數量來決定是否進行廢毛處理。
（九）入倉庫人員均須經過倉管員的同意，並經過登記之後，方可在倉管員的陪同下進入倉庫，進入倉庫的人員一律不得攜帶易燃、易爆物品，不得在倉庫內吸菸。
四、領用與發出
（一）生產部領用材料，應當持有生產部門及其他相關部門核准的領料單。
倉管員需憑經批准的領料單，核對物資數量、品名、規格後發料。如實行限額領料，對超出領料限額的，應當經過相關部門和領導的特別授權。生產部需確認倉管人員填制的“發料單”無誤後，才能把毛料領出倉庫。
（二）月末，生產部已領用但尚未耗用完的物資（包括殘餘料），應及時退回倉庫，如果是下批生產仍要用的物資，其物資實體可不退回倉庫。
五、存貨的核算
（一）財務管理部設定ERP系統和Excel表格對物資進行登記，各存貨倉庫設定數量、金額的存貨明細賬，並按照存貨的品名、規格反映入庫、發出和結存情況。
（二）財務管理部的存貨核算人員每月對倉庫存貨收、發、存進行稽核，並與總賬核對，對存貨系統和總賬系統差異要查明原因，及時調整。
六、盤點與處置
（一）倉管部、財務部、採購部、銷售部、人事部組成盤存小組，定期和不定期對存貨的毛料倉庫和展廳進行盤點，盤點方式為抽盤和全盤。定期盤點分為月度盤點、半年度盤點和年度盤點。月度盤點採用抽盤方式，半年度和年度盤點採用全盤方式。月度抽盤的存貨數量不低於總量的60%。
對用量或金額較大、領用次數頻繁的存貨應每月盤點一次。
（二）月度盤點時間為每月1日上午9：00，半年盤點時間為7月1日上午9：00，年度盤點時間為元月1日上午9：00。
（三）倉管部必須制定詳細的盤點計畫，合理安排人員，對月度盤點可分原料和成品二組進行抽盤並固定小組成員，半年度和年度盤點可由相關參與盤存部門抽調人員分多組進行，每一盤存小組每個部門必須保證有一人參與，對月度、半年度及年度盤點須確定盤存小組組長負責本組的盤存工作。
（四）倉儲處應充分做好盤存前準備工作，具體盤存要求如下：
（1）將盤存工作所需用具和“庫存檔點表”預先準備妥當。
（2）倉庫內物料應分別擺放，實施區分並標識。
（3）存貨應有序擺放，應力求整齊、集中、分類，並置標識牌。
（4）盤存期間已收到料而未辦妥入帳手續的存貨，應另行分別存放，並予以標示。
（5）盤存期間除緊急用料外，暫停收發料。生產部盤存期間所需用料的領料應提前進行，材料可不移動，但必須標示出。
（五）所有盤存數據必須進行現場盤點，不得以猜想數據、偽造數據記錄於盤存表中。盤存數據若需修改，均須經盤存人員簽字方能生效。
所有參加盤存工作的人員，盤存當日一律禁止休假，並須依時間提早到達指定的工作地點向盤存小組組長報到，接受工作安排。如有特殊情況，須由部門負責人請示盤存小組組長，並指定代理人，否則以曠工論處。若有事確需離開，應經盤存小組組長的同意後方可離開，各有關人員不得擅自離開。
七、檢查與監督
（一）公司管理層不定期對存貨管理情況進行專項檢查，也可結合財務檢查、審計等工作進行。
（二）存貨內部控制監督檢查的內容主要包括：
（1）存貨業務相關崗位及人員的設定情況。重點檢查是否存在不相容職務混崗的現象。
（2）存貨業務授權批准的執行情況。重點檢查授權批准手續是否健全，是否存在越權審批行為。
（3）存貨收發、保管的執行情況。重點檢查存貨取得是否真實、合理，存貨驗收手續是否健全，存貨保管的崗位責任制是否落實，存貨清查、盤點是否及時、正確。
（4）存貨處置的執行情況。重點檢查存貨處置是否經過授權批准，處置方式是否合理。
（5）存貨會計核算的執行情況。重點檢查存貨記錄是否真實、完整、及時。對監督檢查過程中發現的存貨內部控制中的薄弱環節，負責監督檢查的部門應當告知倉管部，倉管部應當及時查明原因，採取措施加以糾正和完善。
（三）監督檢查部門應當按照內部管理許可權向上級有關部門報告存貨內部控制監督檢查情況和有關部門的整改情況。
八、附則。
本制度經審議批准，並發布後生效，修改時亦同，本制度解釋權歸財務部和總經理辦。
盤點管理制度 篇4
