2024差旅費報銷制度 篇1
參照國家近期差旅費報銷的有關規定，結合本公司實際情況，特制定如下制度及規定：
一、長途報銷標準：
1、原則上出差的員工須先填寫出差申請表，註明出差地點、時間、出差人員、事由、日程按排及費用預算。申請表先由部門負責人審核簽字，再交總經理簽批，最後交行政辦備檔。若因特殊情況來不及填出差申請表的，應電話告之行政辦，行政辦進行登記，員工出差回公司後再補填。
2、出差過程中涉及宴請的應事先填寫宴請申請單，出差過程中需要臨時宴請的須電話請示公司領導，否則公司將不予報銷。交納會務費及乘坐高鐵、軟臥、飛機須事先特別報告，末經事先審批不予報銷。
3、員工出差期間，每天必須以郵件或手機簡訊的'形式將當日工作向公司匯報，出差回公司後整理成出差報告，作為差旅費報銷的依據。
4、員工出差期間的費用標準如下：
a、部門經理以上級別的員工出差縣市級以下地區，住宿費按100元/夜報銷，餐費補貼30元；地市級以上地區，按90元/夜報銷，餐費補貼30元。
b、普通員工出差到縣市級以下地區，按90元/夜報銷，餐費補貼20元；地市級以上地區，按80元/夜報銷，餐費補貼20元。
出差回公司三天之內，出差人員應對出差事務完成情況作出詳細的說明和分析，寫出出差報告，憑出差報告和出差申請表及相關費的原始有效票據（相關的車船、住宿費及其他手續費等），報銷出差費用。超出時間不予以報銷。
二、短途報銷標準：
1、市內不分職級，統一標準執行：公車費實報實銷，一般市內不報誤餐費，特殊情況市內的士費經總經理書面批准後再報銷。
三、電話費用
公司原則上不報銷手機費用，因公出差的可報銷當月電話費用，實報實銷，須出具發票。
四、本規定自X年2月1日起試行。
x科技發展有限公司
X年2月1日
2024差旅費報銷制度 篇2
第一條制定目的
為有效的控制費用支出，進一步完善財務管理，打造節約型企業特制定本制度。
第二條基本原則
公司及各部門應本著勤儉節約的原則，合理安排出差人員數量及次數。凡能通過函電辦理的事宜，不允許安排出差；凡能一人出差辦理的事宜，不派多人出差；所有需出差辦理的事宜，儘可能在最少的出差次數內辦理妥當。公司杜絕以出差為由的變相旅遊活動。
第三條差旅費管理內容
1、差旅費的批准和借款
（1）出差人員須填寫《出差計畫申請表》（附屬檔案1），確定出差人員、職務、事由、時間、路線及出差任務等；需預借出差款的，持運營總監簽字的《出差計畫申請表》和《借款單》（附屬檔案2），按借款流程經相關人員簽字後由財務出納審核後辦理借款。
（2）差旅費的借支要及時清賬，堅持前清方可後借的原則，若前次借款尚未清賬，則不允許再次借款；回差後一周內到財務報賬，但除特殊情況不得跨月報銷；如因出差時間延長須在差旅費報銷單上註明原因；無任何理由逾期不報的，財務部門有權從借款人工資中扣回。
（3）兩人及兩人以上協同出差的，需由主辦業務部門或人員填寫上述申請表和借款單。
（4）因公務緊急，未能履行出差審批手續的，須在出差前或出差途中通過電話
方式知曉給相關負責人，出差後補辦手續。
2、差旅費的報銷
（1）報銷單的處理：差旅費報銷時需填制《差旅費報銷單》（附屬檔案3），按報銷流程經相關負責人簽字後財務出納才能辦理，並根據《出差計畫申請表》確定的出差事項據實報銷；無合理原因而逾時、超額的差旅費開支由個人承擔。
（2）火車票、飛機票、汽車票、船票等票據要按出差行程順序整齊排列貼上，為便於歸檔管理，凡貼上不合格的，財務部門有權要求經辦人按要求重新貼上。
（3）工作人員出差期間，除有公司特別批准外，不得以任何名義、任何方式用公款進行遊覽；未經同意的遊覽開支，財務部不予報銷。
（4）出差人員的住宿費、市內交通費實行限額、憑據報銷的辦法，一伙食補助費實行包幹辦法；一伙食補助費、市內交通費按出差的自然（日曆）天數計算。
3、交通費標準
（1）為節約開支，出差人員應選擇汽車、火車為主要交通工具，但機票價格不高於同距離火車硬臥票價的視同火車，乘坐火車動車組的，只限於乘坐二等座。
（2）連續乘火車時間超過8小時的'可購硬臥車票，若未買硬臥車票的，按乘坐列車硬席坐位的50％計發臥鋪補助費，乘坐動車組不予補助費。
（3）乘坐飛機要從嚴控制，因任務重、時間緊且路途遠需乘坐飛機時，須由公司總經理批准，凡未經批准私自乘坐飛機者一律按相應路段火車硬臥車票報銷，超額部分由個人承擔。
（4）市內交通費按限額、憑票報銷，超支部分自理；出差人員經批准乘坐飛機的，其乘坐往返機場的專線客車費用在市內交通費包乾的範圍之外憑票報銷。
（5）凡公司配備車輛公出或參加會議的，不計發市內交通費。
2024差旅費報銷制度 篇3
為有效控制差旅費用的支出，提高各類業務人員的辦事效率，使企業各項管理形成規範化和制度化，特制定本制度：
一、因公出差的辦理程式
1、因公出差人員必須事先填寫“出差申請單”，註明出差地點、事由、天數、所需資金，經部門負責人簽署意見，分管領導批准後方可出差。
2、出差人借款需持批准後的“出差申請單”填寫“用款申請單”，由部門負責人簽字擔保後，經領導簽批，財務部門負責人核准後方可借款。
3、出差人員回公司應在“出差申請單”中情況匯報一欄填寫出差完成情況並書面匯報出差工作情況，向分管領導匯報，由分管領導考核結果，並在“出差申請單”任務完成情況欄中簽署考核意見。
4、凡與原出差申請單規定的地點、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線，增加天數、人數、改乘交通工具需經派出分管領導簽署意見後方可報銷。
二、費用標準
1、公司職員出差實行住宿費、一伙食補助費(一伙食費補助)、市內交通費等費用包乾，其標準如下：
(1)集團公司領導：按出差所在地區不同，本著節約的原則可住3—5星級賓館，誤餐津貼60元/天。因工作需要請客戶用餐可實報實銷，不再列支誤餐津貼。
(2)所屬公司領導班子成員和集團公司部門經理以上人員：可住3—4星級賓館，誤餐津貼40元/天。因工作需要請客戶用餐可實報實銷，不再列支誤餐津貼。
(3)公司中層幹部：住宿標準省會180元以內，非省會120元以內。一伙食補助40元/天。
(4)一般工作人員：住宿標準省會80元以內，非省會60元以內。一伙食補助40元/天。
(5)市內交通費：公司職工出差途中市內公車費實報實銷。如乘車時間為夜間(晚九時至次日晨七時之間)可乘計程車，並註明乘車區間。如遇特殊情況，事後應寫書面匯報，經經主管部門領導批准後，方可報銷。
2、去集團公司的分支機構或辦事處如：瀋陽、長春、北京、上海、深圳等地，出差人員必須住辦事處，食宿由辦事處承擔，不享受一伙食及住宿補助，如因辦理業務路途較遠，而中途無法返回辦事處就餐，可按每天10元補助，但需持有辦事處負責人的簽字確認證明。
3、(1)外出參加會議經分管領導批准不實行費用包乾，採取分項計算的方法，會議費用中包括食宿時不再享受食住費用，只享受10元/天市內交通費和公雜費。會議費用中不含食宿時，住宿費用按標準列支，一伙食補助、公雜費，市內交通費按前述標準予以補助。
(2)外出學習人員，住宿費實行包乾標準，一伙食補助每天20元，外出學習途中可享受一伙食補助費，學習期間可享受公雜費、市內交通費。
4、出差特區(深圳、珠海、海南、廈門、汕頭)，費用本著節約的原則一伙食費60元/天。
三、幾點具體規定：
1、旅途中未住宿，不享受住宿費包乾，只享受一伙食、市內交通二項補助費。
2、出差當日往返可享受全額補助(包括次日晨抵達本市)。
(1)中午12時前離開本市按全天補助標準。
(2)中午12時後離開本市按半天補助15元。
(3)中午12時前抵達本市按半天補助15元。
(4)中午12時後抵達本市按全天補助30元。
3、訂票費、退票費原則上不予報銷，如遇特殊情況需寫書面匯報，報總經理批准後，方可報銷。
4、乘坐交通工具的規定：
(1)、公司領導(總經理、副總經理)可乘飛機，火車軟臥(或軟席)、輪船二等艙、計程車。如因工作需要乘飛機，火車軟臥或乘輪船二等艙位需經董事長或總裁批准，方可報銷。
(2)、旅途中符合乘臥(從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜4小時以上或連續乘車時間超過12小時)而未乘座臥鋪，特快按票價50%，其它列車票價60%予以補助。白天乘坐火車軟座、軟、硬臥不予報銷。
(3)、去集團公司設有辦事處的地區，連續乘車16小時以上，另外予以30元一伙食補貼。
(4)、夜間乘坐長途汽車、輪船統艙，超過六小時發給夜間乘車(船)補助費30元。
(5)、帶車輛外出，隨車送貨扣除包乾費中交通補助費。如隨車送貨後還需辦理其他業務可享受交通補助費(需分管領導或部門負責人批准)。
5、在出差過程中因業務工作需要使用招待費應先徵得總經理同意，須經安排領導核准並簽署意見後財務部方可審核報銷，並不再享受當天一伙食補助。凡同領導一起就餐，餐費已報銷者均不再享受一伙食補助。
6、駕駛員出差補助標準;司機外出按15元/百公里補助，貨車如二名司機按25元/百公里補助。
貨車司機住宿費以50元/天標準支付，小車司機按同車領導及工作人員住同檔次賓館，因特殊情況不能按時返回，應說明情況經分管領導簽署意見後，扣除2天往返時間、等候時間按每天20元給予一伙食補助。
7、駕駛員外出行車途中的違章罰一律不準報銷。
8、出差人員應保留完整車(船)票時間、趟次、住宿發票作為計算費用的依據，部門負責人審批時要加強對票據的審核，不是出差途中的費用不予報銷。
9、出差時借款，前帳(賬)不清、後帳(賬)不借，延誤工作責任自負，特殊情況由總經理特批，對各部門違反規定給予借款而造成帳(賬)務混亂的，追究財務經辦人及負責人的責任。
10、本制度自發布之日起執行。
2024差旅費報銷制度 篇4
為保障和鼓勵我校教職工外出學習考察，提高我校職工的業務能力和教學水平，拓寬教職工學習渠道，對於學校公派出去學習、考察、培訓等與學校有關的教職工，將參照以下標準給予報銷費用：
1、往返路費
市內出行可以選擇打車軟體打車或的士出行，以實際消費金額報銷；
湖南省內憑汽車或火車票報銷（高鐵按照二等座票價）；
湖南省外優先考慮火車出行（高鐵按照二等座票價）；校級領導因時間關係可以選擇飛機出行（標準為經濟艙），若超出部分則由個人承當。
2、餐費補足
湖南省內為50元/人/天；湖南省外為60元/人/天。
3、出差補助
市內出差不補助；
省內出差補助為60元/人/天；
省外出差補助為80元/人/天。
4、住宿
市內原則上不提供住宿，若是會議有要求則按檔案執行；
省內的原則上不超過150元/天，超出部分由個人自己承擔；
省外的原則上不超過180元/天，超出部分有個人自己承擔；經濟發達地區的則已當地商務快捷酒店的實際價格為標準(參照7天連鎖、速8或同等酒店)。
未盡事宜請提供意見和建議。最終解釋全歸辦公室。
一、報銷範圍：
本細則適用於因工作需要出差報銷的人員。
二、出差審批辦法：
1、出差申請程式：因工作需要出差，無論是否借款，出差前均應填寫"出差申請單"明確出差任務、出行路線、逗留時間及隨行人員等相關事宜，出差申請單應由部門負責人、分管領導審核簽字。若同次出差任務涉及多部門員工的，應按部門分別填制出差申請單。未經過審批的，不予借支和報銷差旅費。出差申請單由財務部留存，並作為部門費用考核依據。
如要借款，應填寫"領款單"，根據出差申請單確定借款金額。領款單憑出差申請單經廠長審核批准方可執行。同時財務部實行"前帳不清、後帳不借"的原則。
2、差旅費報銷程式：經批准出差辦事人員，應如實填寫"差旅費報銷單"，並列明事由、時間、線路後交廠長審核簽字，再交財務部審核簽字，按《差旅費費用報銷程式》予以報銷，按規定可報計程車費的`人員外的其他人員如要乘座計程車，應事前向廠長請示同意，報帳時由廠長簽字認可。
三、差旅費報銷原則
（1）市區內出差不論時間長短，均不發給出差補助費。由於工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可發給誤餐補助費，超出市區範圍的，發出差補助費六十元每天。
（2）住宿費報銷條件：按出差的實際天數憑正式發票計算報銷，沒有正式發票的均不給報銷。
（3）車費報銷條件：超出市區範圍的憑正式發票給予報銷，沒有正式發票均不給報銷。
（4）出差人員應在回公司後15天內報帳，需延期報銷的應有書面申請並有部門領導和分管領導審批。
（5）差人出員隨車（包括因工作需要隨貨車）乘坐到目的地，未發生車船票；只按規定報銷出差各項補貼。
（6）出差人員一般不得乘坐飛機，經批准才能乘坐飛機，其乘坐往返機場的專線客車費用可憑票報銷，不在市內交通費包乾的範圍。
四、差旅費報銷有關注意事項
1、報帳人須在報銷單上填寫清楚出差人數、姓名和職稱、出差事由、起訖時間及地點。
2、差旅報銷按財事字[1997]第011號檔案規定辦理，出差人員不準超標準住宿和坐飛機，因公確需乘坐飛機、軟席臥鋪或高標準住宿的，須持有經廠長在機票、軟席臥鋪及住宿發票背面簽審後方可報銷。否則一律按火車票價或住宿基本標準執行。
3、計程車票按規定一般不予報銷；特殊情況確需乘坐計程車的需寫出情況說明並由廠長在情況說明書上籤字後方可報銷。
4、出差參加會議的須將會議通知附於報銷單後，電話通知的須在出差事由中註明。
5、一事一單，不得將數次出差合併一單報銷。
6、出差期間購買的物品、資料等，需加填費用報銷單報銷，不得合併在差旅費中報銷。
7、訂票手續費不得超過車船等票價的15%，退票費不予報銷。
8、車票遺失的須書面說明情況（註明乘坐的交通工具、起迄地點、時間、票價等）並由審批廠長簽字證實，由會計人員按照乘坐最低交通工具的票價予以核定金額。
五、本規定從20xx年7月1日起執行。本廠應參照本制度，制定本廠差旅費管理辦法，並報廠長批准後執行。
2024差旅費報銷制度 篇5
參照國家近期差旅費報銷的有關規定，結合本公司實際情況，特制定如下制度及規定：
一、長途報銷標準：
1、原則上出差的員工須先填寫出差申請表，註明出差地點、時間、出差人員、事由、日程按排及費用預算。申請表先由部門負責人審核簽字，再交總經理簽批，最後交行政辦備檔。若因特殊情況來不及填出差申請表的，應電話告之行政辦，行政辦進行登記，員工出差回公司後再補填。
2、出差過程中涉及宴請的應事先填寫宴請申請單，出差過程中需要臨時宴請的須電話請示公司領導，否則公司將不予報銷。交納會務費及乘坐高鐵、軟臥、飛機須事先特別報告，末經事先審批不予報銷。
3、員工出差期間，每天必須以郵件或手機簡訊的形式將當日工作向公司匯報，出差回公司後整理成出差報告，作為差旅費報銷的依據。
4、員工出差期間的費用標準如下：
a、部門經理以上級別的'員工出差縣市級以下地區，住宿費按100元/夜報銷，餐費補貼30元；地市級以上地區，按90元/夜報銷，餐費補貼30元。
b、普通員工出差到縣市級以下地區，按90元/夜報銷，餐費補貼20元；地市級以上地區，按80元/夜報銷，餐費補貼20元。
