學校內部控制工作計畫範文 篇1
一、指導思想
按照改革創新、懲防並舉、統籌推進、重在建設的要求，通過清理職權、最佳化流程、預防風險，努力形成制度確權、科學分權、公開亮權、實時監控的學校權力運行機制，為深入實施科研興教戰略，大力推進研究性教學，推動學校科學發展、和諧發展、持續發展提供堅強有力的政治保障。
二、工作目標
1、總體目標
增強風險防範意識，建立自我檢視、主動防控、持續改進的廉政建設內生機制，最終實現從源頭上預防腐朽的目的。
2、具體目標
(1)達到六個到位:行政職權清理到位;風險源(點)查找到位;防範措施制定到位;防範責任落實到位;內控長效機制建立到位;行政效能提高到位。
(2)形成六種內控機制:目標控制(幹部隊伍不出事，違紀違法案件零發生);橫向控制(形成責任明確、管理科學、約束有力的崗位責任體系，對熱點崗位和重要權力進行適度分解與制衡);縱向控制(形成內部垂直監控體系);流程控制(權力運行環節之間形成制約關係，對權力運行的高風險環節進行實時監控，形成有監控力的制度體系);預警控制(定期進行警示教育，對行政風險進行事前預警);審計控制(定期進行內部審計)。
三、工作內容和實施步驟
(一)建立內控機構，深入宣傳發動。
1、建立內控機構。為內控機制建設提供組織保障。
2、深入開展宣傳發動。以每個黨員幹部都理解內控、熟悉內控、參與內控為目標，深入開展內控機制建設宣傳教育活動，大力宣傳內控機制建設的重要意義。
3、制訂內控機制建設實施方案。方案制訂時認真吸納建言獻策活動中有價值的意見和建議;方案制訂後，要廣泛徵求民眾意見，不斷完善方案。
(二)清理行政職權，最佳化權力運行流程。
1、清理行政職權，編制職權清單。
根據學校實際，行政職權清理的範圍包括:(1)各項內部管理權，包括組織人事管理(幹部選任、新教師招聘、教師調動、職稱評定、評優評先等)，財務管理(公務接待、資金使用、工程建設等)，資產管理(物品採購、日常辦公用品管理、固定資產管理等)，重要決策(政策制定、項目立項、資產處置、評估確認、行政獎懲等);(2)其他依法實施的行政執法權和內部事務管理權。
2、最佳化權力運行流程，健全組織規則和程式制度。要以合乎法度、簡單明了、方便民眾、便於監督為基本原則，最佳化權力運行路徑，提升內控效率。保證環節之間、人員之間互相制衡，讓決策權、執法權和管理權處於縝密的內部制約與監控之下。
(三)堅持上下聯動，排查行政風險
風險是指黨員幹部在行使權力、執行公務或日常生活中發生腐朽行為的可能性。排查的具體要求:
1、逐崗位逐環節排查。要將風險排查工作落實到每個具體崗位、崗位的每項權力、權力運行的每個環節，拓展排查廣度和深度，儘可能把隱患和問題想得嚴重一些，力求風險源(點)查找全面、細緻、準確一些。在普遍排查的基礎上，要突出重點崗位、重要權力項目、權力運行重點環節的風險排查。
2、明確查找辦法。將自己找、民眾幫、領導點和民主評等方式結合起來，組織全體黨員幹部和教職工參與查找風險，人人查出風險，人人制定防範措施。
具體來說，主要從三個方面入手:一是將目前已經發生違法違紀案件的環節作為風險點查找出來;二是將目前雖未發生案件，但存在較大風險隱患的環節作為風險點查找出來;三是將有發案風險，目前其他地區、其他單位已採取措施預防的環節作為風險點查找出來。
3、規範查找步驟。風險點的排查，要按照每位幹部和教職工自查學校的科室負責人帶領全體人員集中討論科室負責人初審單位內控委員會二審聽取民主管理委員會意見單位領導組集體終審確認六個步驟進行，做到步驟齊全、層層把關、確保質量。
4、突出查找重點。重點排查思想道德風險、制度機制風險、崗位職責風險、業務操作風險和人際交往風險等五類風險。