為加強庫存商品資金核算和管理，真實體現超市的經營成果，為有效提高公司的整體運作和堵塞各方面漏洞，防止公司不受任何損失，特制定以下盤點管理規定，望各位員工認真執行。
1、遵守公司各項盤點和安排，違犯一處扣6分，罰10元，並對負責人處於兩倍處罰、
2、由於負責人的安排不合理，程式不規範而造成盤點數據錯誤的，對其負責人一次性扣20分，罰50元、
3、保證盤點數據的真實，有效，準確，否則對第一責任人扣20分以上罰100元以上，甚至勸退，
4、對盤點中有徇私舞弊現象的扣50分，罰100—200元並給予辭退。
5、盤點過程中在沒有進行稽核之前，同一排面初盤和復盤的兩人不得進行交流，對數和談話，否則雙方扣50分，罰100—200元、並辭退。
6、抽盤人員必須保證抽盤率達100%，否則扣6分罰10元，（以單張盤點表計算）
7、抽盤人員只針對數量小的數字進行專項抽盤的扣6分，罰10元。
8、回控人員工作失職，造成漏錄事實的，扣20分，罰100元。
9、盤點表必須書寫工整，清潔，數字易辨別；嚴格按要求抄寫盤點表，盤點表一式兩份，必須保證所抄商品的順序一致。否則重新書寫並扣6分，罰10元。
10、盤點過程中每漏盤一個單品按扣3分罰5元累計。
11、每排面的錄入不得大於2處錯誤，否則按每處3分5元累計處罰。
12、核對人員核對後，如每出現一處錯誤扣10分罰20元。
13、盤點修正過程中，對修正後的數據不真實的店長將給予100一500元罰款或拒情節嚴重情況予以辭退。
14、盤點後，對虧盈的單品總值超過100元以上的必須及時以書面形式向公司匯報並分析虧盈原因，否則扣10分，罰30元。15、稽核人員工作不認真，錯誤一處扣10分，罰20元。
16、不按規定時間（3天）上交盤點結果和盤點分析；拖延一天扣6分，罰10元，以後每拖延一日按此累加計算。
17、對各門店盤點的長款或短款要按照公司的管理制度進行及時查明原因，分清責任，認真追回短款。對長款的門店，一定要查明長款原因，總結每次盤點工作中的經驗，隨時解決存在的問題，不留一切後遺證。如盤點結果延遲不出，負責經理處以50元罰款，門店中層幹部30元以上罰款。
18、經公司研究決定，經批准離職的店長及員工在離職前1、一定要辦理完離職審計；2、經月終盤點後出來的結果，出現的短款，由店長及員工，根據自己所擔負的責任，按照一定的比例進行承擔；3、今後如出現不良後果和供應商的業務手續交不清的，由原在門店的經辦人負責。
19、復盤和驗收，要組織有關人員進行復盤或抽盤，對成件、成箱的商品，條碼及最小單位計價的商品不得混淆，要嚴格劃分清楚，防止盤錯、重盤的出現，一定要嚴格認真執行好復盤和驗收工作。如復盤人員出現失誤，一處扣10分罰款20元。
盤點管理制度 篇5
1、目的
為了更準確的做好倉庫原材料及產成品的盤點工作，使倉庫賬實相符，為公司原材料及產成品倉庫的管理提供可靠的數據，規範原材料及產成品倉庫合理的盤點作業流程，通過倉庫盤點發現作業與管理中存在的問題、規範公司的管理制度，做出相應的措施，從而提高原材料及產成品倉庫庫存管理水平，減少損失特制定此規定。
2、範圍
盤點範圍：各生產廠所有庫存原材料及產成品。
3、盤點方式
3.1定期盤點
1)日盤點
保管員負責每天對倉庫合格進庫的原材料及生產的產成品進行實物盤點。
2)月末盤點
倉庫每月組織一次盤點，盤點時間一般在每月29-30日;月末盤點由調度中心負責組織，技術部、財務部隨同;
3)年末盤點
倉庫每年進行一次大盤點，盤點時間每年的12月26日(除財務另行通知)年終盤點由調度中心負責組織，技質部、技術部、財務部隨同;
3.2不定期盤點
不定期盤點由調度中心自行安排，對倉庫原材料急產成品的庫存情況實地盤點，檢查各倉庫賬物相符情況。
4、盤點方法
倉庫保管員盤點需採用實地盤點法，目測、估計數量;盤點完畢後需出具“倉庫盤點表”，並由生產廠、調度中心同意後簽字確認。
駐廠核算員負責抽盤，保管員需配合好駐廠核算員的抽盤工作。駐廠核算員在抽盤時若發現盤點數據差異，立即對保管員的盤點數據查明原因，保管員需對駐廠額核算員收發盤點表的數據簽字確認。