出差回公司三天之內，出差人員應對出差事務完成情況作出詳細的說明和分析，寫出出差報告，憑出差報告和出差申請表及相關費的原始有效票據（相關的車船、住宿費及其他手續費等），報銷出差費用。超出時間不予以報銷。
二、短途報銷標準：
1、市內不分職級，統一標準執行：公車費實報實銷，一般市內不報誤餐費，特殊情況市內的士費經總經理書面批准後再報銷。
三、電話費用
公司原則上不報銷手機費用，因公出差的可報銷當月電話費用，實報實銷，須出具發票。
四、本規定自20xx年2月1日起試行。
2024差旅費報銷制度 篇6
各部門：
為保障和鼓勵我校教職工外出學習考察，提高我校職工的業務能力和教學水平，拓寬教職工學習渠道，對於學校公派出去學習、考察、培訓等與學校有關的教職工，將參照以下標準給予報銷費用：
1、往返路費
市內出行可以選擇打車軟體打車或的士出行，以實際消費金額報銷；
湖南省內憑汽車或火車票報銷（高鐵按照二等座票價）；
湖南省外優先考慮火車出行（高鐵按照二等座票價）；校級領導因時間關係可以選擇飛機出行（標準為經濟艙），若超出部分則由個人承當。
2、餐費補足
湖南省內為50元/人/天；湖南省外為60元/人/天。
3、出差補助
市內出差不補助；
省內出差補助為60元/人/天；
省外出差補助為80元/人/天。
4、住宿
市內原則上不提供住宿，若是會議有要求則按檔案執行；
省內的原則上不超過150元/天，超出部分由個人自己承擔；
省外的原則上不超過180元/天，超出部分有個人自己承擔；經濟發達地區的則已當地商務快捷酒店的實際價格為標準(參照7天連鎖、速8或同等酒店)。
未盡事宜請提供意見和建議。最終解釋全歸辦公室。
2024差旅費報銷制度 篇7
為進一步規範學校財務管理，保障教師完成學校安排的各項學習培訓、外差等工作任務，現對教職工差旅費報銷標準作出如下規定：
一、差旅原則
1、全體教職員工必須服從學校外差工作安排，學校安排後方為因公出差。
2、因公出差享受學校差旅費用報銷。
3、凡因公務、學習、培訓、會務等出差必須報校長批准。
4、出差人員的差旅費，按交通費限額憑票據報銷，住宿費限額憑票據報銷。
5、因公出差，學習，培訓等公務活動必須完成相關工作，否則不予報銷。
二、差旅報銷標準
1、所有差旅報銷必須使用規範票據，否則不予報銷。
2、交通費一律據實限額報銷，目的地為宜城市，交通費按乘坐公共
汽車票價據實報銷，市內交通費（的士費用）包乾10元；鄉鎮內，鄉鎮間交通費以乘坐公共汽車票價據實報銷，無的士費用；目的地為襄陽市及以上城市，交通以乘坐公共汽車票價據實報銷，市內交通主要以乘坐公車為主，若需要乘坐的士需以直線距離打表計程計時票據為準。
3、本校教職工多人同去同一目的地，市內交通費據實報銷，不按人頭重複計算。
4、出差人員未按審批出差路線繞道出差的，其繞道期間多開支的交通費和住宿費一切由個人自理。
5、出差人員出差期間因遊覽或非工作需要參觀、走親訪友而開支的，一切由個人自理。
6、所有外出學習憑上級檔案通知，並報校長審批後方可外出。學校只報銷檔案通知的金額，一切自費項目不予報銷。
7、到襄陽市以外參加長期會議或被學校委派長期學習培訓的人員與會或培訓期間按教體局有關檔案執行。
8、因職務評聘、學歷培訓、個人考證等為目的的各類學習培訓外出，學校原則上不報銷任何費用。
9、出差回校後一周內報銷，每次填一張差旅單。出差前需預借現金要填好借條，經校長簽字後領取。
10、自帶交通工具的按公共汽車標準報銷交通費，沒有經過校長同意的，安全自己負責。
11、因特殊情況租用交通工具的參照教體局租用車輛規定執行。
12、教職工乘坐學校租用車輛進城的.，不再單獨報銷個人任何交通費。
三、住宿費報銷標準
1、宜城市內出差、學習、培訓、會務一天內能來回的不報銷住宿費，因連續多天確需住宿的按最高限額每天50元，依據票據限額報銷，超過最高限額標準部分費用自理。
2、襄陽市內確因時間原因需提前或推遲一天到或回而住宿的，應提前向校長申請。按最高限額每天80元，依據票據限額報銷，超過最高限額標準部分費用自理。
3、國培、省培、襄陽市培訓、大學生頂崗教師培訓以教體局檔案為標準。國家包吃包住包交通，學校只報銷培訓人員從學校到集中點的交通費。對於培訓時間超過一月的補助交通費，補助標準為一月100元包乾（包括開學報導以及培訓結束回校）。
4、教師因參加教研室組織大比武，大講賽，說課等活動，若是學校集體活動已組織包車就餐等，不報銷單獨個人交通費住宿費。一人單獨參與活動的交通費參照以上標準執行，住宿費參照以上標準執行，製作課件、購買相關材料費用必須事先匯報校長批准後方可執行，無批准者費用自理。
四、報銷程式：
由出差人填好差旅報銷單，貼上好票據及檔案通知，由年級負責人簽字證明，再由校長審批簽字後到財務處報銷。
五.說明：
1、出差均無一伙食補助通訊費補助，此制度從討論制定後執行。
2、制定本制度是為以後有制度可依，公正、公開、公平。
3、本校差旅費住宿費只為本校教職工服務。
4、此制度從20xx年3月1日執行。
2024差旅費報銷制度 篇8
1、出差交通費、住宿費、一伙食補助費標準
職火輪飛其他交通住宿標準市內一伙食補助費
工具（不包一般特殊 一般特殊
務車船機括出租汽車）地區地區交通費地區地區
董事長軟一公按實 按實
總經理臥等務報銷 200 350 報銷80 100
董事 艙艙
副總經理軟二公按實 按實
總工程師臥等務報銷 200 350報銷60 80
艙艙
部門經理硬三普按實 按實
高級工程師臥等通報銷 150 250報銷50 60
總經理助理艙艙
其他工作硬四 按實 按實
人員 臥等 報銷 50 150報銷20 50
艙
2、出差住宿費和交通費實行限額控制、節約獎勵的辦法，特殊情況經公司總經理批准後方能實報實銷；市內交通費和一伙食補助費實行包乾的辦法，個人不得另報餐費；
（1）住宿費憑住宿發票，在規定標準範圍內按實際住宿天數計算報銷，超標準的，超出部分自理。
（2）乘坐火車，晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上，連續乘坐時間超過12小時的，可按第四條標準購臥鋪票。符合此條款規定，而不買臥鋪票的，按慢車和直快列車座位票價的60%獎勵給個人，乘坐特快的，按特快列車座位票價的50%獎勵（另外加收空調費用不計入座位票價之內）。乘坐新型空調特快或新型直快列車的，按其座位票價的30%獎勵個人。
（3）符合乘坐飛機條件的出差人員到省內有班機通航的地方出差，在不影響工作的前提下，改乘坐火車（硬臥和座位）、普通汽車或輪船的，按飛機票價或減去相應的火車、普通汽車或輪船票價的差額，提取30%獎給個人。
（4）夜間乘坐長途汽車、輪船統艙超過六小時，每人每夜另增發一天的一伙食補助費。
（5）符合乘坐飛機條件的出差人員改乘火車的，連續乘車超過12小時（含12小時）的，每滿12小時，加發50元一伙食補助。
3、差旅費報銷的其他規定
（1）隨同公司領導出差，乘坐交通工具和住宿與領導分不開的`人員，按特殊情況處理。
（2）出差人員到達目的地至住地往返可乘計程車，憑據按實報銷。
（3）自帶交通工具或接待單位提供交通工具的出差人員不發市內交通費。
（4）趁出差或調動工作之便，回家探親辦事的，其有關費用均由個人自理。其繞道和在家期間一律不報銷出差一伙食補助費、住宿費和市內交通費。
（5）凡不符合乘坐飛機條件的人員，因公事緊急乘坐飛機的，應事前經有關領導批准，否則超出規定的費用個人自理。
（6）凡因公事支付的電話、電報費均予報銷。
（7）凡屬正副總經理指定陪客前往外地考察參觀者，其各項開支不受上述規定限制，陪同賓客出差的人員，如果在食住行方面已享受公費者，均不再享受住勤及途中補助。
（8）凡被外單位和個人邀請外地考察參觀，或業務跟單的人員，其食宿費已由對方負擔的，均不再享受包乾費或補助費。
（9）出差天數的計算，原則為：當天12時以前出發，12時以後返回的按一天計算；當天12時以後出發，12時以前返回的，按半天計算；
（10）實行差旅費制度後，各部門人員出差，原則上要定任務、定時間、定地點、定人數，實際出差天數超過原計畫天數的費用，需經總經理批准，否則，財務室不報銷。
（11）外單位人員為我公司臨時辦事，其費用開支，經公司總經理批准可實報實銷。
表頭因為是由表格改變而寫，略顯有一些亂，希望你能明白，也希望上述制度能夠對你有所幫助.
2024差旅費報銷制度 篇9
為控制費用，提高效率，規範出差人員的審批及報銷程式，結合本廠的實際情況，特制定本制度。
一、報銷範圍：
本細則適用於因工作需要出差報銷的人員。
二、出差審批辦法：
1、出差申請程式：因工作需要出差，無論是否借款，出差前均應填寫“出差申請單”明確出差任務、出行路線、逗留時間及隨行人員等相關事宜，出差申請單應由部門負責人、分管領導審核簽字。若同次出差任務涉及多部門員工的，應按部門分別填制出差申請單。未經過審批的，不予借支和報銷差旅費。出差申請單由財務部留存，並作為部門費用考核依據。
如要借款，應填寫“領款單”，根據出差申請單確定借款金額。領款單憑出差申請單經廠長審核批准方可執行。同時財務部實行“前帳不清、後帳不借”的原則。
2、差旅費報銷程式：經批准出差辦事人員，應如實填寫“差旅費報銷單”，並列明事由、時間、線路後交廠長審核簽字，再交財務部審核簽字，按《差旅費費用報銷程式》予以報銷，按規定可報計程車費的人員外的其他人員如要乘座計程車，應事前向廠長請示同意，報帳時由廠長簽字認可。
三、差旅費報銷原則
(1)市區內出差不論時間長短，均不發給出差補助費。由於工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可發給誤餐補助費，超出市區範圍的，發出差補助費六十元每天。
(2)住宿費報銷條件：按出差的實際天數憑正式發票計算報銷，沒有正式發票的均不給報銷。
(3)車費報銷條件：超出市區範圍的憑正式發票給予報銷，沒有正式發票均不給報銷。
(4)出差人員應在回公司後15天內報帳，需延期報銷的應有書面申請並有部門領導和分管領導審批。
(5)差人出員隨車(包括因工作需要隨貨車)乘坐到目的地，未發生車船票;只按規定報銷出差各項補貼。
(6)出差人員一般不得乘坐飛機，經批准才能乘坐飛機，其乘坐往返機場的專線客車費用可憑票報銷，不在市內交通費包乾的範圍。
四、差旅費報銷有關注意事項
1、報帳人須在報銷單上填寫清楚出差人數、姓名和職稱、出差事由、起訖時間及地點。
2、差旅報銷按財事字[1997]第011號檔案規定辦理，出差人員不準超標準住宿和坐飛機，因公確需乘坐飛機、軟席臥鋪或高標準住宿的，須持有經廠長在機票、軟席臥鋪及住宿發票背面簽審後方可報銷。否則一律按火車票價或住宿基本標準執行。
3、計程車票按規定一般不予報銷;特殊情況確需乘坐計程車的`需寫出情況說明並由廠長在情況說明書上籤字後方可報銷。
4、出差參加會議的須將會議通知附於報銷單後，電話通知的須在出差事由中註明。
5、一事一單，不得將數次出差合併一單報銷。
6、出差期間購買的物品、資料等，需加填費用報銷單報銷，不得合併在差旅費中報銷。
7、訂票手續費不得超過車船等票價的15%，退票費不予報銷。
8、車票遺失的須書面說明情況(註明乘坐的交通工具、起迄地點、時間、票價等)並由審批廠長簽字證實，由會計人員按照乘坐最低交通工具的票價予以核定金額。
本規定從20xx年7月1日起執行。本廠應參照本制度，制定本廠差旅費管理辦法，並報廠長批准後執行。
2024差旅費報銷制度 篇10
為控制費用，提高效率，規範出差人員的審批及報銷程式，結合本公司的實際情況，特制定本制度。
一、差旅費開支範圍：
適用於公司員工出差期間的住宿費、車船費（含乘飛機費用）、一伙食補助費、交通補助費以及零星雜支。
1、交通補助費和一伙食補助費按出差的自然天數計算，住宿費按實際出差住宿天數計算。
2、車船費在規定的標準範圍內按憑據據實報銷，零星雜支在規定範圍內按憑據報銷，各分厂部門必須嚴格控制。
3、出差期間發生的招待費不在差旅費開支範圍內，按招待費用管理規定報銷。
4、出差應選擇價格較低的交通工具，需乘坐飛機時，經董事長事先批准，可坐普通艙。需乘坐輪船的，公司副總經理以上領導可乘坐二等艙外，其他人員只允許乘坐三等以下艙。出入機場據實報銷機場大巴車費，經董事長特別批准可報銷的士費。
二、出差借款審批程式：
各分廠、部室出差人員借款時，必須填寫借款單並註明出差地點，由部門負責人及公司分管領導簽字，方能到財務部門辦理借款手續，財務部門按照“前帳不清、後帳不借”的原則，認真審核後方能借款。
三、差旅費報銷程式：
經批准出差辦事人員，回廠一周之內必須辦理報銷手續，應填寫《差旅費報銷單》，並列明事由、時間、線路後交部門負責人審核簽字，如實際報銷與借款地點不符時應由公司分管領導簽字，再交財務部門審核簽字後，按差旅費報銷制度執行。
四、出差費用標準：
1、工作人員區外出差：
1.1住宿費限額內憑票報銷，限額如下：
總經理每天70元。
副總及銷售人員每天60元。
其他人員每天50元。
限額之內節約歸己，超限額的，超出部分自理。
1.2市內交通費憑票報銷，每人每天15元。限額之內節約歸己，超限額的，超出部分自理。
1.3一伙食費補助標準
上海、深圳、珠海、廈門、汕頭、廣州、海南等城市每人每天補助30元，其餘地區每人每天補助15元。
1.4長途汽車、高速大巴、臥輔汽車符合出差目的地可憑票報銷。
1.5乘坐列車報銷標準：
將火車硬座票、臥輔票、空調費、暫存費、不坐臥輔的補助費、夜間坐車的補助費、訂票費合併為綜合旅費。凡出差500公里以上者憑火車票以每公里0.24元計發綜合旅費，不再另外報銷上述費用。500公里以內乘坐火車出差人員，按車票記載金額報銷。
1.6會務費：
（1）工作人員外出參加會議，應嚴格控制參會人數，凡需開支會務費須持
會議通知或參會申請，經部門主管簽字批准方可開支。
（2）參會出差途中按規定標準報銷。會議期間凡交納（含食宿）會務費的，其會議期間一伙食補助費、住宿費不予報銷，會議期間食宿費用自理或未交納會務費的，按本規定對應報銷標準報銷。
1.7駕公司車輛區外出差比照1、1、1、3支報。
1.8工作人員赴港、澳地區出差，按自治區出境（出國）管理辦法支報。
2 、工作人員自治區內出差：
實際發生的住宿、交通費均憑票報銷，無補助。
3 、公司員工探親假旅費報銷標準：
3.1享受一年一次探親假的員工經綜合管理部審批，凡在500公里以上者，憑火車票以每公里0、20元計發綜合旅費，中轉住宿費比照1、1支報，超限不報。中轉市內交通費比照1、2支報，超限不報；500公里以下的按車票面額計報，包括長途汽車、高速大巴、各類火車硬座。
3.2享受四年一次探親的'員工，經綜合管理部審批。探親地在500公里以上者比照3、1執行，並扣除本人基礎工資的30%（自理）；500公里以內員工的四年一次探親比照3、1標準計報，但不扣本人基礎工資的30%。
報銷中如有作弊行為，一經發現予以虛報金額10倍的處罰；再次作弊者，當次所有報銷票據全部不予報銷，給予當事人必要的處理。
2024差旅費報銷制度 篇11
為保證出差人員的工作和生活需要，加強費用管理，控制支出，避免浪費，特制定本管理規定。