(1)思想道德風險。查找是否無視紀律制度規定，不斷發生小過錯是否濫用裁量空間，經常做出有悖常理的決定;是否不按規定報告或故意隱瞞個人分管、經辦的重要公務和業務;是否經常對不屬於自己管轄範圍內的工作施加影響;是否以沉默的方式容忍違紀違法行為，或對可疑的現象沒有應有的反應;是否經常出入高檔娛樂消費或不健康活動場所，生活行為不檢點，民眾或家庭成員有反映等。
(2)制度機制風險。結合管理許可權，查找本科室的內控制度是否具體、管用，是否覆蓋各項公務或業務活動和權力運行的全過程。特別要排查那些不受關注且無制度約束的風險源(點)，確保涉及職權、利益的關鍵節點均能得到有效的制度規範和約束。
(3)崗位職責風險。結合崗位職責要求，重點排查在集體決策行為和執行議事規則等方面可能存在的風險。
(4)業務操作風險。結合業務工作特點，查找各類業務流程運行過程中易發的違紀違法行為。
(5)人際交往風險。結合自身職權，查找有無與服務對象交往過密，經常在一起吃吃喝喝;有無接受可能影響公正執行公務的宴請、娛樂和其他消費方面的風險源。
5、建立廉政風險源(點)信息庫。對排查出的各類風險點要認真分析、評估，按照風險發生機率高低和危害損失程度大小進行風險排序，劃分為高、中、低三個等級。按照內容全面、描述清楚、語言簡潔的要求，採取圖表方式，對風險點逐一登記，歸類匯總，一一列舉出問題類型、表現形式、形成原因、風險等級以及牽涉到的崗位和人員，建立風險台賬，形成本單位的風險信息庫。
(四)制定防範措施，清理整合制度。
1、制定風險防範措施。針對查找出的每個風險源(點)，深入分析風險產生的原因，按照有風險點必有防範措施的要求，逐一制定具體有效的防範措施。
2、完善規章制度。對原有制度進行清理、整合，並根據新形勢、新要求進行創造性地修訂和補充，重構單位權力內控各項規章制度，並將內控制度彙編成冊，形成制度體系。
重點加強對重大決策、幹部任免和人事調配、資金使用和物品管理等方面權力的制約和監督，用完備的內控制度管人、管事、管錢、管物。
3、持續更新內控機制。
(五)抓好檢查評估，務求內控實效
1、正常開展自查自糾。如發現問題，要及時對違紀違規行為進行問責，督促被檢查對象整改。2、定期接受專項考評。3、認真執行問責制度。
四、工作要求
1、加強領導，落實責任。推進內控機制建設是構建反腐倡廉制度體系的一項重要任務，要按照黨風廉政建設責任制的要求，層層落實工作責任。
2、突出重點，統籌安排。要按照縣局《實施方案》的要求，周密安排各階段的工作，循序漸進，穩步推進，確保各項工作措施落實到位。
3、學習借鑑，探索創新。不斷豐富內控機制建設工作的內容和形式，不斷積累部門內控機制建設的典型經驗，形成學校內控機制的特色。
學校內部控制工作計畫範文 篇2
為規範學校內部控制，提高學校管理水平，根據《財政部關於印發行政事業單位內部控制規範(試行)的通知》(財會〔20xx〕21號)檔案;睢寧縣教育局《關於認真學習貫徹《財政部關於印發行政事業單位內部控制規範(試行)的通知》的通知》等檔案精神要求。為了更好的做好學校內部控制建設工作，特制訂本計畫。
一、成立領導小組
領導小組下設辦公室，由司范省兼任辦公室主任、劉x任辦公室副主任，負責處理日常業務。
二、建立各項規章制度，設定相互監督機制
1、建立學校開支預決算制度。
每年初由財務室、總務處做好學校的總的預算。交由學校班子會研究，決定學校各項開支的具體金額，最後得出最終的年初預算報告。再由學校監督委員會負責監督收支情況。
每年末進行學校開支決算制度，旨在總結每年收支情況，使用情況，總結工作得失，作為下年預決算工作的指導。
2、建立學校財務審批制度。
學校各項開支，均由處室提出方案，做好預算。然後提交給分管領導，再由分管領導提交學校班子會討論決定是否執行。最後由學校監督委員會負責監督，嚴格按照預算執行。
3、建立學校採購制度
成立學校採購小組，應由六人以上組成。需採購的物資，由學校各處室做出具體方案交由分管領導審核，再由分管領導提交班子會研究，決定是否採購。最後，由分管領導具體