5、盤點後的稽核工作
盤點完畢後，各生產廠駐廠核算員對由生產廠提供的庫存原材料的盤點數據進行分別整理盤點表，並由生產廠、調度中心、技術部、財務部簽字確認後，最後交給公司財務人員。
盤點管理制度 篇6
一、目的：為制定合理的盤點作業管理流程，以確保公司物資盤點的正確性，有效管理公司物資和公司財產，特制定本制度。
二、盤點範圍：
1、倉庫盤點：倉庫所有庫存物料及閒置物資及在制品、半成品、成品的.日常盤點作業。
2、資產盤點：固定資產盤點作業。
3、承包線盤點：公司所有承包線的物資盤點。
4、資金盤點：
三、職責：
1、倉儲部：負責組織、實施倉庫每月定期盤點作業及最終盤點數據的查核、校正和盤點總結等工作，並將每月盤點報表交財務部，由財務部進行複查；負責配合和參與倉庫及承包線的年中和年終抽盤作業。
2、行政辦公室：負責牽頭組織、實施固定資產的年中和年終盤點作業，並將盤點數據和報告提交財務部進行複查，同時抄送企管部一份。
3、財務部：負責牽頭組織、實施倉庫的年中和年終抽盤作業，並負責稽核所有盤點作業的數據，反饋其正確性。
4、ERP部：負責參與固定資產的年中和年終抽盤作業，並負責月盤、年中盤、年終盤點差異數據在K3系統的批量調整工作。
盤點管理制度 篇7
公司存貨盤點管理制度
1 目的
為加強公司存貨資產管理，保障公司存貨資產的安全性、完整性、準確性，及時、真實地反映公司存貨資產的結存及利用狀況，使公司存貨資產的盤點更加規範化、制度化，為公司銷售、生產計畫及財務成本核算提供依據，根據公司實際情況，特制定本制度。
2 適用範圍與有關定義
2.1 適用範圍
2.1.1 本制度規範了存貨盤點工作的方法、程式、要求及責任。
2.1.2 本制度適用於公司倉庫存貨、車間存貨、外協存貨的清查盤點。
2.2 有關定義
2.2.1 倉庫存貨盤點：對所有存放公司物資的倉庫（包括在外庫房）中存貨的盤點，如原材料、燃料、輔料、外購件、自製件、產成品等的盤點。
2.2.2 在制品盤點：各部門已從庫房辦理領料手續或尚未辦理完工入庫手續的所有在制品（在建工程），包括滯留在車間、工地的原材料、半成品、產成品等。
2.2.3 外協件存貨盤點：對已經發到外協單位尚未回司的產品的盤點。
2.2.4 自盤：存貨管理部門倉管人員對存貨進行的盤點。
2.2.5 復盤：倉庫主管或材料主管對存貨進行的盤點。
2.2.6 抽盤：財務部對自盤的結果進行的覆核和抽查盤點。
3 職責分工
3.1 財務部負責組織、協調、指導存貨盤點工作。包括發布盤點通知、監督盤點過程、抽查覆核盤點結果、發布盤點工作考核通報,根據公司領導的.批覆意見對盤點結果進行帳務處理。
3.2 存貨管理部門負責盤點的具體實施、確認、統計、上報工作。
4 盤點時間
4.1 自盤：每月23日前進行，節假日順延。具體時間由各倉庫管理部門擬定《盤點計畫表》並組織實施。
4.2 復盤：每季度末月25日前進行，節假日順延。具體時間由各倉庫管理部門
擬定《盤點計畫表》並組織實施。
4.3 抽盤：每季度末月的30日前進行，節假日順延。具體時間由財務部擬定《盤點計畫表》，經分管領導批准後於盤點日一周前發各有關部門。
4.4 財務部每季度應至少安排一次不定期盤點，具體工作由財務部負責擬定計畫並組織實施，重點檢查卡、物相符率或賬、卡相符率或賬、卡、物相符率。
4.5 若要變更時間，必須徵得財務部負責人同意方可。
5 盤點方法
5.1 實地盤點法是在財產的存放地點逐一對其進行清點或用計量儀器確定實存數量的一種方法。
5.2 抽樣盤點法是對某些價值小、數量大，不便逐一清點的財產，採用從總體或總量中抽取少量樣品，確定其樣品數量，然後再推算總體數量的方法。
5.3 估算法是對某些數量大、堆放不規則、價值低廉、不適合實地盤點法對財產進行逐一計量，而估計其數量的一種方法。
5.4 實際盤點過程中，對於價值較大的外購件、自製件、自製半成品、產成品必須採用實地盤點法，對於價值小、數量大、不便逐一清點的存貨可採用抽樣盤點法和估算法。