一、所有工程人員因公出差超過一晝夜的，相關事項均依本規定執行。
二、員工因公出差，均應事先填寫出差申請表，按要求填寫出差目的、時間、費用預算等情況，經項目總監審核批准後方可出差（否則差旅費不予報銷），遇特殊情況亦須事先口頭報告，且返回後應及時補辦手續。
三、出差人員返回後一周內按公司規定辦理報銷手續。超過一個月不辦理報銷手續，又沒有合理理由的，財務部有權按照財務部相關管理規定給予一定經濟處罰。
四、前款未清的，不予再次借款。
五、關於住宿的規定和費用標準：
1）出差外埠時一律應住在公司辦事處或其他指定住所，但長期出差在外的，應在報項目總監批准後按1000元/月/人標準租住工作地附近民居。租住民居的費用實報實銷，超支自負。
2）不具備上述條件的，經批准後可住宿在公司指定的協定賓館，住宿費用按如下標準實報實銷，超支自負。
3）住宿費憑正式發票報銷，並在發票上註明住宿人姓名、住宿地點、起止日期，並出具費用明細。
六、關於一伙食的規定和費用標準：
1）出差期間一伙食費按40元/人/天標準包乾。
2）出差期間不享受公司10元/人/天的'午餐補助。
七、關於交通工具的規定和費用標準：
1）長途和跨區域中短途出差應乘坐火車硬坐、輪船二等艙、長途公共汽車，費用實報
實銷。因公務緊急須乘坐飛機的，必須事先請示主管副總及以上領導批准後方可。未經批准超標乘坐交通工具的，其超標部分的差價自行承擔。
2）晚19點至次日早6點之間乘車超過6小時的，可乘坐火車硬臥，符合此條件而乘坐硬座的，按乘車人硬座票價的50%補貼給本人。
3）在出差期間因公乘坐公共運輸工具的（包括中巴和小巴），費用實報實銷。
4）項目總監、項目經理因公可乘坐計程車輛，費用按如下限額實報實銷：項目總監30元/人/天；項目經理20元/人/天；
5）其他工作人員未經允許乘坐出租交通工具的，費用自負。特殊情況須事先申請，經主管副總及以上級領導批准後，費用可實報實銷。
6）出差期間因攜帶公司貴重設備或物品須包租汽車的，必須事先提出申請，否則不予報銷：一次或一天租車費在200元（含）以內的，須經項目總監書面簽批方可。超過200元的，經主管副總及以上級領導審批同意後方可。
八、關於通訊費用的管理規定和費用標準：
1）鑒於直放站項目部的工作性質，員工無論是否出差，均按月以如下標準限額實報手機費；超支部分由部門主管領導根據部門預算處理，但公司承擔一般不超過50%。
九、其他說明及注意事項：
1）本規定所指特區為廣州、深圳、上海、北京（外地招聘的本地化員工出差北京的，按特區標準執行）；除此之外的地區均為一般地區。
2）員工自出差當天起享受出差待遇，以機票、火車票顯示時間為參考依據：
12:00（含）之前出發的當天差補=100%（日一伙食包乾標準+日交通包乾標準）；
12：00之後出發的當天差補=50%（日一伙食包乾標準+日交通包乾標準）。
3）返回原出發地之日以機票、火車票顯示時間為參考依據，按如下標準享受餐補和交通補貼：
12:00（含）之前返回的當天差補=50%（日一伙食包乾標準+日交通包乾標準）；
12:00之後返回的當天差補=100%（日一伙食包乾標準+日交通包乾標準）；
4）因會議出差的，經請示主管副總同意後可由會務組統一安排食宿，但同時出差期間一伙食和交通補貼取消，不得另外報銷住宿費。
5）出差到關聯單位進行工作、學習等，由對方單位出資安排食宿的，住宿費和一伙食補貼取消。但可以按標準報銷交通費。
6）乘坐公司車輛出差的，出差期間計程車票不予報銷，其他費用按規定執行。
7）本規定自公布之日起生效。
8）自本規定生效之日起，公司原相關制度中與本規定內容衝突的，以本規定為準。但在本規定生效前發生的費用按原相關規定執行。
9）本規定由人力資源部負責解釋。
2024差旅費報銷制度 篇12
為進一步規範學校財務管理，保障教師完成學校安排的各項學習培訓、外差等工作任務，現對教職工差旅費報銷標準作出如下規定：
一、差旅原則
1、全體教職員工必須服從學校外差工作安排，學校安排後方為因公出差。
2、因公出差享受學校差旅費用報銷。
3、凡因公務、學習、培訓、會務等出差必須報校長批准。
4、出差人員的差旅費，按交通費限額憑票據報銷，住宿費限額憑票據報銷。
5、因公出差，學習，培訓等公務活動必須完成相關工作，否則不予報銷。
二、差旅報銷標準
1、所有差旅報銷必須使用規範票據，否則不予報銷。
2、交通費一律據實限額報銷，目的地為宜城市，交通費按乘坐公共
汽車票價據實報銷，市內交通費（的士費用）包乾10元；鄉鎮內，鄉鎮間交通費以乘坐公共汽車票價據實報銷，無的士費用；目的地為襄陽市及以上城市，交通以乘坐公共汽車票價據實報銷，市內交通主要以乘坐公車為主，若需要乘坐的士需以直線距離打表計程計時票據為準。
3、本校教職工多人同去同一目的`地，市內交通費據實報銷，不按人頭重複計算。
4、出差人員未按審批出差路線繞道出差的，其繞道期間多開支的交通費和住宿費一切由個人自理。
5、出差人員出差期間因遊覽或非工作需要參觀、走親訪友而開支的，一切由個人自理。
6、所有外出學習憑上級檔案通知，並報校長審批後方可外出。學校只報銷檔案通知的金額，一切自費項目不予報銷。
7、到襄陽市以外參加長期會議或被學校委派長期學習培訓的人員與會或培訓期間按教體局有關檔案執行。
8、因職務評聘、學歷培訓、個人考證等為目的的各類學習培訓外出，學校原則上不報銷任何費用。
9、出差回校後一周內報銷，每次填一張差旅單。出差前需預借現金要填好借條，經校長簽字後領取。
10、自帶交通工具的按公共汽車標準報銷交通費，沒有經過校長同意的，安全自己負責。
11、因特殊情況租用交通工具的參照教體局租用車輛規定執行。
12、教職工乘坐學校租用車輛進城的，不再單獨報銷個人任何交通費。
三、住宿費報銷標準
1、宜城市內出差、學習、培訓、會務一天內能來回的不報銷住宿費，因連續多天確需住宿的按最高限額每天50元，依據票據限額報銷，超過最高限額標準部分費用自理。
2、襄陽市內確因時間原因需提前或推遲一天到或回而住宿的，應提前向校長申請。按最高限額每天80元，依據票據限額報銷，超過最高限額標準部分費用自理。
3、國培、省培、襄陽市培訓、大學生頂崗教師培訓以教體局檔案為標準。國家包吃包住包交通，學校只報銷培訓人員從學校到集中點的交通費。對於培訓時間超過一月的補助交通費，補助標準為一月100元包乾（包括開學報導以及培訓結束回校）。
4、教師因參加教研室組織大比武，大講賽，說課等活動，若是學校集體活動已組織包車就餐等，不報銷單獨個人交通費住宿費。一人單獨參與活動的交通費參照以上標準執行，住宿費參照以上標準執行，製作課件、購買相關材料費用必須事先匯報校長批准後方可執行，無批准者費用自理。
四、報銷程式：
由出差人填好差旅報銷單，貼上好票據及檔案通知，由年級負責人簽字證明，再由校長審批簽字後到財務處報銷。
五.說明：
1、出差均無一伙食補助通訊費補助，此制度從討論制定後執行。
2、制定本制度是為以後有制度可依，公正、公開、公平。
3、本校差旅費住宿費只為本校教職工服務。
4、此制度從X年3月1日執行。
2024差旅費報銷制度 篇13
根據新的經濟環境，為完善公司管理需要，加強財務監督與控制，結合公司實際情況，特修訂《差旅費報銷制度》。
一、適用範圍和試用原則
本規定適用於集團公司全體員工。
二、出差申請
1、所有人員出差需提前填寫《出差申請單》，在公司OA系統上發起並審批;
2、部門主管審批意見時，必須註明對出差天數的約定，員工必須在規定的時間返程，禁止以出差為理由外出旅遊及辦理私事;
3、如果中途行程更改或者延長出差時間，需再次發起《出差申請單》;
4、可單獨發起《出差申請單》，也可一人發起，並註明共同出差人員;
5、多人出行，儘量安排標準間;
6、機票根據《出差申請單》由公司統一預定，儘量選擇折扣低的航班;火車票由員工自行購買，火車票或動車組車票按照普通座位購買，不能購買頭等艙、商務艙、軟臥、一等座位等需要支付費用的車票,超過標準部分自理。
三、出差的定義
1、總部：因公到廣州市以外的地區(包括從化、花都、番禺)處理公司事務;
2、分公司：因公到分公司所在城市以外的地區處理公司事務;
3、只要出差到上述地方，無論是否住宿，統一納入差旅費範疇;
4、公司員工應本著合理、節約、高效的.原則使用差旅費，
四、報銷標準
1、差旅費包括往返路費、交通費、住宿費、餐費補助構成，差旅費報銷時必須提供各項原始發票，各項費用分開填寫，超標及超範圍費用不予報銷;
2、差旅費標準
1)往返路費：出差往返城市的機票、火車票、長途客車票及附加費、機場巴士、訂票、改退票手續費、保險費、行李託運費;
2)交通費：乘坐計程車、大巴、捷運等公用交通工具費用，按實報銷，能乘大巴、捷運的不乘坐計程車(特別是機場-市區)，否則不予報銷;
3)住宿費
職級
職務描述
國內住宿標準
境外住宿標準
集團高管
WPP簽約酒店一類
WPP簽約酒店一類
各事業部總經理、分公司總經理、副總經理
WPP簽約酒店二類
WPP簽約酒店二類
各部門群總監、總監、見習總監、組總監、助理總監、副總監、總督導、見習副總監
450元/天
800元/天
300元/天
800元/天
—A1、A2必須入住WPP簽約酒店;
—此費用標準為報銷上限，標準內實報實銷，超標不補;
—員工報銷住宿費，必須同時提交消費清單方可報銷，沒有消費清單的，按照80%報銷;
—除住宿費以外的其他費用(比如客房電話費、洗衣費、客房餐費、房間飲料、洗漱用品及其他額外支付的費用)由個人承擔，公司不報銷。
4)餐費補助
職級
職務描述
餐補標準
境外餐補標準
集團高管
100元/天
香港300港幣/天；
東南亞、澳大利亞30美元/天；
英國、美國50美元/天；
日本65美元/天
各事業部總經理、分公司總經理、副總經理
100元/天
各部門群總監、總監、見習總監、組總監、助理總監、副總監、總督導、見習副總監
50元/天
50元/天
所有員工(當天跨市往返出差、未發生業務宴請)
30元/天
3、其他
1)住宿費按照實際住宿天數計算，餐費補助按照實際出差天數計算。
例如：員工6月5日到一類城市出差，6月7日返回，其住宿費標準為：2天x300元=600元;餐費補助為：3天x50元=150元。
2)出差回來，一周內必須發起《差旅費報銷單》。
3)全體員工報銷必須提交原始票據，如因原始發票丟失，不能提供合理憑證，財務有權不予報銷。
4)如在出差期間宴請客戶或者團建，每個參與人員每張發票扣除當天40%比例餐費補助。
5)如向客戶實報實銷的差旅費，費用標準在報價範圍內報銷。
五、出席會議、培訓學習
1、對於出席會議、培訓學習時，在申請《出差申請單》應提交相關檔案或郵件備查;
2、若會務費/培訓費中已經包含食宿費用，則不再另行報銷住宿和餐費補助，往來路費和交通費參照出差費用標準執行;
3、若會務費/培訓費中不包含食宿費用，則按照出差標準報表;
4、出席會議、培訓學習時，如由舉辦方指定酒店，參加人提供證明檔案後，按照統一的酒店費用實報實銷;
5、由接待方邀請並由對方承擔費用的人員，各項費用已由對方承擔，不再報銷差旅費及補助;
6、本制度不適用外地人員到總部培訓的差旅費報銷。
2024差旅費報銷制度 篇14
第一章 總則
一、為了加強公司內部管理，規範公司財務報銷行為,倡導一切以業務為重的指導思想，合理控制費用支出，結合本公司的具體情況特制定本制度。
第二章 借款報銷程式
一、借款報銷的審批許可權
1.公司人員出差費用及日常費用支出須經總經理簽字；
2.各部門所有報銷單據必須經總經理審批。
三、借款流程
1.借款人員因公需要領用現金或支票時，應按規定填寫《借款單》，註明借款事由、借款金額(大小寫須完全一致，不得塗改)、支票或現金。經總經理審核簽字。
2.借款人員執審批後的“借款單”到財務部，財務負責人根據公司的資金狀況確定是否予以支付。若支付，經會計制單、審核，由出納按照批准金額予以支付；
四、借款管理規定
1.出差借款：借款人員借款後必須及時報銷。差旅費借款必須在返回公司上班之日起3天內辦理報銷及還款手續。
2.其他臨時借款，如業務費、周轉金等，借款人員應及時報帳，除周轉金外其他借款原則上不允許跨月借支。
3.各項借款金額超過5000元應提前一天通知財務部備款。
五、報銷管理程式
1.借款銷賬時應以借款申請單為依據，據實報銷，超出申請單範圍使用的，須經主管領導批准，否則財務人員有權拒絕銷帳；借款人員在任務完成之後要及時報銷，原則是前賬不清，後賬不借；
2.報銷時，報銷單上應註明所辦事由和用途，並附原始單據和發票，經總經理批准後到財務部報賬；
3.會計人員對報銷憑據的合法性、真實性、合理性予以覆核；
第三章 差旅費報銷程式
一、費用標準:
1.直轄市
2.省會城市
3.縣級及以下
二、費用標準的補充說明
1.住宿費報銷時必須提供住宿發票，實際發生額未達到住宿標準金額，不予補償；超出住宿標準部分由員工自行承擔。
2.實際出差天數的計算以所乘交通工具出發時間到返京時間為準，12：00以後出發(或12：00以前到達)以半天計，12：00以前出發(或12：00以後到達)以一天計。
3.一伙食標準、交通費用標準實行包乾制，依據實際出差天數結算，原則上採用額度內據實報銷形式，特殊情況無相關票據時可按標準領取補貼。
4.宴請客戶需由總經理批准後方可報銷招待費，同時按比例(早餐20%、午餐或晚餐40%)扣減出差人當天的一伙食補貼。
5.出差時由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷相關費用。
6.關於私事繞道的報銷規定：趁出差或調動工作之便，事先經公司領導批准就近回家省親、辦事，所發生的車票，一律按直線距離報銷，多開支的部分由個人自理，不發放繞道和在家期間的一切補助費；
7.出差期間市內交通費及業務招待費經公司領導審批財務審核後報銷；
8.其他費用報銷標準按照有關規定審核報銷。
第四章 交通費、通訊費報銷程式
一、交通費報銷管理規定
（一）費用標準：
1.員工因公需要用車可根據公司相關規定申請公司派車，在沒有車的情況下經行政部車輛管理人員同意後可以乘坐計程車
2.市內因公公車費應保存相應車票報銷。
（二）報銷辦法：
1、旅途中符合乘臥（從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上或連續乘車時間超過12小時）而未乘坐臥鋪，特快按票價50%，其它列車票價60%予以補助。訂票費、退票費原則上不予報銷，如遇特殊情況需寫書面匯報，報分管領導批准後，方可報銷。
2、對於自帶車輛人員，交通補助費予以取消（乘坐計程車辦事需經主管領導同意）。
3、乘坐的計程車費用不在報銷範圍之內，但下列情況除外：
（1）出差目的地偏遠，沒有公共運輸工具的；
（2）攜有巨款或重要檔案須確保全全的；
（3）收、發貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的；
（4）陪同重要客人外出的；
