第三十二條契約價款的支付和結算
1、施工契約簽訂後，工程款按所簽契約執行。工程進度款的支付，由施工方向公司該項目負責人報送經工程項目監理簽字認可的工程量和預算定額核算的工程價款結算表，按結算程式報主管領導批准後，由財務辦理結算手續。待工程全部完工並驗收合格後，按規定留足審定值的3%—5%的工程質量保證金（期限不少於一年），其餘款項進行支付。
2、設備等採購契約的支付和結算。契約簽訂有預付款的按契約規定支付預付款，貨到驗收合格後，根據驗收憑據，按契約規定辦理結算手續，並留契約價款的3%—5%，期限不少於一年的質量保證金。
第九章 稅務發票和內部票據管理
第三十三條 票據及有關印章的保管
1、財務要加強貨幣資金票據（發票、門票和電影票等）的管理，明確各種票據的購買、印製、保管、領用、註銷，並設登記簿進行登記，防止空白票據的遺失和盜用。
2、加強銀行預留印鑑的管理。銀行預留印鑑章（財務專用章和個人名章）應由會計保管。嚴禁一人同時保管印章和票據。
3、應確保各種票據的完整無缺。
第三十四條 發票的管理
1、發票領用、保管
①由出納領購、保管、整理、繳銷；會計設登記簿進行登記；
②發票由出納人員專人保管、專櫃存放；
③發票的開據原則上應在結賬同時開據並由經辦人簽字。公司經營部門人員外出結款需提供發票的，由經營部門經理同意後，方可辦理開票手續，並於15日內完成款項結算工作；
2、發票開據、作廢
①發票要序時、序號開具，不得虛開、代開、跳號、開大頭小尾發票；
②發票作廢時必須一式三聯加蓋“作廢”戳記章；
第三十五條 支票管理
1、建立支票領用登記簿，凡領用支票必須履行手續，出納員登記、經辦人簽字。
2、領用空白支票，需先填寫領用申請單，領導批准後方可領取支票。支票結算完畢後，由經辦人將票頭和經領導審批後的發票交出納註銷支票，未經出納註銷的支票由領用人負責。
3、簽發空白支票必須填寫日期和用途。作廢支票必須加蓋作廢章，妥善保管。
4、接收業務單位轉賬及現金支票，出納人員應及時辦理轉賬業務，不得由他人代辦。
第十章 財務開支管理
第三十五條 財務開支審批原則和管理辦法
財務各項開支必須堅持先審批，後支付的原則。實行大額財務開支由總經理辦公會議研究審定，總經理批准；小額財務開支由部門經理報分管副總經理審核後，總經理審批或審批的管理辦法。
第三十六條 費用報銷手續
1、各項費用開支必須有合法的票據，票據背面由經辦人簽名並列明事由，大額或內含多項費用支出應附相關發票附表，由財務人員審核，第十八條 購入的財產必須由經手人、驗收人、主管負責人、審批人四者在原始憑單上籤字後，財務方可給予報銷
第十一章 財務人員崗位職責
第三十六條 會計人員崗位職責
1、嚴格遵守國家有關財務工作的法律、法規和各項制度，認真學習並嚴格執行《會計法》。
2、負責各種業務核算及賬務處理。審核原始憑證，填制記賬憑證。登記總賬、明細分類賬，做到賬證相符、賬賬相符、賬表相符。會計賬薄要按月結賬。