負責到教育局相關部門報批，批准後交採購小組具體執行。
4、建立學校工程管理及學校校舍、設備維護維修工作制度。
學校的工程管理由分管副校長負責:具體成立以校長為組長的工程管理小組，對工程質量、安全、進度進行全程監督，確保工程安全合格。
學校校舍的維護維修及設備維護工作:建立契約管控制度。嚴格執行工程審批制度，杜絕少批多建或多批少建。
5、建立完善的民生資金管理制度。
民生資金包括營養餐、困難生生活補助。建立專款專用制度，及時辦理。建立督察制度，資金到位後及時打入學生賬戶，讓學生及時享受國家惠顧政策。
6、建立監督機制，完善學校內控機制的監督。
7、建立校長五不直接分管制度。
學校校長總領全局，實行五不直接分管，實行副校長分管具體工作。
學校辦公室工作由校長戴輝直屬。
學校財務工作、總務工作、安全工作由副校長司范省分管。
學校黨務工作、工會工作、婦委會工作由副校長劉x分管。
學校教務工作由副校長趙章紅分管。
學校政教工作、團隊工作、衛生等工作由副校長王甫成分管。
三、展開部門協調、做好工作過程的監督工作
1、學校基礎建設及校舍維護維修工作:
由總務處提出方案，再由分管副校長提交學校一級班子會研究，得出最終方案。最後由所有班子簽名後，按照程式及規定超過20xx0元的上報教育局，得到批覆後由總務處具體負責實施;不超過20xx0元的由總務處具體開始實施。工程結束後，由總務處做出付款清單，分管副校長負責提交一級班子會研究討論，最後簽名之後，分管副校長將相關材料交由學校財務室具體做付款工作。從而整個過程得到全程監管，達到內部控制的目的。
2、採購工作:
首先，學校成立以校長為組長的採購小組，具體負責採購工作。
各處室需要採購的物品:由處室提出方案，由分管副校長提交班子會研究，決定是否採購。再由採購小組根據政策具體實施採購事宜。採購之後由採購小組具體驗收合格後交由處室使用，資產由學校資產管理工作人員具體按照規定管理。
採購時，如果是政府採購項目，嚴格報送教育局採購辦。如果是自行採購項目，由採購小組按照詢價規定具體操作。從而達到內部控制的目的。
3、經費管理工作:
首先，學校除財務室之外的任何部門不得收取任何資金。
經費支出工作上，做到專款專用，由財務室具體監管。做到對學校的每一分錢的開支都能有效監管。
四、工作安排
1、20xx年1月5日召開凌城鎮中心國小內部控制工作啟動會。全面啟動內控工作。
(1)成立內部控制工作領導小組。
(2)安排部署具體工作，明確各處室的工作許可權及職責。
(3)學習工作流程，杜絕出現越權及工作不到位情況。
(4)成立內部控制工作督查小組，負責督查相關工作的執行，對工作中的不足作出指導，對工作中出現的問題認真督促。
2、20xx年3月，召開全校教師會議，報告內部工作的執行、運行情況。
3、20xx年9月1日，召開二級班子正職以上班子會，對內部控制工作作報告，對工作的不足作出檢討及批評，對下月工作作出具體安排。
4、20xx年11月，對內部控制工作作報告，對工作的不足作出檢討及批評，對下月工作作出具體安排，安排督察組對20xx年度工作作出全面督查。
5、20xx年12月，安排領導小組對內部控制工作作出年度報告，安排20xx年度工作。督察組對本年度內部控制工作作出督察報告。
五、宣傳報導及相關信息報送
1、宣傳報導工作由學校辦公室負責，具體負責對該項工作的具體報導。
2、向上級部門的信息報送由內部控制領導小組辦公室負責。
學校內部控制工作計畫範文 篇3
一、指導思想：
以“三個代表”重要思想為指針，以學校工作計畫為指導，緊緊圍繞學校工作中心，圍繞後勤工作為教育教學服務，為師生生活服務的`宗旨，進一步強化後勤內部管理，全面提高后勤人員的思想素質和業務素質，努力提高服務質量和服務水平。
二、主要目標：