（5）執行特殊業務或夜間辦事不方便的。
以上情況須請示部門主管同意後方可報銷。
2、通訊費報銷管理的規定
（1）為了兼顧效率與公平的原則，員工的手機費用的報銷採用與崗位相關制，即依據不同崗位，根據員工工作性質和職位不同設定不同的報銷標準，員工通訊費每人每月不得超過100元；銷售人員通訊費每人每月不得超過200元。
（2）特殊情況由總經理核定報銷金額。
第五章 報銷辦法
1.本人填寫好報銷單，經公司領導批准後由專人匯總統一交到財務部；
2.財務部按照規定核審後予以報銷。
第六章 附則
一、本規定由公司財務部負責解釋。
二、本制度經總經理辦公會議討論通過並由董事長或其授權人簽字後生效。
三、本規定自發布之日起執行。
2024差旅費報銷制度 篇15
一總則
為了加強公司對員工出差的管理，細化員工差旅費報銷標準，結合相關財務制度及公司實際情況，特制定本制度;
員工出差是指員工離開原工作地區，進行與公司業務相關的活動，根據出差目的地不同，分為國內出差和國外出差，根據公司目前情況，本制度所指出差均為國內出差;
本制度適用於河北福瑞德高新建材有限公司河北易倍得建材機械製造有限公司成都福瑞德建材有限公司河北康德建築裝飾工程有限公司。
二部門職責
財務部負責差旅費報銷;
行政部負責出差火車票和機票的預定;
各部門負責本制度的執行。
三出差及報銷程式
目的地分類標準
序號分類說明1 A國內一線城市：北京上海廣州深圳2 B國內二線城市：重慶天津大連青島寧波廈門及省會城市3 C國內三線城市：除一線二線城市外的所有國內城市往返大交通
標準：
序號級別飛機火車長/短途汽車
其他交通工具備註1總經理/常務副總經理頭等艙/公務艙軟席/一等座不限1大交通方式應選擇最經濟最便捷的方式;
2飛機票費用(含燃油費機場建設費)如低於其他費用的，可直接選擇飛機。 2副總/總監/總助經濟艙軟席/一等座不限3各部門經理/副經理/主管經濟艙硬席/二等座不限4其他員工/硬席/二等座不限當飛機票費用(含燃油費機場建設費)低於火車或其他交通費用時，主管級以下員工可直接選擇乘坐飛機(報銷時應說明火車和機票折後價格的對比)，並最終以行政部確認的機票和火車票為準;
團體出差，長途交通及其他交通費用一律集體買單，憑有效單據實報實銷;
餐費報銷標準：
員工出差期間，應選擇包含早餐的酒店，或在酒店內用早餐，早餐費用可包含在住宿費用中，因此不另予報銷;
員工出差餐費報銷不分地區員工級別，補貼標準上限為50元/天/人，填寫《領款憑證》報銷(見附屬檔案三);
團體出差，集體就餐，集體買單，集體就餐標準參照的標準，填寫《領款憑證》(見附屬檔案三)經審批後報銷，超出部分個人分攤，實報實銷的一律憑有效票據審批後報銷;
出差出發或返回(指到達出發城市)當天的餐費報銷計算如下：
序號級別餐費補助1總經理/常務副總經理實報實銷2
其他員工出發或回程當天時間出發或回程當天餐費補貼合計中晚出發12:00及以前25 25 50返回13:00及以後25 0 25出發18:00及以前0 25 25返回19:00及以後25 25 50住宿費用報銷
住宿標準
序號級別各類地區住宿費用標準A B C 1總經理/常務副總經理實報實銷2副總/總監/總助300 270 240 3各部門經理/副經理/主管270 240 210 4其他員工240 210 180經理級以下(含經理級)2人或多人同行出差，必須安排同性別的2人住一標準間，報銷保準從高報銷;
除大交通外其他交通費用標準：
員工往返機場，在公司不能派車的情況下，應乘坐機場大巴或換乘其他交通工具，但以下情況，可以乘坐計程車：
由於趕乘早9:00之前航班或其他特殊情況需乘坐航班;
晚上21:30後到達目的地，下機後當地機場已無往來市內的公共運輸;
員工出差期間市內交通費用應遵循節約原則，以乘坐市內交通為主，儘量控制計程車費用，尤其是長距離高額的計程車費用;
員工出差期間的交通費用實報實銷;
通訊費用標準：
已享有手機費用補貼的員工，不予報銷出差期間的通訊費;
未享有手機費用補貼的員工，憑賬單和通話清單，實報實銷出差期間因公產生的話費;
費用補充說明：
員工出差期間適逢國家法定節假日在交通旅途中度過，或上級有明確安排員工需在法定節假日工作時間，按加班計考勤，除此之外員工在出差期間一般不報計加班;
員工出差必須提前申請，並填寫《出差預算申請表》(見附屬檔案一)，經相關權責人員審核批准後方可出差;
員工填寫《出差預算申請表》(見附屬檔案一)時，需將出發及回程的時間填寫完整，否則不予審批;
員工出差期間，必須嚴格按照審批時間執行，如需因工作需要延長，應先與主管領導溝通，待主管領導同意後，方可實行，並在出差回到公司後，重新填寫《出差預算申請表》(見附屬檔案一)並重新審批;
員工出差如需借支的，憑審批後的《出差預算申請表》(見附屬檔案一)填寫《借支單》，金額不得超過《出差預算申請表》(見附屬檔案一)中所填寫的金額;
員工出差歸來後，應在5天內進行費用報銷申請，所有費用按現有的費用報銷程式進行報銷;
員工出差機票由行政部負責預定，費用統一由行政部報銷，員工報銷時需扣除機票費用，住宿費用由員工自行在酒店前台結算;
員工出差期間非因公需要參觀遊覽或因私事而繞道增加的一切費用均由個人承擔，額外增加的時間若非節假日或休息日，作為事假處理;
報銷出差費用時，需提供合理票據，具體如下：
酒店住宿發票需提供酒店入住清單，明確入住人姓名入住時間及入住酒店期間發生的費用，酒店發票金額需和酒店入住清單金額一致，住宿費用不得單晚超標，不得累計均衡報銷，單晚超標部分由個人自行承擔;
大交通費用需提供相應單據，乘坐飛機需提供登機牌;
其他交通費用發票需註明往返地點;
任何差旅報銷發票必須加蓋清晰的收款公司發票印章，且註明正確的公司抬頭(河北福瑞德高新建材有限公司)，否則，一律視為無效票據不予報銷;
員工因個人原因造成的退改票費用不予報銷;
所有因客觀原因無法提供發票的費用，需在報銷時解釋原因並經相關許可權人員簽字審核後方可報銷;
公司有權要求員工對任何有疑問的票據做出解釋，並決定是否報銷;
凡員工乘坐大交通出發時間(含乘坐市內交通工具的時間)在公司上班之後的，須從公司出發，返程抵達石家莊的(含乘坐市內交通工具的時間)，須回公司上班。
四附則
本制度由財務部和行政部負責解釋;
本制度自xx年x月x日執行，原《銷售人員出差費用標準》同時作廢。
2024差旅費報銷制度 篇16
一、 目的.
為適應公司業務發展和組織構架變化的需要，進一步規範和完善公司差旅管理體系，特修訂本規定。
二 、範圍
公司所有員工，包括各省市分公司和辦事處員工。
三 、職責
1、公司總經理辦公室負責本規定的制定、修改、實施。
2、公司財務部負責本制度的解釋。
3、行政人事部負責崗位和職級的確定。
四、標準
1、出差期間的住宿、交通、一伙食定額及補貼標準（單位：人民幣xx元）
2、公司各員工崗位職級的參照標準由公司行政人事部通知本人和財務部門。
四、原則
差旅費中的住宿費和交通費的報銷按照“定額標準內根據正規發票實報實銷”原則（住宿發票必須附住宿消費詳單）；一伙食補貼按照“定額包乾”的原則執行（需提供正規發票）；交通費用報銷按照“定額標準內根據正規發票實報實銷”原則（包括出差人員機場、車站往返費用），違反上述原則一律不得報銷。
五、出差審批程式
1、公司員工出差前。必須填寫《出差審批單》，註明出差地點、同行人員、預計時間、出差事由、合理預計的費用等，按規定程式逐級報批。
2、出差審批程式規定為：部門總監以下的'員工出差申請由部門總監批准；部門總監以上（包括部門總監）員工出差申請由總經理批准；總經理的出差申請由董事長批准。
3、出差人員憑審批後的《出差審批單》到行政部辦理訂票手續和到財務部辦理出差借款。
4、員工出差借款，需填寫《暫支單》（暫支單到財務部門領取），根據出差情況，原則上規定，部門總監以上員工一次不超過5000元人民幣，其他人員一次不超過3000元，試用期員工一次不超過20__元，有特殊情況需超過限額的，須報總經理批准。
5、員工出差借款審批程式為：先財務總監審核，後總經理審批。
6、財務部憑審批後的《出差審批單》和《暫支單》支付款項，並嚴格遵守“前帳不清，後款不借”原則。
7、因緊急情況來不及或一時無法辦《出差審批單》時，可先經得公司領導電話或口頭同意後出差，出差回來後補辦手續。
六、差旅費報銷程式
1、員工出差完畢，回單位上班後一周內報銷差旅費用，逾期按報銷額每日收取1%的滯納金。超過報銷期限30天，全部費用不能報銷，借款在工資（或獎金）中扣回。
2、員工報銷差旅費必須填寫《外埠出差費報銷單》（財務部門領取）並在《原始單據粘存單》上或其它的適當的紙張上按順序平整貼上好相關票據。填寫《外埠出差報銷單》時必須根據相關票據及規定的補貼標準據實填寫。填寫內容包括日期、附單據張數、部門、出差人姓名、事由（必須和《出差審批單》相符）、起止時間、及相關金額等，並簽署出差報銷人員姓名。
3、報銷差旅費的票據必須真實、有效、合法。內部收款收據及不真實、不合法、無效的票據，不予報銷。
4、出差人員遺失票據，原則上不予報銷；對因盜竊、突發事件而丟失的機票、火車票等有明顯計價依據的費用，可寫專題報告（註明時間、原因、票證名稱、金額等），經證明人、部門總監簽字報總經理特批後，可報銷遺失票證金額的60%。
5、差旅費報銷審批程式為逐級審批：出差人憑審批過的《出差審批單》和填寫完整的《外埠出差費報銷單》經上級主管領導簽字批准→財務部主管會計票據稽核→財務總監審批符合規定→總經理最終審批。
七、其他規定
1、各類人員因公出差前，必須在《出差審批單》上註明出差乘坐的交通工具如飛機、火車、輪船、長途汽車等，交上級主管領導審批，超過審批乘坐交通工具發生的費用一律不能報銷。原則上總監級以上（含總監）人員出差乘坐飛機，但本著節約的原則，短途出差應乘坐火車；總監級以下人員出差以乘坐火車為主，車程超過10小時以上可考慮買臥鋪，如遇緊急事件，經總經理批准後方可改乘飛機。所有人員乘坐飛機必須為經濟艙。
2、因公出差，有關單位免費提供住宿和安排用車的，住宿和交通費不能再按定額報銷。
3、因公出席各類會議（如培訓、參展等），會務費用包含住宿和一伙食的，住宿費不能再按定額報銷，一伙食費也不實行定額包幹辦法。
4、因公陪同客戶以及協作單位出差，所發生的費用已經報銷的，本人不再另行報銷。
5、因公出差期間，凡實行公司通訊費標準規定的，不再另行報銷出差時發生的通訊費。
6、因公出差期間，同性別兩人以上同行的，不允許單獨住宿。
7、外埠出差有發生招待費的，每招待一次相應扣減一頓的一伙食補貼。
8、員工出差公司購買的一些歸個人使用的物品，費用由公司和個人各承擔50%，一年後此物品歸個人所有；員工不滿一年離職的，公司承擔的費用轉由個人自己承擔，費用在工資中扣除。
八、實施
本制度若有未盡事宜，以相關規定為準，本規定自頒布之日起執行。原規定與本規定不相符的，以本規定為準。
2024差旅費報銷制度 篇17
一、 目的
為完善公司財務管理，規範費用報銷流程，合理控制費用開支，特制訂本制度。
二、 適用範圍
本制度適用於公司全體員工出差費用報銷的賬務處理。
三、 出差費用報銷標準
一) 交通費
以最合理的方式選擇交通方式，以實際發生金額為準報銷。
二) 一伙食費
出差的一伙食費按照每天早飯10元，午、晚飯20元，總計50元/天的標準報銷。未出差在公司按照15元/餐的標準報銷。
三) 住宿費
出差住宿費按照同性2人一間150元/天的標準，以實際出差天數為準報銷。
四) 招待費
以實際發生金額報銷，並且需項目經理提前向總經理進行招待申請，並簽字確認方可進行招待行為。
四、 出差報銷票據要求
一) 所有票據原則上要求必須為國家稅務部門監製的正式發票，並加蓋開票單位的發票專用章或財務專用章，否則視為無效票據不予報銷。
二) 交通費發票必須是註明時間地點的機器列印的發票。確實無法提供票據的情況，需由項目經理簽字確認並註明金額、時間及地點。
三) 一伙食費及住宿費發票必須是真實的發票，確實無法提供票據的情況，需由項目經理簽字確認並註明金額，進行報銷。
四) 招待費的發票同上述情況一樣，需由項目經理簽字後憑票報銷。
五) 費用報銷必須嚴格按照標準流程進行，否則將不予報銷。
五、 其他
一) 本制度自發布之日起生效。
二) 本制度解釋權歸成都新動力公司財務部所有。
2024差旅費報銷制度 篇18
（1）由出差人填寫《借款單》，寫清出差事由、目的地、人數、預計天數等內容，經部門主管審核，報總經理簽字認可後，方可到財務部領款。
（2）出差交通方式包括：一般出差人員為長途汽車、火車硬臥費用實報實銷；特殊情況需乘坐飛機或火車軟臥的，需提前向部門經理說明原因並徵得同意，否則不予報銷。
（3）藉口額度一般員工借款金額在1000—20xx元之間，部門主管以上人員借款金額在20xx—3000元這間。
（4）差旅費用標準，出差地點區分為一類區、二類區、三類區三種。
一類城市如：北京、上海、廣州、深圳、珠海、廈門等。每人每天出差補助230元。（包括：食宿，市內交通費）。
二類城市：除A類城市以外的各省市及自治區省會以及天津、重慶等其他直轄市等。每人每天出差補助180元（包括：食宿，市內交通等）。
三類城市：A、B類地區以外的其他城市每人每天出差補助130元（包括：食宿，市內交通費）。
因參加會議出差者，按通知書上規定包括食宿的公司不再報銷出差補助，只負擔交通費實報實銷。業務人員出差的交際應酬費用由業務員自己解決，公司不再負擔。出差費用超出標準的需向部門經理說明原因並徵得同意，否則超標部分（以總額計）不予報銷，由報銷人自理。出差歸來報銷時，應提供費用清單否則不予報銷。
（5）出差住宿由對方安排解決的，公司不予再報銷及補貼。
（6）統計補助日期，出發時間在0：00—12：00的，當日以一天計；出
發時間在12：00—24：00的，當日以半天計；返回到達時間在0：00—12：00的，當日以半天計；返回到達時間在12：00—24：00的，當日以一天計。
（7）出差人員在到達出差地後，應及時向部門經理報告，並同時告知住宿賓館電話和房間號；出差期間，應每日向部門經理電話匯報一次。
出差期間不得另外報加班費。下屬與上級領導一起出差的，下屬要扣除出差補助。
（8）出差歸來後5個工作日內應向部門經理提交出差相應的任務工作報告和檔案，填寫《差旅費報銷單》，將出差期間發生的相關費用，仔細填列清楚，由財務審核、總經理審批後，再到財務部報銷，沖減以前借款，多退少補。
2024差旅費報銷制度 篇19
為有效控制和壓縮差旅費用的支出，提高各類業務人員的辦事效率，特制定本制度。
一、辦理程式
1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”，註明出差地點、事由、天數、所需資金，經部門負責人簽署意見、總經理批准後方可出差。
2、出差人員借款需持批准後的“出差申請單”，填寫“借款單”，列明用款計畫，由部門負責人簽字擔保後，經財務負責人審核、總經理批准後方可借款。