6 盤點要求
6.1 每月20日所在周的周五下班時間為盤點關賬時點，關賬前發生的單據必須入賬，關賬後發生的單據待盤點結束後入賬至下個月。
6.2 各物料使用部門將盤點日需領物料在倉庫盤點日前2天到倉庫領取，於盤點前3天將剩餘物料辦理好退倉手續入庫，以便倉庫盤點工作順利進行。
6.3 存貨盤點前各部門應進行清理整頓，分類、分區域按規定堆放好存貨，並貼上好《物料標識卡》。抽盤要求盤點之日倉庫物料儘量停止流動。
6.4 收貨待處理尚未進帳的物品應置於收貨待檢區，備好待發物料應置於備料區，並做好標識，不列入盤點範圍，但須保留相關進出單據，以便盤點時作為補充證據。
6.5 參與盤點的有關人員在進行盤點前要明確自己的職責、任務，事先做好準備。盤點使用的單據、表格需要修改時，須經財務部部長簽字後生效，否則追究盤點記錄人員的責任。
6.6 盤點工作要連續進行，不準中間中斷，負責盤點各有關人員原則上不準請
假，遇緊急事情時，應事先向盤點總指揮請假，獲準後方可離開，各有關人員不
得擅自離開崗位。
6.7 盤點人員必須認真、準確對盤點物品進行清點、稱量，如實填報盤點結果，真實反映資產結存狀況，嚴禁弄虛作假，盤點報表填報要求數據準確、字跡清楚。
6.8 盤點時應先清點或稱量實物，後對《物料標識卡》，再填《盤點表》核對賬面數，盤點時發現物、卡、賬不符，實物保管人員負責核實、查明原因。
6.9 盤點時倉管人員需認真回答覆盤、抽盤人員提出的問題，並說明實物出現盈虧、殘損的原因，並由復盤、抽盤人員記錄在案，當場未查實的問題由倉庫管理部門於盤點後三天內查清原因，並出具實物盤點異常報告交財務部。
6.10 各類存貨的賬、物、卡種類相符率要求為100％。
7 盤點程式
7.1 自盤
7.1.1 倉管部門負責人指定材料主管在盤點日列印《盤點表》分發給盤點人員，同時報財務部電子表格一份。
7.1.2 自盤人員按照盤點進度計畫及《盤點表》進行盤點。
7.1.3 自盤人員核對盤點結果是否與《盤點表》結存數量一致，如不符，則在確認後查找不符原因，直至清楚無誤為止。
7.1.4 自盤人員在《盤點表》上籤名後交部門負責人審核簽字。
7.1.5 材料主管對盤點確認的差異物料填寫《盤點盈虧報告單》交部門負責人審核簽字。
7.1.6 倉庫管理部門將《盤點表》（列印裝訂並簽名）、《盤點盈虧報告單》在盤點日後兩天內交財務部。
7.2 復盤
7.2.1 復盤人員在初盤人員的陪同下進入盤點區域進行實物盤點。
7.2.2 復盤可採用100％復盤，也可採用抽盤，由倉庫管理部門在《盤點計畫表》中確定，但復盤比例不得低於物料種類的50%。
7.2.3 復盤人員按復盤安排分工進行盤點，點數員應邊點數、邊報數，記錄員應將盤點結果記錄在《盤點表》上，如須稱量，由點數員進行稱量作業。
7.2.4 復盤與自盤如有差異，須與自盤人員進行盤點確認，確認有誤的，由自盤人員在《盤點表》中“復盤數量”旁簽字，以示負責。
7.2.5 若復盤物料種類差錯率超過15％（含15％）以上時，則報告部門負責人
處理，必要時，部門負責人要求實物保管員對所管全部物料進行重新盤點。
7.2.6 復盤完成後，如與自盤無差異，復盤人將《盤點表》上交部門負責人簽字確認後存檔備查。如與自盤有差異，則按7.1.6辦理。
7.3 抽盤
7.3.1 抽盤人員在自盤、復盤人員的陪同下隨機抽樣物料，抽查比例不得低於所盤物料的20％、盤點金額達到80%以上，對單位價值較大的材料、產成品必須做到逐一盤點。
7.3.2 抽盤人員將抽盤結果記錄在《盤點表》上。
7.3.3 對於抽盤與復盤有差異的物品，須與復盤人員進行再次盤點，確認有誤的，復盤人員應在《盤點表》中“抽盤數量”旁簽字，以示負責，並記錄最終盤點的結果。
7.3.4 在整個抽盤作業中，抽盤組織人員對抽盤情況進行巡查，對抽盤中遇到的問題，抽盤人員應向抽盤組織人員或部門負責人反饋、報告。