1、提高后勤人員的思想和業務素質，牢固樹立後勤為教學服務的思想。
2、加強學校校舍安全工作的檢查，確保師生及財產的安全。
3、加強食堂、小店、飲用水等安全衛生監督與管理工作，積極貫徹健康第一的思想。
4、加強水、電、物品管理的力度，開源節流，改善師生的福利條件，調動教師工作的積極性。
三、主要措施：
1、在學校的統一安排下加強總務處員工的政治學習，切實轉變思想觀念。在員工中進行創新意識、服務意識的教育，使大家愛崗敬業，認真做好本職工作，進一步增強全體員工的責任心。加強內部管理，提高辦事效率，工作積極主動，後勤工作繼續發揚“勤快、務實、高效、優質”的工作作風。
2、堅持開源節流，以節流為主的經費使用原則。在學校經費十分困難的情況下，一切支出必須經批准方可交採購人員購買，嚴禁未經審批擅自購物的現象發生。凡是購物必須貨比三家，儘量批發，同時抓好庫存物資的管理，採用教學用品領用登記制度，減少浪費。認真執行學校固定資產管理制度，辦公室公物管理制度及辦公用品領用制度。重點抓好節約水電的管理工作，加大檢查力度，確保措施落實到位，真正體現獎懲分明。強化紙張等物品的管理力度，杜絕浪費，努力做到在降低耗材數量的同時，提高服務質量。
3、加強學校校產的管理，繼續加強我校教育信息化的基礎設備的管理，加強教學儀器、圖書、電教器材的管理。開學後與各班主任、專業室教師、辦公室主任簽訂公物保護責任書，加強抽查與月底集中檢查相結合，每月公布公物保護情況，作好記錄，與班主任的`月考核和專業教師、辦公室主任物品管理考核掛鈎，使物品保護意識深入每一位學生心中，深入每一位教師心中，不使獎懲流於形式。
4、加強學校安全保衛工作，堅持每月安全工作自查制度。加強門衛工作人員堅守崗位的教育，嚴格實行門衛管理制度，防止外來人員進入校園擾亂正常的教學秩序，白天要嚴查外來人員進出學校，同時認真做好登記備案工作。若發現有可疑的情況報告學校有關領導。夜間值班行政要按時到崗到位，認真仔細巡查學校各處，防止盜竊事件的發生。加強師生的自我防範意識和能力，力爭學校治安綜合治理工作再次取得好成績。加強防盜、防火、防風等工作，消除隱患，嚴防各類安全事故發生。
5、做好住宿教師生活設施、校舍、校產保管和電教設施的維護和維修工作，發現問題及時處理。
6、加強校園美化綠化工作。通過各種形式向師生員工進行保護環境的宣傳教育，積極開展美化校園，亮麗校園的活動，把創建文明校園活動和良好的衛生、生活習慣的養成結合起來。重視校園花草管理，適時抓好除草、施肥、治蟲、修剪各環節的工作，確保環境淨化、美化、綠化，以保持校園內鬱鬱蔥蔥，充滿生機活力。廁所衛生繼續堅持班級沖掃和定人定時沖洗相結合的'辦法，以保持公共場所的整潔衛生。
學校內部控制工作計畫範文 篇4
一、預算管理：
1、學校應按規定的程式和時間編制年度預算計畫。全部收入納入預算，並根據收入情況統籌安排各項支出。預算外資金必須按規定全部納入“收支兩條線”管理；
2、學校須嚴格執行經批准的預算計畫，堅持收支平衡的原則，不得超預算增加支出。因特殊情況需調整後逐級上報；
3、學校的銀行存款帳戶的開設和變更均應報財政部門批准；
4、學校在每個預算年度末，應編制本年度決算草案，並在規定期限內上報。並在校務公開欄內公開。
二、收入管理：
1、收入是指學校為開展教育教學及其他活動依法取得的非償還性資金，包括財政預算撥款、預算外收入、事業及經營服務性收入、租賃收入及依法取得的其他各項收入；
2、學校必須嚴格執行國家的收費規定，依法組織各項收入，籌措教育經費。任何部門不得緩交、截留或擅自坐支應交款項，更不得隱匿不報。
3、學校的一切收費行為須做到有章可循，有據可依，所有收入都要開列合法的收據，禁止一切亂收費；
4、學校的一切收入均要入帳，並及時上解。
三、支出管理：
1、支出是指學校開展教育教學及其他活動發生的各項資金耗費和損失；
2、學校須根據支出預算，體現勤儉辦校的原則。