3、出差人員回公司後，應在一星期內將所有票據(原則上應提供正規的車票、餐費、住宿費發票)按規定貼上並填寫“差旅費報銷單”，報銷單由部門主管審批後交財務審核，再由總經理審批後方可報銷。
二、費用標準
總體原則：對出差人員的補助費、住宿費和市內交通費實行“包乾使用，節約歸己，超支不補”。
1、住宿標準(金額單位：元。下同)：
總經理：實報實銷
中層管理人員：最高限額180元/晚，憑住宿發票報銷。
其他人員：最高限額120元/晚，憑住宿發票報銷。
具體規定：出差人員的住宿費實行限額憑票據報銷的辦法，按實際住宿的天數計算報銷。出差人員由接待單位或住在親友家的，一律不予報銷住宿費。
2、一伙食及通訊補貼費(含市內公車費)：
總經理：實報實銷
中層管理人員：80元/天
其他人員：60元/天
具體規定：中午12時前離開本地按全天補助;中午12時後離開本地按半
天補助;中午12時前到達本地按半天補助;中午12時後到達本地按全天補助。
3、交通工具標準：
1)交通工具以乘坐火車硬臥為主，如遇車票緊張只能乘坐火車硬座時可按相應硬臥
差價給予補助，特殊情況經總經理批准後方可乘座飛機。
2)出差人員原則上不得乘坐計程車，但下列情況除外：
出差目的地偏遠，沒有公共運輸工具的;攜有巨款或重要檔案須確保全全的;收、發貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的;陪同重要客人外出的;執行特殊業務或夜間辦事不方便的，以上情況須請示部門主管或總經理同意後方可報銷。
3)出差人員應按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得饒行。出差期間經領導批准順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、遊覽，其繞線多支付的費用均由個人自理，期間按事假考勤。遇有特殊情況的，如春運無法購票的，在請示主管領導同意後方可報銷。
三、其他
1、在出差過程中因業務工作需要使用招待費應先徵得總經理同意，並經安排領導核准並簽署意見後財務部方可審核報銷。
2、出差人員應保留完整車(船)票時間、車次、住宿發票作為計算費用的依據。
3、外出學習、參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食住費用，會議費用中不含食宿時，按前述標準予以補助。
本制度經總經理核准後自公布之日起生效
2024差旅費報銷制度 篇20
第一章總則
第一條 為進一步完善和加強公司管理，嚴格執行財務制度，統一出差費用報銷標準，參照國家相關法規和政策，特制定本制度。
第二條 本制度適用於總公司及下屬各公司、各分公司及分支機構和派出機構。
第二章出差規定
第三條員工因工作需要，按領導指派到異地工作發生差旅費和生活補助費，執行本規定。財務部是本規定的主管部門，負責本規定的監督實施。
第四條員工出差必須事前填寫“出差派遣單”，註明出差地點、事由、行程、時段等，由部門經理、綜合管理經理簽字，經主管領導批示後方能借款出行。受遣出差的員工，出差時間超過三天的，還應經本公司總經理批准。出差申請單交行政部存查，員工出差完畢後，應及時回公司報到，並填寫“出差派遣單”的情況欄目，憑員工所在部門（金稅公司還應由客戶中心）、行政部簽署認可意見，方可憑此表附其它票據到財務部據實報銷，沖抵借款。未填制“出差派遣單”的，財務中心一律不得給予報賬。
第五條 員工因公出差發生的車費據實報銷，其他費用實行包幹辦法，按以下標準報銷：
1、普通員工，省內出差為60元/天；省外出差為80元/天。
2、部門經理級別，在普通員工報銷基準上上浮20元/天。
3、前往省會城市出差的，在上列標準基礎上上浮20元/天。
3、特殊指派或特別批准的情況，由總經理在出差登記表上批示載明。
4、前項所指省會城市不含深圳及北京、上海等計畫單列市。
5、出國工作（含香港、澳門）不執行本規定。
註：上述標準包括市內交通費、一伙食補助費；公司在地區有辦事處並能解決住宿的，每人每天按20元補助。
第六條 員工出差允許乘坐的交通工具
員工級別
公司經理級別
部門經理級別
其他員工
允許的交通工具
飛機/汽車/火車（軟硬及以下）/輪船（二等艙及以下）
飛機/汽車/火車（硬臥及以下）/輪船（三等艙及以下）
飛機/汽車/火車（硬臥及以下）/輪船（三等艙及以下）
備註：不夠級別的員工因特殊情況需乘坐飛機、軟臥的，須事前獲得總經理批准；乘車4小時以下（不含4小時）的硬臥車票，臥鋪部分不予報銷。
第七條異地工作但當天能返回單位的，只報銷往返車費，市內交通和一伙食補助費按20元/天實行包乾。
使用公司交通工具進行異地工作的，按每天補助10元誤餐費執行。
第八條 異地工作當日不能返回的，按出差天數計發包乾費，不足一天的按一天計算。
第九條 因公出差發生的城市交通費、餐飲費票據不作為財務報銷憑據。
公司按日計發的包乾費用節約歸己，超支不補。
第十條司機出差發生的差旅費，除按上述標準執行外，每次出差旅程達到100公里以上的，按每公里給予5分錢的駕駛特別津貼。
第十一條 員工出差期間遇有節假日，出差後不予補休。
第三章借款及報銷制度
第十二條 允許借款標準
第十三條 出差借款程式設計師工因私借款，每次不超過 1000元，並從當月工資中扣除。
（一）員工因出差借款，持“出差審批單”在財務部領取並填寫“借款單”；
（二） 經部門經理及公司主管副經理審批簽字；
（三） 由財務部經理審核簽字，超出標準的由總經理審批簽字；
（四） 在財務部出納處借款。
第十四條 員工前次借款出差返回時超過五個工作日未履行報銷手續，並未向財務經理說明原因者，不得再行借款。
第十五條 業務借款包括：招待費、禮品費、備用金以及其他。
第十六條 業務借款的借用範圍。
（一）招待費用原則上只借用給主管經理、銷售部銷售人員以及對外聯絡人員。
（二）禮品費只借用給行政部。
（三）備用金借用給銷售部銷售人員、採購人員及對外聯絡人員。
第十七條 業務借款程式
（一）在財務部領取並填寫"借款單"；
（二）經部門經理審批簽字；
（三）經總經理助理審批簽字；
（四）財務部經理審核；
（五）在財務部出納處借款。
第十八條 因私借款的程式
（一）在財務部領取並填寫"借款單"，同時附上書面的借款申請；
（二）經部門經理審批簽字，超過因私借款標準的經總經理助理審批簽字；
（三）經財務部經理審核；
（四）在財務部出納處辦理借款。
第十九條 借款審批人責任
（一）公司員工借款（差旅費、業務費和因私借款），無法償還並且扣除工資也無法償清的，審批人有連帶責任。
（二）公司試用期員工借款，須由該員工的直接上級出具書面證明，方能按照相應的標準和程式辦理借款手續。若借款人未能償還借款，該員工的直接上級負有還款責任。
第四章 費用開支標準及審批
第二十條經營性費用，系指公司購買材料等所發生的費用。
第二十一條經營性費用開支無標準的，根據實際需要憑單據核准報銷。
第二十二條 交通費
（一）公司一般員工出差如遇特殊情況超標準乘坐交通工具，需事前經主管經理書面同意，事後報總經理助理核准方可報銷；
（二）異地的市內公共運輸費（捷運和公共汽車），憑票據核准報銷；
（三）銷售部銷售人員每天可憑票據報銷40元的異地計程車費；
（四）主管經理異地出差，市內交通費憑票據核准報銷；
（五）使用公司交通車輛或公司借用車輛者不得報銷交通費。
第二十三條 出差補貼的計算
（一）出差補貼天數以住宿天數為基礎加異地至異地的路程時間計算；
（二） 出差參加會議，會務費中含有食宿費的.，不再給與補貼。
第二十四條 出差期間發生的其他雜費
（一）其他雜費包括：存包裹費、電話費、貨物運輸費等。
（二）出差期間發生的其他雜費，憑單據核准報銷。
（三）異地電話費報銷中，如購買ic卡、ip卡，報銷完畢後應將卡交回行政部。
（四）主管經理、銷售部銷售人員、客戶服務部員工出差的手機漫遊費，憑單據核准報銷。
第二十五條 業務招待費有關規定
（一）除主管經理、銷售部銷售人員及其他接受特殊任務的員工之外，其他部門員工發生的業務招待費原則上不予報銷。若確屬工作需要應提前報請主管經理同意，並事後經總經理助理審核後方可報銷。
（二）主管經理、銷售部銷售人員及其他接受特殊任務的員工需要開支業務招待費的.，應填制“業務費用申請單”，載明業務招待的對象、聯繫方式、招待原因等，獲得總經理批准後方可借款開支；特殊情況來不及按程式辦理的，應在事後第一個工作日內補辦。
（三）業務招待費的報銷應及時辦理，費用發生一次報銷一次。未填制“業務費用申請單”的，財務中心不得給予報銷。
第二十六條 公司任何部門的禮品均由行政部統一購買。需派送禮品的情形，由具體派送人申領，經公司總經理批准。財務部、行政部應每月匯總派送禮品數量、金額，報總裁備查。
第二十七條 其他非經營性的各項費用規定：
（一）公司電話費、電費、水費等，由行政外勤憑單據校準報銷。
（二）核准報銷手機費的人員，每月可憑單據按核准額度報銷手機費。
第二十八條 費用報銷時間的規定
（一）借款出差員工回公司後，應在五個工作日內到財務部辦理報銷手續。
（二）備用金、招待費的報銷，應在業務發生後五個工作日內到財務部辦理報銷手續。
（三）因私借款約定還款日的，應按照還款計畫中的時間辦理還款手續。
（四）報賬後仍有結欠或五個工作日內無故不辦理報銷/還款手續的員工，財務部門向其發出催促報帳通知書，被通知後五個工作日內仍未結清者，財務部有權在該員工的工資中從當月開始，根據具體情況按比例逐月扣回。
第二十九條 費用報銷程式
（一）報銷人出具書面報銷明細、附派工單或費用開支申請單，連同全部發票貼上在一起，經部門經理審批簽字；
（二）報銷人將經部門經理審批後的報銷明細交行政部審核；
（三）報銷人將經行政部審核後的報銷明細交財務部經理；
（四）財務部經理收報銷明細後，應認真核對，仔細計算，剔除不合乎財務制度的發票，並向報銷人說明原因；
（五）財務經理將發票與報銷明細核對完畢後，對需報銷出差補貼的，再計算補貼等添寫在“報銷單”上，並在其上籤字；
（六）總經理審核後在“報銷單”上籤字；
（七）財務經理通知報銷人到財務部完成報銷程式。
第三十條補充說明：如借款、報銷審批人出差在外，則按對應管理許可權向上遞延。
第三十一條 本制度由財務部負責解釋。
第三十二條 本制度自頒布之日起施行。
第五章 分公司費用開支標準及審批辦法
第三十三條 各公司設立在地州的分公司，其發生的費用採用備用金制度，每月由公司給分公司保有一定的備用金，本地發生的費用在備用金中支取，然後月底到公司報賬核銷。
第三十四條 分公司員工的報銷程式
由分公司經理或其制定的派工人員填制“派工單”；“派工單”應確定派工路線、派工內容和時限等；如員工出差過程中需增加派工內容和時限的，由分公司經理告知派工員補錄增加的內容；
員工刷卡確認“派工單”並接受派工，並向分公司經理借支差旅費；員工在接受派工期間和派工結束後，其行程和工作情況由分公司經理、客戶服務中心、行政部分別進行檢查考核；
員工出差完畢，填寫完成“派工單”的相應欄目，按分公司經理→客戶服務中心經理→行政部經理→財務中心經理的會簽流程，通過公司oa系統以郵件的形式完成會簽；
財務中心根據會簽結果將發生的差旅費劃入分公司經理帳戶；
分公司經理與被派工人員結算差旅費，並根據“派工單”由被派工人員填制“報帳單”，貼上相應的費用發票等，經分公司經理簽字認可後，由分公司經理月底帶到公司財務中心沖銷備用金。
嚴禁分公司經理代分公司員工報賬。
第三十四條 嚴禁分公司坐支貨款，如發生坐收坐支的，一經查實，立即對分公司經理進行革職並追究責任。
第三十五條分公司到總公司報賬核銷由分公司經理辦理；分公司經理報賬，安總公司員工報銷程式辦理。分公司經理的派工，由其直接上級或公司總經理填寫“派工單”。
第三十五條 分公司發生的業務費用，由分公司經理向公司總經理申請批准，報賬時應附經批准的業務開支申請單。
2024差旅費報銷制度 篇21
第一章 總則
一、為了加強公司內部管理，規範公司財務報銷行為,倡導一切以業務為重的指導思想，合理控制費用支出，結合本公司的具體情況特制定本制度。
第二章 借款報銷程式
一、借款報銷的審批許可權
1.公司人員出差費用及日常費用支出須經總經理簽字；
2.各部門所有報銷單據必須經總經理審批。
三、借款流程
1.借款人員因公需要領用現金或支票時，應按規定填寫《借款單》，註明借款事由、借款金額(大小寫須完全一致，不得塗改)、支票或現金。經總經理審核簽字。
2.借款人員執審批後的“借款單”到財務部，財務負責人根據公司的資金狀況確定是否予以支付。若支付，經會計制單、審核，由出納按照批准金額予以支付；
四、借款管理規定
1.出差借款：借款人員借款後必須及時報銷。差旅費借款必須在返回公司上班之日起3天內辦理報銷及還款手續。
2.其他臨時借款，如業務費、周轉金等，借款人員應及時報帳，除周轉金外其他借款原則上不允許跨月借支。
3.各項借款金額超過5000元應提前一天通知財務部備款。
五、報銷管理程式
1.借款銷賬時應以借款申請單為依據，據實報銷，超出申請單範圍使用的，須經主管領導批准，否則財務人員有權拒絕銷帳;借款人員在任務完成之後要及時報銷，原則是前賬不清，後賬不借；
2.報銷時，報銷單上應註明所辦事由和用途，並附原始單據和發票，經總經理批准後到財務部報賬；
3.會計人員對報銷憑據的合法性、真實性、合理性予以覆核；
第三章 差旅費報銷程式
一、費用標準:
直轄市
2.省會城市
3.縣級及以下
二、費用標準的補充說明
1.住宿費報銷時必須提供住宿發票，實際發生額未達到住宿標準金額，不予補償；超出住宿標準部分由員工自行承擔。
2.實際出差天數的計算以所乘交通工具出發時間到返京時間為準，12：00以後出發(或12：00以前到達)以半天計，12：00以前出發(或12：00以後到達)以一天計。
3.一伙食標準、交通費用標準實行包乾制，依據實際出差天數結算，原則上採用額度內據實報銷形式，特殊情況無相關票據時可按標準領取補貼。
4.宴請客戶需由總經理批准後方可報銷招待費，同時按比例(早餐20%、午餐或晚餐40%)扣減出差人當天的一伙食補貼。
5.出差時由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷相關費用。
6.關於私事繞道的報銷規定：趁出差或調動工作之便，事先經公司領導批准就近回家省親、辦事，所發生的車票，一律按直線距離報銷，多開支的部分由個人自理，不發放繞道和在家期間的一切補助費；
7.出差期間市內交通費及業務招待費經公司領導審批財務審核後報銷；
8.其他費用報銷標準按照有關規定審核報銷。
第四章 交通費、通訊費報銷程式
一、交通費報銷管理規定
（一）費用標準：
1.員工因公需要用車可根據公司相關規定申請公司派車，在沒有車的情況下經行政部車輛管理人員同意後可以乘坐計程車
2.市內因公公車費應保存相應車票報銷。
（二）報銷辦法：