7.3.5 若抽盤發現物料種類差錯率超過10％（含10％）以上時，則報告財務部負責人處理，必要時，應要求實物保管員對所保管全部物料進行重新盤點（復盤人員也參加盤點）。
7.3.6 盤點結束後，財務部盤點人員要在盤點表上做簡要總結，註明抽盤項數、不合格項數、其他事項，抽盤雙方當事人進行簽字確認。
8 不定期盤點
8.1 財務部門應根據實際情況指派人員抽查資產結存狀況，抽查時各實物保管部門要派人在盤點現場協助，抽查物品數量不得低於所抽查實物保管部門物料的5%。
8.2 抽查日期及項目，以不預先通知經管部門為原則，組織工作可適當簡化。
8.3 抽查可採取由賬至物或由物至賬的方式，抽查人員應將抽盤結果填寫在《抽盤表》上，若有差異則須計算出差異數量，並要求存貨保管人員在《抽盤表》上籤字確認。
9 財務處理
9.1 盤點若產生盈虧，於盤點後2個工作日內，由倉庫管理部門材料主管編制《盤點盈虧報告》，報部門負責人審核後交財務部。
9.2 財務部對《盤點盈虧報告》覆核無誤後，編制《盤點匯總表》，將《盤點
盈虧報告》、《盤點匯總表》交總公司審批，要求在兩個工作日內完成。
9.3 財務部、倉庫管理部門在接到審批後的《盤點盈虧報告》1個工作日內完成賬、卡調整工作。
10 盤點報告編制
10.1 每月自盤結束後2個工作日內，倉庫管理部門應編寫《盤點總結報告》（內容主要包括盤點情況說明、盈虧和處理建議、相關責任人的獎罰建議等）報財務部。
10.2 每季抽盤結束後10個工作日內，財務部應編寫《盤點總結報告》（內容主要包括盤點情況說明、盈虧和處理建議、相關責任人的獎罰建議等），並呈總會計師、總經理審閱。
11 本制度未涉事項，由公司財務部負責解釋確認。
12 本制度自二〇一一年四月一日起實施。
盤點管理制度 篇8
1目的
規範倉儲物資管理，有效降低庫存，及時處理存貨、盤活公司資產，確保賬、卡、物相符。
2適用範圍
本制度適用於浙江美欣達印染集團股份有限公司坯布(原坯、割絨坯)和成品倉庫盤點管理。
3職責
財務部儲運科負責倉儲物資盤點的歸口管理，各倉庫負責實施，相關部門配合實施。
4工作程式
4.1盤點對象
本制度盤點對象系指貯存於股份公司所屬倉庫的原坯、割絨坯和各廠生產入庫的成品布。
4.2盤點方式
4.2.1盤點分為月度、季度、年度盤點三種;
4.2.2月度盤點由倉庫每月底進行自盤，財務部不定期抽查;
4.2.3季度、年度盤點由財務部派人監盤，倉儲管理負責人安排倉庫人員進行全面盤點。
4.3盤點實施
4.3.1月盤由倉庫組長(負責人)組織倉貯人員進行帳、卡、物現場清點，做好盤點匯總記錄，備份在月初3號前報財務部，如發生盤虧、盤盈或異常情況，及時向主管和財務部報告處理;
4.3.2季盤和年度盤點由財務部派出監盤人員，到現場進行監督盤點，財務部要負責編制盤點計畫，做好盤前入賬結存，並在25號前將盤點計畫通知倉庫，各倉庫主管根據財務部計畫安排好倉貯人員進行帳、卡、物現場清點，盤點時財務監盤人必須到現場實施監督，倉庫負責做好盤點匯總記錄。盤點匯總表一式三份，在下月3號前分別報財務、經營部各一份，倉庫留存一份。
4.4盤點處理
4.4.1各倉庫經過月度自盤，季、年度監盤，發生盤虧、盤盈或出現超過規定期限的'存貨，倉庫主管和相關責任部門應及時做出針對性處理意見，能處理的按公司規定自行處理，不能處理的上報公司財務部，按公司領導審批意見處理;
4.4.2在盤點過程發現賬載數量如因漏賬、記錯、算錯、未結賬或賬面記載不清者，記賬人員應視情節輕重予以處分，情況嚴重者或給公司造成經濟損失的，應酌情承擔賠償責任;
4.4.3賬載數字如有塗改未蓋章、簽章、簽證等憑證未整理難以查核，有虛構數字者，將酌情處理和處罰;
4.4.4倉管人員未盡保管責任或由於過失或誤發致使公司財物損失的，相關責任人應承擔相應賠償責任。
4.5盤點管理
4.5.1倉庫在盤點過程中相關人員應及時做好庫存物資規範堆放和狀態標識，確保消防暢通、堆放整齊，標識，記錄清晰有效;
