（1）銷售單
借：庫存商品——中轉庫
貸：庫存商品—— 商品**庫
——→傳銷售核算崗審核
註：
（1）銷售單須按品種分類匯總並制表，隨銷售單和記賬憑證傳銷售核算崗審核，紅字銷售單以負數進行核算。
（2）發出庫存產品須向銷售部索取銷售單清單，據此向購貨公司開具發票，產成品出庫手續。
（2）領出返工
借：生產成本——基本生產-車間-材料
貸：庫存商品——醫藥庫/塑膠庫
——→傳主管崗覆核
註：
（1）摘要欄須註明產品名稱及產量。
（2）須將領出返工產品明細提供給車間成本核算員。
（3）部門領用
借：管理費用——研究費
——招待費
製造費用——**
銷售費用——**
貸：庫存商品——**
——→傳主管崗覆核
註：領料單內容須填寫完整，備註欄須載明用途，且簽字手續完備。
7、結倉庫產成品明細賬
倉庫明細賬審核登記完畢，結出各產品餘額，督促倉庫管理員與實物核，並將賬本餘額分類匯總與財務賬核對。
8、盤點
每半年組織對倉庫實物盤點一次——→督促倉庫管理員編制盤存表——→及時提供盤點結果——→協助倉庫管理員報告有關問題事項——→根據公司處理決定編制記賬憑證
（1）盤盈
借：庫存商品——醫藥庫/塑膠庫
借：管理費用——處理財產損失〈紅字〉
（2）盤虧
借：管理費用——處理財產損失
貸：庫存商品——醫藥庫/塑膠庫
（五）管理性工作
1、每月10提供成本分析，動態跟蹤產品成本升降情況。
2、組織車間成本核算員進行規範成本核算，保證及時提供準確的原始資料。
3、參與制定成本費用控制辦法和完善成本管理制度。
4、深入車間、倉庫熟悉公司各產品生產工序、原輔材料耗用等相關知識，有效挖掘成本管理的潛能。
5、每半年組織倉庫進行一次盤點。
（六）工作要求
1、熟悉公司各類財務管理制度。
2、了解財務部各崗位工作內容，做好與各崗位的銜接工作。
3、工作目標明確，責任心強，樹立良好的部門形象。