1、旅途中符合乘臥（從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上或連續乘車時間超過12小時）而未乘坐臥鋪，特快按票價50%，其它列車票價60%予以補助。訂票費、退票費原則上不予報銷，如遇特殊情況需寫書面匯報，報分管領導批准後，方可報銷。
2、對於自帶車輛人員，交通補助費予以取消（乘坐計程車辦事需經主管領導同意）。
3、乘坐的計程車費用不在報銷範圍之內，但下列情況除外：
（1）出差目的地偏遠，沒有公共運輸工具的；
（2）攜有巨款或重要檔案須確保全全的；
（3）收、發貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的；
（4）陪同重要客人外出的；
（5）執行特殊業務或夜間辦事不方便的。
以上情況須請示部門主管同意後方可報銷。
2、通訊費報銷管理的規定
（1）為了兼顧效率與公平的原則，員工的手機費用的報銷採用與崗位相關制，即依據不同崗位，根據員工工作性質和職位不同設定不同的報銷標準，員工通訊費每人每月不得超過100元；銷售人員通訊費每人每月不得超過200元。
（2）特殊情況由總經理核定報銷金額。
第五章 報銷辦法
1.本人填寫好報銷單，經公司領導批准後由專人匯總統一交到財務部；
2.財務部按照規定核審後予以報銷。
第六章 附則
一、本規定由公司財務部負責解釋。
二、本制度經總經理辦公會議討論通過並由董事長或其授權人簽字後生效。
三、本規定自發布之日起執行。
附：報銷流程圖
2024差旅費報銷制度 篇22
第一條 為了保證公司正常經營活動，加強公司差旅費報銷的管理，在使之符合合理、節約的原則下，同時保障出差人員工作與生活的需要，結合公司實際情況，制定本辦法。 第二條 本辦法規定了公司出差、審批、費用報銷等工作的管理和考核。
第三條 本辦法適用於公司各部門。
第四條 人力資源部是公司員工出差考核的管理和費用控制部門，財務部是差旅費的監控部門，其它各部門是費用控制實施的直接責任部門。 第五條 出差辦理程式
1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”，註明出差地點、事由、天數、所需資金，經部門負責人簽署意見、分管領導批
審批說明：
員工因公出差時，一般員工省內出差由本部門經理審批，省外出差須經分管副總經理批准;企業負責人(部門經理)和公司副總經理出差，均需總經理批准;總經理出差三天以上、副總經理出差七天以上由董事長批准。 2、出差人員借款需持批准後的“出差申請單”，填寫“借支單”，填寫借支單寫清借款人、部門、用途、金額等事項，由部門負責人批准後，經財務負責人審核，分管領導審批後方可到借款。出差時借款，以“前賬不清、後賬不借”為原則，對各部門違反規定給予借款而造成賬務混亂的，追究財務經辦人及負責人的責任。
《借支單》格式：
第五條 差旅費報銷程式
1、 差旅費報銷流程圖
(1)在出差過程中因業務工作需要使用招待費應先徵得分
管領導同意，並經安排領導核准並簽署意見後財務部方可審核報銷。 (2)、出差人員回公司後，應形成出差完成情況書面報告，並向分管領導匯報，由分管領導考核結果，簽署考核意見。
(3)、凡與原出差申請單規定的地點、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數、人數、交通工具的，需經分管領導簽署意見後方可報銷。 (4)、出差回公司應在一星期內報賬，超過一星期報銷差費，每一天按30元罰款，若遲報時間超過一個月以上，每一張單據按每月30元累積加罰(發票日期)，並追究其部門擔保人責任。
《差旅費報銷單》格式：
第六條 差旅費報銷標準
差旅費是指工作人員國辦理公務出差期間產生的住宿費、車船費(含乘飛機費用)、一伙食補助費、交通補助費等各種費用。住宿費按出差實際天數在規定的標準內憑據報銷;車船費在規定的等級標準內憑據報銷;一伙食補助費和交通補助費一般按出差的自然天數計算包乾使用。 1、住宿標準(金額單位：元)：
(1)員工出差住宿費在規定的限額內憑據報銷，特殊情況經總經理批准方可報銷。
(2)其他人員如同上級職務或職稱人員一起出差，因工作需要，其他人員可隨同住宿，享受上級職務或職稱相同的標準。
(3)出差人員的住宿費實行限額憑據報銷的辦法，按實際住宿的天數計算報銷。
(4)出差人員由接待單位或住在親友家的，一律不予報銷住宿費。
(5)住宿費標準一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按一個房間標準報支，副總以上人員出差，可單獨住宿。
2、一伙食補助費：
(1)員工省內出差當天往返，4小時以內，一伙食補貼每人10元;4小時以上的，一伙食補貼每人每天18元。
(2)參加各種會議(含鑑定會、評審會等)的出差人員，已交納會議期間的一伙食費由會議主持單位統一支報的不再報銷會議期間的一伙食補助費;途中的一伙食補助費一律按照每人每天20元的標準給予標補助。
3、 市內交通費：
4、 交通工具標準：
(1)乘坐其它交通工具，超出上述標準的部分由個人承擔。 (2)乘坐火車及長途汽車，原則上應出具鐵路局、公路局或汽車公司的購票證明單，如因故未能取得購票證明單者，由出差人出具憑單。
(3)乘坐輪船應取具輪船公司或旅行社的購票證明單或船票存根。
(4)因急要公務必需搭乘飛機者應事先報準並憑飛機票根報支旅費。
(5)搭乘公司的交通工具者，不得再報支交通費。
(6)員工經批准乘坐飛機的，其往返機場的專線客車費用可憑據報銷。
5、通訊費報銷辦法
除外出學習和駐廠人員外的出差人員，每天補助10元通訊費，特殊情況需經主管領導批准。
第七條 補充規定
1、在出差過程中因業務工作需要使用招待費應先徵得分管領導同意，並經安排領導核准並簽署意見後財務部方可審核報銷。
2、出差人員應保留完整車(船)票時間、車次、住宿發票作為計算費用的依據，對於公司代為訂票的，應保留複印件作為審核依據。
3、駕駛員外出按15元/百公里補助，行車途中的違章罰款一律不準報銷。
4、外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食住費用，只享受市內交通費。會議費用中不含食宿時，按前述標準予以補助。
5、外出學習、駐廠人員，一伙食補助每天16元，期間不享受市內交通費、住宿費包乾，途中可享受交通、一伙食補助費。 6、因公攜帶的行李運費，應取具正式的運費收據為憑。 7、對於自帶車輛人員，交通補助費予以取消(乘坐計程車辦事需經主管領導同意)。
8、出差人員原則上不得乘坐計程車，但下列情況除外： (1)出差目的地偏遠，沒有公共運輸工具的; (2) 攜有巨款或重要檔案須確保全全的;
(3) 收、發貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的; (4)陪同重要客人外出的;
(5) 執行特殊業務或夜間辦事不方便的 第八條 本制度自發布之日起即時生效。
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第一條 為了保證公司正常經營活動，加強公司差旅費報銷的管理，在使之符合合理、節約的原則下，同時保障出差人員工作與生活的需要，結合公司實際情況，制定本辦法。
第二條 本辦法規定了公司出差、審批、費用報銷等工作的管理和考核。 第三條 本辦法適用於公司各部門。
第四條 綜合辦是公司員工出差考核的管理和費用控制部門，財務部是差旅費的監控部門，其它各部門是費用控制實施的直接責任部門。 第五條 出差辦理程式
1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”，註明出差地點、事由、天數、所需資金，經部門負責人簽署意見、分管領導批准後方可出差。
審批說明：
員工因公出差時，一般員工省內出差由本部門經理審批，省外出差須經總經理批准;部門負責人和公司副總經理出差，均需總經理批准。
2、出差人員借款需持批准後的“出差申請單”，填寫“借支單”，寫清借款人、部門、用途、金額等事項，由部門負責人批准後，經財務負責人審核，總經理審
批後方可借款。出差時借款，以“前賬不清、後賬不借”為原則，對各部門違反規定給予借款而造成賬務混亂的，追究財務經辦人及部門負責人的責任。
《借支單》格式：
第六條 差旅費報銷程式 1、差旅費報銷流程圖
(1)凡與原出差申請單規定的地點、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數、人數、交通工具的，需經分管
領導簽署意見後方可報銷。
(3)出差回公司應在三天內報賬，超過三天報銷差費，按總費用的10%扣罰。 2、《差旅費報銷單》格式：
第七條 差旅費報銷標準
差旅費是指工作人員辦理公務出差期間產生的住宿費、車船費(含乘飛機費用)、一伙食補助費、交通補助費等各種費用。住宿費按出差實際天數在規定的標準內憑據報銷;車船費在規定的等級標準內憑據報銷;一伙食補助費和交通補助費一般按出差的自然天數計算包乾使用。 1、 住宿標準(金額單位：元)：
(1)如遇特殊情況超以上標準規定的，需由本人申請說明情況，由分管部門領導同意證明，報總經理核准同意後方可報銷。
(2)出差人員的住宿費實行限額憑據報銷的辦法，按實際住宿的天數計算報銷。 (3)與公司領導一起出差，由公司統一支付的，個人不再報銷。 (4)晚上乘車，在車上過夜的不予計算住宿天數，不能報銷住宿費。 2、一伙食補助標準：
(1)出差當天往返的，上午7：00時至下午5：00時為一餐，下午5：00時至晚上10：00為二餐。晚上10：00時以後至次日凌晨7：00時的可增加一餐補貼。 (2)常住外地的行銷人員、駐廠人員(指非當地人員)，每人每天一伙食補助費15元。
(3)與公司領導一起出差，由公司統一支付的，個人不再享受一伙食補助費。 (4)出差其他地區的(不包括金華大市)，在出差期間不享受公司工作餐的補貼。 3、市內交通費：
市內交通費在標準內憑據報銷，如遇特殊情況超標準的，需由本人申請說明情況，由分管部門領導同意證明，方可報銷。 4、交通工具標準：
(1)確因工作特殊需要乘飛機，需事先報總經理批准同意方可給予報銷，但一般情況下，不允許乘飛機。
(2)因需要乘坐計程車、微型車需說明特殊情況，需經分管領導及總經理核准，方可報銷;一般情況不允許報銷。
(3)乘坐火車連續超過12小時者，而不乘臥鋪的可憑所乘車票的差價25%加發補貼。
(4)搭乘公司的交通工具者，不得再報支交通費。 5、通訊費報銷辦法
除外出學習和駐廠人員外的出差人員，按實際通話清單，經審核後屬公司業務的按實報銷。特殊情況需經主管領導批准。公司已有通訊費補貼的人員不享受此規定。
第八條 補充規定
1、在出差過程中因業務工作需要使用招待費應先徵得分管領導同意，經領導核准並簽署意見後財務部方可審核報銷。
2、外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食住費用，只享受市內交通費。會議費用中不含食宿時，按前述標準予以補助。
3、另行聘用或有協定的人員，按其規定或協定考核的，不享受以上報銷制度和補貼待遇。
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一、辦理程式
1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”，註明出差地點、事由、所需資金，經部門負責人簽署意見後，方可出差。
2、出差人員借款需持批准後的“出差申請單”，填寫“用款申請單”，列明用款計畫，由部門負責人簽字後，經財務負責人審核，分管領導審批後方可借款。
3、出差人員回公司後，將有分管領導簽署意見的有效單據，按費用報銷標準規定，經財務負責人審核後方可報銷差旅費
4、凡與原出差申請單規定的地點、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數、人數、交通工具的，需經分管領導簽署意見後方可報銷。
5、出差回公司應在一星期內報賬，最長不得超過一個月。
6、出差時借款，本著“前賬不清、後賬不借”的原則，延誤工作責任自負，特殊情況由總經理特批，對各部門違反規定給予借款而造成賬務混亂的，追究財務經辦人及負責人的責任。
二、費用標準
總體原則：對出差人員的補助費、住宿費和市內交通費實行“包乾使用，節約歸己，超支不補”。
（一）住宿費報銷辦法
1、出差人員的住宿費實行限額憑據報銷的辦法，按實際住宿的天數計算報銷。
2、出差人員由接待單位或住在親友家的，一律不予報銷住宿費。
3、出差人員住宿費報銷標準原則上按規定標準執行，有新聞媒介採訪、會見地方政府官員和知名人士或影響公司整體形象的特殊業務情況，在分管領導允許的前提下，可按實報銷。
4、住宿費標準一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按一個房間標準報支，副總以上人員出差，可單獨住宿。
（二）一伙食補助費報銷辦法
中午12時前離開本市按全天補助；中午12時後離開本市按半天補助；中午12時前抵達本市按半天補助；中午12時後返抵本市按全天補助。
（三）交通費報銷辦法
1、旅途中符合乘臥（從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上或連續乘車時間超過12小時）而未乘座臥鋪，特快按票價50%，其它列車票價60%予以補助。訂票費、退票費原則上不予報銷，如遇特殊情況需寫書面匯報，報分管領導批准後，方可報銷。
2、對於自帶車輛人員，交通補助費予以取消（乘坐計程車辦事需經主管領導同意）。
3、出差人員原則上不得乘左計程車，但下列情況除外：
（1）出差目的地偏遠，沒有公共運輸工具的；
（2）攜有巨款或重要檔案須確保全全的；
（3）收、發貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的；
（4）陪同重要客人外出的；
（5）執行特殊業務或夜間辦事不方便的
以上情況須請示部門主管同意後方可報銷。
4、出差人員應按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得饒行。出差期間經領導批准順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、遊覽，其饒線多支付的費用均由個人自理，期間按事假考勤。遇有特殊情況的，如春運無法購票的，在請示主管領導同意後方可報銷。
（四）通訊費報銷辦法
除外出學習和駐廠人員外的出差人員，每天補助10元通訊費，特殊情況需經主管領導批准。
（五）其他
1、在出差過程中因業務工作需要使用招待費應先徵得分管領導同意，並經安排領導核准並簽署意見後財務部方可審核報銷。
2、出差人員應保留完整車（船）票時間、車次、住宿發票作為計算費用的依據，對於公司代為訂票的，應保留複印件作為審核依據。
3、駕駛員外出按15元/百公里補助，行車途中的違章罰款一律不準報銷。