4.5.2公司所屬二級單位各倉庫可參照本制度適時建立盤點制度，對所屬各類倉庫按制度規定要求適時做好盤點和盤點記錄，並將季盤、年盤匯總表報相應財務部門;
4.5.3財務部負責做好倉庫盤點監督管理，發現倉庫不按本制度及時盤點或不能及時提供盤點匯總表的，財務部有權採取經濟手段給予處罰，並責令限期完成盤點和補報盤點匯總表。
盤點管理制度 篇9
1.0目的：
為了存貨、財務及財產盤點的正確性，保證企業各項資產的安全、完整，特制定本制度。
2.0適用範圍：
2.1存貨盤點：是指原料、物料、在制品、製成品、商品、零件保養材料、外協加工料品、下腳品等的盤點。
2.2財務盤點：是指現金、票據、有價證券、租賃契約等的盤點。
2.3財產盤點：是指固定資產、保管資產、保管品等的盤點。
2.3.1固定資產：包括土地、建築物、機器設備、運輸設備、生產器具等。
2.3.2保管資產：凡屬固定資產性質，但以費用報支的雜項設備。
2.2.3保管品：以費用購置者。
3.0術語：
3.1年中、年終盤點：
3.1.1存貨：由倉庫部門或經管部門會同財務部門於年(中)終時，實施全面總清點一次。
3.1.2財務：由財務部門與內部審計部門共同盤點。
3.1.3財產：由經管部門會同財務部門於年(中)終時，實施全面總清點一次。
3.2月末盤點：每月末所有存貨，由經管部門及財務部門實施全面清點一次。
3.3月份檢查：由內部審計部門或財務部門照會其部門主管後，會同經管部門，做存貨隨機抽樣盤點。
4.0職責：
4.1總盤人：由總經理或財務總監擔任，負責盤點工作的總指揮，督導盤點工作的進行及異常事項的裁決。
4.2主盤人：由各經管部門主管擔任，負責實際盤點工作的推動及實施。
4.3復盤人：由總盤人視需要指派及各經管部門的主管，負責盤點監督之責。
4.4盤點人：由各經管部門指派，負責點計數量。
4.5會點人：由財務部門指派(人員不足時，間接部門支援)，負責會點並記錄，與盤點人分段核對、確實數據工作。
4.6監點人：由總經理或財務總監派員擔任。
4.7特定項目按月盤點及不定期抽點的盤點工作，亦應設定盤點人、會點人、監點人，其職責亦同。
5.0盤點前準備事項：
5.1盤點編組：由財務部門主管於每次盤點前，事先依盤點種類、項目編排“盤點人員編組表”，呈總經理核定後，公布實施。
5.2經管部門將應行盤點的財務及盤點用具，預先準備妥當;所需盤點表格，由財務部門準備。
5.2.1存貨的堆置，應力求整齊、集中、分類，並置標示牌。
5.2.2現金、有價證券及租賃契約等，應按類別整理並列清單。
5.2.3各項財產卡依編號順序，事先準備妥當，以備盤點。
5.2.4各項財務賬冊應於盤點前登記完畢，如因特殊原因，無法完成時，應由財務部門將尚未入賬的有關單據如繳庫單、領料單、退料單、交運單、收料單等利用結存調整，將賬面數調整為正確的賬面結存數。
5.3盤點期間已收到料而未辦妥入賬手續的原、物料，應另行分別存放，並予以標示。
6.0年中、年終全面盤點：
6.1財務部門應呈報總經理、財務總監核准後，簽發盤點通知，並負責召集各部門的盤點負責人召開盤點協調會後，擬訂盤點計畫表，通知各有關部門，限期辦理盤點工作。
6.2盤點期間除緊急用料外，暫停收發料，至於各生產單位於盤點期間所需用料的領料，材料可不移動，但必須標示出。
6.3年中、年終盤點，原則上應采全面盤點方式，如確因事情特殊，無法辦理時，應呈報總經理核准後，始得改變方式進行。
6.4盤點應儘量採用精確的計量器，避免用主觀的目測方式，每項財物數量，應於確定後，再繼續進行下一項，盤點後不得更改。
6.5盤點物品時，會點人均應依據盤點人實際盤點數，詳實記錄於“盤點統計表”，並每小段應核對一次，無誤者於該表上互相簽名確認後，將該表編列同一流水號碼，各自存一聯，備日後查核，若有出入者，必需再重點;盤點完畢，盤點人應將“盤點統計表”匯總編制“盤存表”一式兩聯，第一聯由經管部門自存，第二聯送財務部門，供核算盤點盈虧金額。
7.0不定期抽點：
7.1由總經理會同財務總監視實際需要，隨時指派人員抽點;可由財務部門填具“財務抽點通知單”於呈報總經理、財務總監核准後辦理。