三、補充規定
1、兩人以上出差人員，在請示主管領導允許後，可就隨行高一級人員標準執行。
2、去往集團辦事處的人員，出差途中享受一伙食補助費。抵達後食宿由辦事處承擔，不享受一伙食及住宿包乾，如因辦理業務路途較遠，而中途無法返回辦事處就餐，可享受一伙食補助費，但需持有辦事處負責人的簽字確認證明。
3、外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食住費用，只享受市內交通費。會議費用中不含食宿時，按前述標準予以補助。
4、外出學習、駐廠人員，一伙食補助每天18元，期間不享受市內交通費、住宿費包乾，途中可享受交通、一伙食補助費。
四、本制度自發布之日起執行
2024差旅費報銷制度 篇25
一、總則
1、為加強公司差旅費管理，規範差旅費報銷程式和標準，提高工作效率，
結合公司實際情況，特制訂《差旅費報銷制度》。
2、本制度規定的出差是指公司員工因公，保證出差人員工作與生活的需要。本制度適用公司所有員工。
二、出差審批
1、出差人員應填寫《出差審批單》，報經部門負責人或總經理批准後執行。出差超過核准天數時，應請示批准人核准，否則超期部分不予補貼。臨時出差不能及時填寫《出差審批單》時，可在費用報銷單貼上單上註明“臨時出差”。
2、出差審批許可權：
（a）
分管經理出差由總經理審批；
（b）
部門負責人出差由分管經理或總經理審批；
（c）
其他員工出差，由所在部門負責人核准，分管經理審批。
三、差旅費支出內容及標準
（一）差旅費報銷內容：公司員工出差報銷的差旅費包括在途交通費、住宿費、生活補助、通訊費等。
（二）往返出差地點交通費標準
1、乘坐交通工具：員工往返出差地點一般乘坐火車、汽車、動車，需乘坐飛機時，應在出差審批表中註明，經批准後方可乘坐。未經批准，乘坐者超出部分由自己負擔。
2、在途交通費：出差人員乘坐火車，從當日晚8時至次日晨7時乘坐6小時以上的，或連續乘坐8小時以上的，應乘臥鋪。
3、出差人在當地所乘坐的公交、打車費用據實報銷，乘坐計程車時需在票據背面註明起止地點和情況說明，核實後予以報銷。
（三）住宿及補貼標準
1、出差天數。出差天數以往返車、船票或飛機票時間為準，所乘交通工具晚點時，以實際出發或往返時間為準。出差天數以中午12：00為界限，以車、船票的時間為準。出發時間在12：00以前的，出差天數為一天，反之為半天。出差返回時間在22：00前的（以票面時間為準），第二天照常上班；出差返回時間超過22：00而未超過次日6：00的，第二天休息半天。
2、住宿費：住宿費參照地區標準給予報銷，住宿費按實際住宿天數平均計算，以車、船票時間為準。
3、出差補貼：餐費及住宿費160元/天，乘坐交通工具憑票報銷；自己開車憑公里數0。9元/公里。
四、報銷程式
1、報銷人把與差旅費相關的所有票據全部貼上在《差旅費報銷單》的後面，所有票據應整潔、無塗改、貼上整齊，報銷內容填寫正確。
2、報銷人持《差旅報銷單》和貼上、計算完整的報銷單據經部門負責人審核後，到財務部由財務人員按公司有關規定進行覆核。
3、持財務人員審核完畢後的有關單據交總經理或分管副總經理審批；
4、報銷人全部審核完畢後到出納人員進行報銷。
2024差旅費報銷制度 篇26
1、公司所有人員出差，必須填寫《出差申請單》並根據審批許可權報批。
2、如有出差同行人，填寫《出差申請單》和《差旅費報銷單》時，須註明同行人姓名、職別。
3、差旅費實行按次報銷制度，出差人員在出差歸來一個周內必須到財務管理部門報銷。多人一起出差時，可分開報銷或合併報銷，並註明同行人員姓名、職別。
4、《差旅費報銷單》須附已獲核准的《出差申請單》，否則財務管理部門有權拒收。
5、出差期間發生的招待費、辦公用品、會議費等支出不能在差旅費中報銷，另外註明報銷；辦公用品費用報銷需提供詳細的清單。
6、住宿費、市內交通費必須憑發票在規定的標準內據實報銷，超支自理。丟失發票須出示相關證明材料，由同行人或部門負責人簽字證明後方可報銷。
7、一伙食補助：出差期間一伙食補助按標準包乾使用，參加會議等。
2024差旅費報銷制度 篇27
為進一步加強對差旅費的管理，適應當前的物價水平，根據省財政廳檔案精神，結合我公司具體狀況，重新修訂公出人員差旅費標準:
一、公出人員交通費
1、公司各部門經理可乘坐火車軟席、輪船二等艙、飛機普通艙，其他人員可乘坐火車硬席、輪船三等艙，長途汽車憑據報銷。
2、嚴格控制公出人員乘坐飛機，需乘坐飛機的應事先經總經理同意批准。
3、乘火車從晚八點至次日凌晨七點之間，在火車上過夜六小時以上或連續乘坐超過十二小時，可購買同席臥鋪票。貼合本規定而不買臥鋪票，可依據實際乘坐火車票價按以下比例發給個人補貼；直快的按票價60%；特快以及新型空調直達特快列車分別按其硬坐席位票價的30%發給個人，另外加收的空調費不計入座位票價之內。
二、公出人員宿費、市內交通費、補助費、雜費，按實際天數計算包乾限額，超出部分自理。公出人員往返旅程期間按實際天數每日補助15元。
宿費、市內交通費、補助費、雜費等包乾標準:
1、自帶交通工具的從其包乾費中每人每一天扣減交通費20元。
2、在本市區公出需在外就餐者，每日補助10元(含交通費)，其他城市當日往返補助15元。
3、公司外派的技術服務人員，食宿由公司負責解決，補助費每人每一天40元。
4、公司員工陪同部門經理外出的，隨部門經理的標準報銷。
5、因工作需要超出差旅費包乾標準的，需總經理事先批准方可實報實銷。
6、旅途期間，在非工作地不許滯留。
7、財務嚴格按照公出人員申請公出目的地及合理的行車線路予以審核報銷。如中途有變化的需事先請示領導批准，否則發生費用自理。
三、報銷票據:
公出人員報銷票據務必貼合國家有關票據報銷規定，否則不予報銷，各種票據丟失一律不予報銷。
四、報銷時間:
公出人員回來後一周之內，到財務部門報銷，如有故意拖欠不及時報銷的，適情節給予50元以上的處罰。
五、本規定自8月1日起執行，以前有關規定與本規定有牴觸的，均按本規定執行。
2024差旅費報銷制度 篇28
一、總則
1、為了規範出差員工的差旅費管理，特制定本制度。
2、本制度所指的出差，指一天以上，當天不能往返的出差。
3、本制度適用於本公司因公出差的所有人員。
二、報銷標準
崗位職務
出差工資
住宿費
交通費
生活補助
電話補助
出差補貼
1
總經理
出勤工資
據實
據實
據實
——
100元/天
2
辦公人員
出勤工資
25元/天
據實
15元/天
10
40元/天
3
施工領隊
出勤工資
25元/天
據實
15元/天
10
40元/天
4
施工隊員
出勤工資
25元/天
據實
15元/天
5
25元/天
說明：
1、出差工資
按正常出勤工資計算，出差日期不計算在出勤日期中，出差無假日加班雙倍工資。
2、出差住宿費
(1)住宿費憑住宿發票，按實際自理住宿天數，按25元/天計算報銷，超標準的，超出部分自理。客戶單位提供住宿的，無住宿補助。
3、交通費：
(1)乘坐火車，按硬臥(含硬臥)以下標準報銷。
(2)計程車不能報銷，各種保險費、茶座候車費不能保銷，特殊情況下，經總經理批准方可報銷。
(3)市內公交、長途汽車、輪船三等倉以下及其他合理交通費用，寫明行程及行程目的，可據實報銷。
(4)乘飛機需事前申請，得到總經理許可方可報銷。
4、生活補助
客戶單位提供生活的，無生活補助。客戶單位不提供生活，按15元/天補助。
5、電話補助：領隊按10元每天補助，普通施工人員按5元/天補助，當月有話費補助的，需提供話費發票。
6、出差補貼：領隊按40元/天補助，普通隊員按25元/天補助。
7、陪同賓客出差的人員，如果在食住行方面已享受公費者，均不再享受食宿補助。
8、行政、採購、辦公人員出差：
按領隊標準報銷差旅費。
9、總經理出差：交通、住宿、生活、招待費實報實銷，出差按100元/天補助。
三、差旅費報銷程式
1、所有報銷由返回日起10日內應報銷完畢，超過報銷期限，按所報金額10%罰款，如超過2個月未報銷的公司將不予再報銷。
2、出差人員如有上次預支費用未結清者，本次預支財務部不予辦理。
3、施工及售後完成後，必須徵得客戶單位同意，由客戶在工程服務表上籤字，與客戶交接清楚，所有借用工具交還完畢後方可離開，
4、出差人員返回公司後，應憑車票日期返回第一天到辦公室報到登記，將當次出差工作內容與現場情況如實上報辦公室，註銷出差。辦公室記錄人員作書面登記，並與客戶核實情況屬實後，在工程服務表上籤字。
5、嚴禁先休假再報到、先報賬再報到，對回公司不立即報到的員工，按曠工處理。
6、員工返回公司後，憑辦公室已經登記、客戶簽收的驗收單報銷差費。
7、整體報賬程式：施工單位簽收《工程服務驗收表》→辦公室登記簽字銷差、倉庫驗收入庫→財務室報賬
四、差旅費票據要求
1、報銷原始憑證以正式發票為準，如遇有特殊情況，只能收據代替的，應在收據上蓋業務單位公章和聯繫電話號碼，以及開票人以備核查。
2、有往返車票以外的交通票據時，應列出行程詳單，填寫《票據清單》，對每一張交通票據做出說明。
3、發生零星採購，需取得正式發票，如遇有特殊情況只能收據代替的，應在收據上蓋供應單位公章和聯繫電話號碼，以及開票人，以備核查。採購需要一人採購，一人驗收，在票據上同時簽名，並註明用途。工具及未用完物品，出差完成時，由報銷人負責帶回公司倉庫驗收。
五、其他要求
1、工程服務領隊人員出差，要求保持電話暢通，出差前應自己交足電話費，確保電話無故障。有電話停機、關機及其他不暢通情況，取消當日電話費補助，並按次罰款10元/次。
2、報銷應遵循實事求是，嚴禁弄虛作假，如有發現，取消報銷資格，並處以虛假報銷額兩倍罰款，直至辭退。
3、現場施工、售後、技術指導等現場服務人員在工作時間內，必須著本公司工作服，工作鞋。
4、當天往返的短途出差視同出勤，鄭州及其下轄縣市以外的短途出差，可享受每天15元生活補助。
5、員工近地出差，應事先做好行程安排，在工作完成的情況下，應當日往返，不得無故逗留，一
經發現，取消其所有津貼。
6、出差的行程路線須符合近路與經濟原則，合理安排路線，不得繞行。違反規定的，其超出標準的金額，自行承擔，並扣減多行走天數已計列的費用，且多行走的天數按曠工處理。
7、出差期間，若發生招待費，須事先徵得總經理允許。報銷時須單獨填報，要求寫明發生費用原因，被招待對象及其聯繫電話和就餐金額。
8、出差途中，徵得允許中途請假回家的員工，請假回家路費本人承擔，請假期間無差旅費。其他費用按正常出差報銷;未經允許中途回家的員工，當次出差往返路費全部由該員工本人承擔。
9、所有票據，由經手的員工本人報銷，他人不得代報。
10、出差期間，若需向客戶單位借領工具物品，必須填寫《物品支領單》，註明用途及結算方式，完工離開時，交接清理完畢方能離開。
11、出差途中，不得離開施工單位做私事探訪私客，若有特殊需要，需徵得總經理同意後請假方可離開，請假時間不計入差旅費計算日期。未經允許做私事，按曠工處理。
12、施工及售後服務出差人員，除客戶提供的正常食宿安排外，未經總經理允許，不得接受客戶單位請吃請喝，不得接受客戶單位禮物紅包、小費等一切饋贈。有違反者，給予收受物5倍罰款。
13、出差員工出差期間如遇工資調整時，結算工資時分時段計算。
14、員工出差期間，違反本單位或客戶單位制度，及其他原因受到客戶單位投訴，查核屬實，罰款200元/次，直至辭退。
15、與本制度配套表格有《工程服務驗收表》、《物品支領單》、《票據清單》。
2024差旅費報銷制度 篇29
為有效控制差旅費用的支出，提高各類業務人員的辦事效率，使企業各項管理構成規範化和制度化，特制定本制度：
一、因公出差的辦理程式
1、因公出差人員務必事先填寫“出差申請單”，註明出差地點、事由、天數、所需資金，經部門負責人簽署意見，分管領導批准後方可出差。
2、出差人借款需持批准後的“出差申請單”填寫“用款申請單”，由部門負責人簽字擔保後，經領導簽批，財務部門負責人核准後方可借款。
3、出差人員回公司應在“出差申請單”中狀況匯報一欄填寫出差完成狀況並書面匯報出差工作狀況，向分管領導匯報，由分管領導考核結果，並在“出差申請單”任務完成狀況欄中簽署考核意見。
4、凡與原出差申請單規定的地點、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或狀況變化需改變路線，增加天數、人數、改乘交通工具需經派出分管領導簽署意見後方可報銷。
二、費用標準
1、公司職員出差實行住宿費、一伙食補助費（一伙食費補助）、市內交通費等費用包乾，其標準如下：
（1）集團公司領導：按出差所在地區不一樣，本著節約的原則可住3—5星級賓館，誤餐津貼60元/天。因工作需要請客戶用餐可實報實銷，不再列支誤餐津貼。
（2）所屬公司領導班子成員和集團公司部門經理以上人員：可住3—4星級賓館，誤餐津貼40元/天。因工作需要請客戶用餐可實報實銷，不再列支誤餐津貼。
（3）公司中層幹部：住宿標準省會180元以內，非省會120元以內。一伙食補助40元/天。
（4）一般工作人員：住宿標準省會80元以內，非省會60元以內。一伙食補助40元/天。
（5）市內交通費：公司職工出差途中市內公車費實報實銷。如乘車時間為夜間（晚九時至次日晨七時之間）可乘計程車，並註明乘車區間。如遇特殊狀況，事後應寫書面匯報，經經主管部門領導批准後，方可報銷。
2、去集團公司的分支機構或辦事處如：瀋陽、長春、北京、上海、深圳等地，出差人員務必住辦事處，食宿由辦事處承擔，不享受一伙食及住宿補助，如因辦理業務路途較遠，而中途無法回到辦事處就餐，可按每一天10元補助，但需持有辦事處負責人的簽字確認證明。
3、（1）外出參加會議經分管領導批准不實行費用包乾，採取分項計算的方法，會議費用中包括食宿時不再享受食住費用，只享受10元/天市內交通費和公雜費。會議費用中不含食宿時，住宿費用按標準列支，一伙食補助、公雜費，市內交通費按前述標準予以補助。
（2）外出學習人員，住宿費實行包乾標準，一伙食補助每一天20元，外出學習途中可享受一伙食補助費，學習期間可享受公雜費、市內交通費。
4、出差特區（深圳、珠海、海南、廈門、汕頭），費用本著節約的原則一伙食費60元/天。
三、幾點具體規定：
1、旅途中未住宿，不享受住宿費包乾，只享受一伙食、市內交通二項補助費。
2、出差當日往返可享受全額補助（包括次日晨抵達本市）。
（1）中午12時前離開本市按全天補助標準。
（2）中午12時後離開本市按半天補助15元。
（3）中午12時前抵達本市按半天補助15元。
（4）中午12時後抵達本市按全天補助30元。
3、訂票費、退票費原則上不予報銷，如遇特殊狀況需寫書面匯報，報總經理批准後，方可報銷。
4、乘坐交通工具的規定：
（1）、公司領導（總經理、副總經理）可乘飛機，火車軟臥（或軟席）、輪船二等艙、計程車。如因工作需要乘飛機，火車軟臥或乘輪船二等艙位需經董事長或總裁批准，方可報銷。