7.2盤點日期及項目，以不預先通知經營部門為原則。
7.3盤點前應由會計部門利用結存調整將賬面數先行調整至盤點的確實賬面結存數，再行盤點。
7.4不定期抽點，應填列“盤存表”。
8.0盤點報告：
8.1財務部門應依“盤存表”編制“盤點盈虧報告表”一式二聯，送經管部門填列差異原因的說明及對策後，送回財務部門匯總轉呈總經理、財務總監簽核，第一聯送經管部門，第二聯財務部門自存作為賬項調整的依據。
8.2不定期抽點，應於盤點後一星期內將“盤點盈虧報告表”呈報上級核示。年中、年終盤點，應由財務部門於盤點後二星期內將“盤點盈虧報告表”呈報上級核示。
8.3盤點盈虧金額，平時僅列入暫估科目，年終時始以淨額轉入本期營業外收入的盤點盈餘或營業外支出的盤點虧損。
9.0現金、票據及有價證券盤點：
9.1現金、銀行存款、零用金、票據、有價證券、租賃契約等項目，除年中、年終盤點時，應由財務部門會同經管部門共同盤點外，平時，財務部門至少每月抽查一次。
9.2現金及票據的.盤點，應於盤點當上下班未行收支前或當日下午結賬後辦理。
9.3盤點前應先將現金存放處封鎖，並於核對賬冊後開啟，由會點人員與經管人員共同盤點。
9.4會點人依實際盤點數詳實填列“現金(票據)盤點報告表”一式二聯經雙方簽認後呈核，第一聯經管部門存，第二聯財務部門存。
9.5有價證券及各項所有權狀等應確實核對認定，會點人依實際盤點數詳實填列“有價證券盤點報告表”一式四聯，經雙方簽訂後呈核。第一聯存經管部門，第二聯存財務部門，第三聯送往總經理，第四聯送往財務總監。
10.0存貨盤點：
10.1存貨的盤點，以當月最末一日舉行為原則。
10.2存貨，原則上采全面盤點，如無須全面盤點或實施上有困難者，應呈報總經理、財務總監核准後始得改變盤點方式。
11.0其他項目盤點：
11.1外協加工料品：由各外協加工料品經辦人員，會同財務人員，共同赴外盤點，其“外協加工料品盤點表”一式二聯，應由代加工廠商簽認。第一聯存經管部門，第二聯財務部門存查。
11.2銷貨退回的成品，應於盤點前辦妥退貨手續，含驗收及列賬。
11.3經管部門將新增加土地、房屋的所有權的影印本，送財務部門核查。
12.0注意事項：
12.1所有參加盤點工作的盤點人員，對於本身的工作職責及應行準備事項，必須深入了解。
12.2盤點人員盤點當日一律停止休假，並須依時間提早到達指定的工作地點向該組復盤人報到，接受工作安排。如有特殊事故而覓妥代理人應經事先報備核准，否則以曠工論處。
12.3所有盤點財務都以靜態盤點為原則，因此盤點開始後應停止財物的進出及移動。
12.4盤點使用的單據、報表內所有欄位若遇修改處，均須經盤點人員簽認始能生效，否則應查究其責。
12.5所有盤點數據必須以實際清點、磅秤或換算的確實資料為據，不得以猜想數據、偽造數據記錄之。
12.6盤點人員逾時工作時間得報加班或經主管核准可以輪流編排補休。
12.7盤點開始至工作終了期間，各組盤點人員均受復盤人指揮監督。
12.8盤點終了由各組復盤人向主盤人報告，經核准後始得離開崗位。
13.0賬載錯誤處理：
13.1賬載數量如因漏帳、記錯、算錯、未結賬或賬面記載不清者，記賬人員應視情節輕重予以申誡以上處分，情況嚴重者，應層呈總經理、財務總監議處。
13.2賬載數字如有塗改未蓋章、簽章、簽證等憑證可查，憑證未整理難以查核或有虛構數字者一律由直接主管簽報總經理、財務總監議處。
14.0賠償處理：財、物料管理人員、保管人有下列情況者，應送總經理、財務總監議處或賠償相同的金額：
14.1對所保管的財物有盜賣、掉換或化公為私等營私舞弊者：
14.2對所保管的財物未經報準而擅自移轉、撥借或損壞不報告者：
14.3未盡保管責任或由於過失致使財物遭受被竊、損失或盤虧者。
15.0解釋權：本制度有公司財務部負責解釋。
16.0生效日期：本制度自公司董事長批准之日起生效。
盤點管理制度 篇10
1.總則
1.1為加強公司存貨資產管理，特制訂本制度，以期達到以下目的：
1.1.1使公司存貨盤點制度化，有依可循;
1.1.2保證公司存貨的賬物相符，其中賬物相符包括：倉庫賬務與實物相符、倉庫賬務與財務賬務相符、公司賬務與海關記錄相符;
1.1.3通過盤點得到準確的'庫存數據，以便於財務記賬。
1.2本制度所規範存貨包括：原片、半成品、成品以及備品備件等等，固定資產、財務現金等非存貨資產遵循相關盤點制度，不在此制度規範以內。
2.存貨流轉流程及存貨倉庫分類
2.1我司內部存貨流轉流程(不考慮各環節銷售)：
2.1.1原片、半成品及成品等存貨流轉圖：
（略）
2.1.2備品備件僅限於入庫和領用，庫存倉庫僅有備品備件倉。
2.2針對以上存貨流轉及倉庫，盤點範圍涵蓋：原片倉、隔離倉、封存倉、半成品倉、收集片倉、成品倉、外發倉(外發倉指外發加工存貨)、生產線上存貨、CT線上、CT成品倉、備品備件倉庫。
2.3以上倉庫僅指各種物品分類進行存貨管理，並非實際物理倉庫。
3.盤點流程
3.1月度盤點
3.1.1盤點方式：倉庫全盤，財務抽盤約30%;
3.1.2具體方式：每月倉庫在財務月結日前列印盤點表進行全盤，財務視具體情況選取個別品種進行抽盤，抽盤數量約點總庫存量的30%
3.2季度盤點：
3.2.1盤點方式：倉庫與財務全盤;
3.2.2具體方式：每個季度末在財務月結日前倉庫列印盤點表進行盤點，倉庫與財務部共同實行全盤，商務部報關組視具體情況可選擇參與盤點。
3.3年度大盤
3.3.1盤點方式：倉庫預盤，與財務、審計公司一起全盤;
3.3.2具體方式：每年底，財務視關賬日和審計時間的安排，通知倉庫預盤及全盤時間，預盤日由倉庫進行全盤，全盤日由財務部和倉庫共同進行全面盤點，並視具體情況可能與財務年度審計事務所一起盤點。
4.存貨報廢管理
4.1每月盤點後，對於需報廢的存貨，由倉庫、品質部及銷售部等相關部門共同認定後提交《存貨報廢申請單》(見附屬檔案一)，並說明存貨報廢原因及數量，交公司相關領導審批;
4.2在《存貨報廢申請單》審批下來之前，倉庫需對報廢存貨單獨存放，但財務無需處理賬務，報廢申請單核准後，倉庫統計報廢存貨數量金額交商務部，待商務部辦理完海關手續(做廢料或內銷處理)後，倉庫準確登記進入存貨盤點表，交財務入賬;
4.3已報廢存貨進行銷售處理的，銷售款交財務進行賬務處理;
4.4以上報廢過程需詳細保存相關單證，倉庫還需對報廢存貨進行拍照留存，報廢全程需按相關規定報海關及稅局。
5.盤點報表反饋
5.1倉庫盤點完成後需提交財務部完整的《盤點平衡表》(見附屬檔案二)，《盤點平衡表》不僅記錄月末結存數，還需包括月初數以及本月各倉庫的進出、外發、報廢等等具體數據;
5.2 《盤點平衡表》需分倉庫統計數據，倉庫類型包括：原片倉、隔離倉、封存倉、半成品倉、收集片倉、成品倉、外發倉(外發倉指外發加工存貨)、生產線上存貨、CT線上、CT成品倉;
5.3所有盤點報表倉庫須在盤點後三個工作日內提供給財務部。
6.盤點差異處理
6.1對於盤點發現實物與賬務存在差異，首先對於盤點有差異的部分進行復盤，如確定實物數量的準確性，需詳細查詢賬務數據有無錯誤;
6.2如通過反覆核實，可以消除差異或找到原因，按照具體情況處理;
6.3如經過核實，確認差異存在，並無法找到明確原因，應填寫《盤盈(盤虧)調整單》(附屬檔案三)，經倉庫主管、生產經理簽字，交廠長、總經理審批;審批後交財務做賬務處理。
7.倉庫、財務及海關數據的一致性管理
7.1倉庫須嚴格按照公司庫存管理控制程式對存貨進行管理，並依據本制度，對存貨進行盤點和報告;
7.2通過對本制度的切實執行，倉庫與財務部保證公司內部賬務的一致性，即財務賬上數據、倉庫賬上數據、存貨實際庫存三者的無差異;
7.3財務部每月初提供財務賬上存貨數據(此數據與倉庫實存一致)給商務部，由商務部核對海關數據，如有差異需查明原因並糾正，直至雙方數據一致。
8.本規定製定於現行生產核算流程下，自批准公布之日起實施。用友ERP上線後視具體流程進行修改。