（2）、旅途中貼合乘臥（從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜4小時以上或連續乘車時間超過12小時）而未乘座臥鋪，特快按票價50%，其它列車票價60%予以補助。白天乘坐火車軟座、軟、硬臥不予報銷。
（3）、去集團公司設有辦事處的地區，連續乘車16小時以上，另外予以30元一伙食補貼。
（4）、夜間乘坐長途汽車、輪船統艙，超過六小時發給夜間乘車（船）補助費30元。
（5）、帶車輛外出，隨車送貨扣除包乾費中交通補助費。如隨車送貨後還需辦理其他業務可享受交通補助費（需分管領導或部門負責人批准）。
5、在出差過程中因業務工作需要使用招待費應先徵得總經理同意，須經安排領導核准並簽署意見後財務部方可審核報銷，並不再享受當天一伙食補助。凡同領導一齊就餐，餐費已報銷者均不再享受一伙食補助。
6、駕駛員出差補助標準；司機外出按15元/百公里補助，貨車如二名司機按25元/百公里補助。貨車司機住宿費以50元/天標準支付，小車司機按同車領導及工作人員住同檔次賓館，因特殊狀況不能按時回到，應說明狀況經分管領導簽署意見後，扣除2天往返時間、等候時間按每一天20元給予一伙食補助。
7、駕駛員外出行車途中的違章罰一律不準報銷。
8、出差人員應保留完整車（船）票時間、趟次、住宿發票作為計算費用的依據，部門負責人審批時要加強對票據的審核，不是出差途中的費用不予報銷。
9、出差時借款，前帳（賬）不清、後帳（賬）不借，延誤工作職責自負，特殊狀況由總經理特批，對各部門違反規定給予借款而造成帳（賬）務混亂的，追究財務經辦人及負責人的職責。
10、本制度自發布之日起執行。
2024差旅費報銷制度 篇30
一、 差旅費報銷規定
1. 住宿費： 住宿標準為經濟適用型酒店，費用標準參考當地如家快捷酒店經濟型客房均價。一般同性二人一起出差的，按一個房間標準報銷。出差人員由單位接待或住親友家的，一律不予報銷住宿費。員工趁出差之便，事先經部門經理或分管領導批准就近回家省親辦事的，多開支的住宿、一伙食、交通費等由個人自理。
2. 城際交通費：高鐵為二等座標準、其他火車為硬臥硬座標準。員工乘坐飛機要從嚴控制，出差任務緊急、路途較遠的，經部門主管同意，分管領導批准後方可乘坐飛機。
3. 市內交通費：市內交通費實報實銷，以經濟兼顧效率為原則，優先選擇捷運、公交結合短程的計程車，報銷票據日期應與出差日期吻合。
4. 出差補貼：出差補貼原則為一伙食補貼，填列在外埠出差費報銷單上的住勤補助欄憑發票報銷，標準為50元/天，其中分為早餐10元，午餐20元，晚餐20元。若已報銷陪同客戶就餐的招待費，則扣除相應的餐費補貼。
5. 手機話費：手機話費補助每月150元，憑發票報銷。為了工作的方便和便於聯繫，每月報銷話費的手機不得少於規定的開機時間。工作日：早8：00-晚21：00 節假日：早10：00-晚18：00。
6. 業務招待費：因業務需要發生招待費的應通過出差計畫、客戶拜訪計畫等事先上報並列明大致費用預算，經部門主管核准同意後再報分管領導批准，財務部方可給予報銷。
7. 禮品贈送：除了必須當面贈送或者不適宜郵寄的禮品外，贈送給客戶的禮品原則上由上海本部統一準備和寄送，以保證禮品的質量，加強管理。必須當面贈送的禮品須在出差計畫或者客戶拜訪計畫中事先向領導提出申請。
二、 出差計畫和出差報告
1. 出差計畫：出差前須提前三天提交出差計畫給部門主管，詳細列明擬出差的城市、拜
訪客戶全稱、接待人、接待人聯繫方式、拜訪目的、擬發生的業務招待費項目及費用 預算等內容，經部門主管批准同意後再出差。
2. 出差報告：出差結束三天內須完整填寫出差報告並傳送給部門主管，出差計畫和出差報告可使用同一張表格。
上海鴻曄電子科技有限公司
三、 拜訪計畫和拜訪報告
拜訪市內客戶需填寫拜訪計畫，於每周三下班前將下周客戶拜訪計畫發郵件給部門主管，同時總結上周客戶拜訪報告，格式可參考出差計畫和出差報告，詳細列明拜訪客戶全稱、接待人、接待人聯繫方式、拜訪目的、擬發生的業務招待費項目及費用預算等內容
四、 費用報銷流程
1. 報銷流程：需先經財務部出納、財務部負責人、部門主管、總經理針對費用真實性合理性及報銷單據貼上的合規性等審批流程，再交由財務部出納、財務負責人、總經理進行報銷付款。報銷流程一般需耗時10天左右。
2. 報銷程式：由報銷人填寫報銷單，將出差計畫和出差報告、拜訪客戶記錄表、費用報銷明細表等傳送給部門主管及財務部相關審核人員，經財務部出納、財務部負責人比對相關出差及拜訪報告、費用明細表、報銷單據無誤後，將報銷單據送至部門主管及總經理簽署審批，整個審批流程結束後再交財務部出納付款。
3. 發票注意事項：發票按日期順序依次貼上，並與報銷單一一對應，同一天的發票則按時間順序依次貼上，時間早的發票貼在上面，時間晚的發票貼在下面。若遺失票據或發生無票據的費用，須由報銷人自行找其他類似發票代替並附上書面報告寫明用其他發票代替的原因，經總經理審批後再交財務出納報銷。超標準的票據由總經理根據報銷人提交的書面申請進行審批。
4. 其他報銷注意事項詳見《上海鴻曄財務報銷具體規定(20xx年第1號文)》
五、 附則
1. 財務部有權要求報銷人就報銷事項做出詳細的書面說明。
2. 本制度由財務部負責解釋和修訂，並自20xx年5月1日起正式執行。
上海鴻曄電子科技有限公司
20xx年5月1日
2024差旅費報銷制度 篇31
為加強差旅費用管理，在保證出差人員工作和生活需要的前提下，本著勤儉節約、艱苦奮鬥的原則，結合VN項目實際情況，特制定本辦法。
一、交通費等級標準和住宿費及出差補助標準
出差人員交通費實行按乘坐標準憑據報銷;住宿費實行限額內憑據報銷的辦法，按出差的實際住宿天數計算報銷。一伙食補助費和市內交通費實行包乾的辦法，按出差的自然(日曆)天數計發;通訊費憑據按實報銷。
二、交通費開支辦法
1、員工出差乘坐交通工具標準必須嚴格按附表1相關規定執行，實行憑據按實報銷的辦法。因超過乘坐標準而增加的部分自理，不予報銷。
2、乘坐火車，連續乘車時間超過4小時的，可購同席臥鋪票。
3、員工出差乘坐飛機要從嚴控制，出差路途較遠或出差任務緊急的，經審批人批准方可乘坐飛機。
4、員工長途出差，原則上不得乘坐計程車，如有特殊情況需乘坐計程車時，需經審批人批准後，方可報銷。長途汽車票儘量用電腦列印的汽車票，少用定額
5、出差人員自行降低乘坐標準的，其差價不獎勵給個人。
6、交通費有超過標準的應事先向審批人報告，報銷時應書面說明超標金額及原因，並經審批人簽字同意，否則不予報銷。
三、市內交通費包幹辦法
1、員工出差期間，市內交通費按每人每天發10元包乾使用，不再憑據報銷市內交通費。
2、外地出差期間，若遇特殊緊急情況，並經審批人批准後可乘坐計程車。凡發生計程車費用時不再實行市內交通費包幹辦法，憑據報銷。
3、出差到本市各縣區鎮鄉的交通費不實行包乾，憑據報銷; 原則上在本市內出差，只報銷公車票，公車票除二人及以上同行外均不得連號。無特殊情況，不得報銷計程車票。
4、自帶交通工具的出差人員不報銷市內交通費，也不實行包幹辦法。
四、住宿費開支辦法
1、員工出差期間的住宿費按附表1所規定的限額內憑據報銷。實際住宿費超過規定的限額標準部分自理，不予報銷。出差期間無住宿發票的，一律不予報銷住宿費。
2、同一次出差期間同類地區(住宿費標準相同的地區)可以平均計算日住宿費。
3、出差到公司設有辦事處的目的地不再報銷住宿費用(特殊情況除外)。
4、員工外出開會，由會議主辦單位統一安排住宿的，憑據報銷住宿費。
5、隨住宿發票收取的取暖費、空調費、治安費、城市建設費、教育附加費、人身保險費等住宿費以外的費用，與住宿費一併計算。
6、員工出差由接待單位免費接待的，不予報銷住宿費。
7、住宿費有超過標準的應事先向審批人報告，報銷時應書面說明超標金額及原因，並經審批人簽批同意，否則不予報銷。
五、出差人員的一伙食補助
1、按表1所規定的定額標準，以出差自然(日曆)天數計算，計發員工出差期間的一伙食補助，不再報銷相關的費用。
2、員工出差過程中由公司負責吃住的，不再報銷一伙食補助費。
3、在出差期間，若有參與宴請客戶的，則根據實際情況不再給予或減半給予一伙食補助。
六、項目建設期間的生活補助費
在VN項目建設期間，公司可租用民房作為臨時生活辦公用房，在此期間，可給予相關項目管理人員一定額度的生活補助費，具體額度結合當地生活水平並參照出差人員一伙食補助標準確定，並經總經理批准後執行。
七、出差審批和差旅費報銷審批流程
1、員工出差由總經理審批，相關差旅費報銷的簽批手續按《VN項目籌建期間開辦費管理制度》中的審批流程和核銷流程條款執行。
2、因工出差應填寫出差“申請單”，並按規定程式批准後，到財務部門預借差旅費。
3、員工出差返回後，填寫“差旅費”報銷單 、“出差明細清單” 和“出差日誌”，按規定的時間及審批手續到財務部門報銷，無“出差明細清單”和“出差日誌”的財務不予報銷。
八、差旅費管理
(一)加強對備用金和預借款項的管理和監督。
公司員工因公借款，必須辦理借款申請單。會計根據內容填寫齊全，完整的經審批人簽批的借款申請單，編制會計憑證，會計、出納、收款人必須在付款憑證上籤字。原則上借款上前款不清，後款不借。借款人應在規定的期限內憑費用支出單據到財務部門核銷。對無正當理由超過規定期限，未能報銷而又沒還款的備用金，若超期時間在三個月內的收取資金占用費日息的萬分之二;三個月以上一年之內的收取資金占用費日息萬分之三。在次月工資中扣回本息。
(二)加強差旅費核銷管理。
1、員工出差返回後於5個工作日內報銷，未按規定時間報銷的，財務部可從借款人的當月工資中扣回預借的差旅費，待報銷時再行支付。
2、對違反規定用途和不符合開支標準的支出以及超過1個月以上的出差單據、假票據或不符合規則的票據，財務部不予報銷，並有權對原始單據涉及的員工出差居住地酒店進行直接查詢，如發現有虛假行為，公司將按情節輕重處罰。
(三)加強原始憑證的審核。
1、原始憑證應具備的內容：(1)、憑證名稱;(2)、填制憑證的日期;(3)、填制憑證單位的名稱或填制人的姓名;(4)、經辦人的簽名或蓋單;(5)、接受憑證的單位名稱;(6)、經濟業務的內容;(7)、數量、單價和金額;(8)、各種發票、收據必須符合《中華人民共和國發票管理辦法》和實施細則的規定。從外單位取得的原始憑證必須蓋有填制單位的公章;從個人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名或蓋單;對外開出的原始憑證，必須加蓋單位公章，其中辦理收款
業務的要加蓋本單位財務專用單。
2、對原始憑證的技術性要求：
(1)、凡填有大小寫金額的原始憑證，大寫與小寫必須相符。
(2)、購買實物的原始憑證，必須有手續完備的驗收證明。需入庫的物資，必須填寫出入庫驗收單，由實物保管人員按計畫或契約驗收後，在驗收單上填寫實收數額並簽章。不需入庫的物資，除經辦人在憑證上籤章外，必須交給實物保管人員或使用人員進行驗收，並在憑證上籤章。
(3)、支付款項的原始憑證，必須有收款單位或個人的收款證明以及簽字，有審批人簽字，並有付款的依據。
(4)、職工因公出差借款的借據，必須附在記賬憑證上。收回款項時應另開收據，不得退還原借款借據。
(5)、凡憑證內容不全、字跡模糊不清、與經濟業務本身內容不符者，應予退回或重新補正。
九、差旅費的核算
差旅費在長期待攤費用--開辦費的三級科目差旅費中列支。
十、報告與監督檢查
差旅費的報告與監督制度按《VN項目籌建期間開辦費管理制度》有關規定執行。
十一、其他
1、本辦法經總經理批准，上報董事會備案後，於20xx年1月1日起執行。
2、本辦法解釋權屬VN項目籌建部。
2024差旅費報銷制度 篇32
為了更好地調動業務人員的極積性.保證公司出差人員在外工作與生活的基本需要，提高各類業務人員的辦事效率,有效控制差旅費用的支出,根據目前運行中存在的實際情況.特作部份適當調整,修定本辦法.從頻布之日起生效.原規定同時廢止
一、費用開支範圍和標準
1、總體原則：對出差人員的補助費、差旅費實行“包乾使用，節約歸己，超支不補”的原則。
2、開支範圍：包括出差地點的市內交通費、住宿費用、一伙食費用、電話費用及其他零星費用開支.實行包乾制
3、執行標準：
(1)十堰市內及城區以及周邊五縣一市銷售出差補助150元/天，季度考核不通過者(0銷售業績)扣發1次補助。
(2)十堰市區以外城市180元/天.季度考核不通過者(0銷售業績)扣發1次補助。
(3)上海、廣東、北京地區銷售補助230元/天，季度考核不通過者(0銷售業績)扣發1次補助。
(4)公司報銷異地往返火車票、長途客車票，並以車票時間計算實際出差補助天數。
(5)招待客戶招待費用5個人以上不能超過500元，5人以下不能超過300元。特殊客戶需報董事長事前批准方可超標.不能先斬後奏
二、辦理程式及報銷辦法
1、省內(不含十堰城區)、省外出差人員必須事先填寫“差旅費(備用金)借款單”，註明出差地點、事由、預計天數、所需資金，經部門主管審核簽字，及主管領導批准後，方可差旅費借款。
2、財務審核人員根據簽有領導審批意見的差旅費報銷單，附有效出差單據，按費用包乾標準規定，經審核後報銷差旅費。
3、凡與原出差規定的地點、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數、人數、交通工具的，需經領導簽署意見後方可報銷。
4、出差返回公司應在三天內報賬，超過三天報銷差費，每超過一天考核一天補助，一星期以上，不予報銷，後果自負。
5、出差借款，本著“前賬不清、後賬不借”的原則，延誤工作責任自負，(特殊情況由公司領導特批)，對違反規定給予借款而造成賬務混亂的，追究財務經辦人的責任。
6、中午12時前離開本市按全天補助;中午12時後離開本市按半天補助;中午12時前抵達本市按半天補助;中午12時後返抵本市按全天補助。
7、出差人員應按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得繞行。出差期間經領導批准順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、遊覽，其繞行期間多支付的費用均由個人自理，期間按事假考勤。
三、其他規定
1、十堰市內經營、或在出差過程中因業務工作需要使用業務招待費，應事先經部長同意，並由公司領導簽署核准金額意見，方可執行。財務部依據報銷程式(原始單據註明：單位名稱及準確的日期、金額)審核報銷。
2、出差人員應保留完整車票、住宿、招待費等費用票據作為核銷費用的依據。
3、隨公司領導一同出差人員費用由公司領導統一到財務核銷。
4、外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再實行包幹辦法。會議費用中不含食宿時，按標準予以補助。
5、出差人員預借差旅費最高限額20xx元/次。
6、售後服務出差補助比照上述標準同級執行(發生的運費及安裝調試費用應計入銷售計價當中)。
四、本辦法自董事會通過之日起開始施行。
湖北京漢動力科技有限公司
20xx年4月6日