3、根據支出計畫，建立申購制度，按金額額度分級審批；
4、支出憑證須有經手人、驗收人、學校校長簽字方可入帳；
5、注重原始憑證的合法性，做到內容完整，憑證合法，手續齊全。
四、資產管理：
（一）現金管理：
1、學校所有一切現金收入，均須及時解入銀行；
2、學校報帳員、出納備用金實行限額管理，一般根據實際按核定的三至五天的日常開支額度，庫存現金超過額度應及時存入銀行；
3、學校報帳員、出納人員每日按時記好現金日記帳；
4、學校報帳員、出納人員與會計應定期對帳，保證帳帳相符，帳物相符；
5、任何人不得挪用現金，不得以借據“白條”抵庫。
（二）銀行存款管理：
1、嚴格遵守銀行存款的管理制度，按規定開設銀行帳戶；
2、自覺接受銀行的監督，不準出借銀行帳戶；
3、支票、銀行印鑑必須由出納、會計、分管領導分開保管；
4、及時與銀行對帳，發現問題立即查詢；
5、按照財務要求做好銀行日記帳；
6、每月將資金運轉情況報校長室。
（三）財產物資管理：
1、財產物資按上級有關部門的規定，設立固定資產帳目，每月由事務主任檢查一次，建立專項管理制度；
2、所有財產物資均按請購、驗收、領用、保管、登記、使用、維修、處置等制度執行，執行情況每學期由事務主任向校委會匯報一次，做到帳帳相符，帳物相符；
3、學校每年定期對固定資產進行清點，按有關規定辦好報損和報廢手續。報損報廢要逐級申報、審批；
4、學校不定期對財產物資的管理情況進行抽查，並做好記錄。
（四）票據領用管理：
1、各種票據由會計人員向有關部門領取。領取後，按票據種類分門登記造冊；
2、出納人員使用代收費收據時，向會計領用，並依次編號逐一登記。各種票據不能混用；
3、學校代收費應在期初收費結束後一周內及時上交，收回記帳聯裝訂成冊，並同收費清冊核定有關差錯。各種存根在年末也應收回，登記造冊存入檔案室；
4、開具收據時，摘要欄內寫明收費項目，金額不得塗改，字跡端正清楚，並加蓋收款人、學校公章。
五、經費報銷制度：
（一）辦公費使用範圍及規定：
1、範圍：辦公費主要用於學校添置辦公用品、教師差旅費、學校門窗及台凳小修理、支付水電費等，不得移作它用。
2、實施大宗辦公用品的定點採購，購置的辦公用品及其它支出要符合上級有關規定和本校規定的報銷手續，對校產設備作好詳細的登記，每學年末由保管員將校產設備有關情況報事務處、校長室；
3、購置的物資應有經辦人，在購置前經校長審批；
4、購置物品一律入庫後再領取使用，由經辦人、保管員簽字，校長批准後報銷；
5、凡上級調撥物資、各單位捐贈物資均要進倉入帳，校產管理員記好帳。
（二）差旅費報銷規定：
1、兩個相符：差旅費票價必須與報銷相符，實際車程價與報銷價相符；
2、差旅費報銷要做到月月清，有效期限原則上為一個月；
3、經辦人填寫好差旅費報銷單，由校長審批；
4、到外地學習、考察等按標準報銷。
（三）學生代收費規定：
1、向學生收費，一律按教育行政部門規定的項目、標準收取。不得超收或
欠收。任何部門和個人未經學校同意不得擅自向學生收費；
2、收取現金一律開具代收費收據，及時上解；
六、申購驗收制度：
1、辦公用品由學校安排人員負責購買，零星購買須填寫請購單，校長審批，500元以上固定資產購買由校務委員會研究，報教育辦批准；
2、儀器、設備、圖書、資料等由教導處、事務處落實專人負責訂購，事先須請示校長室；
3、所有物品（購買或調換）均需經驗收後，入庫登記；
4、領用物品須辦理有關手續。
七、報廢報損制度：
1、教學儀器、設備及器材因自然老化或無法修理，可予報廢；
2、教學儀器、設備及器材一次修理費用超過原價的一半，可予報廢；
3、報廢報損儀器、設備及器材須填寫報廢報損申請單，按規定經上級部門批准，方可報廢報損；
4、經批准報廢報損的儀器、設備及器材，要及時銷帳，同時調整教學儀器、設備帳冊；
5、已報廢報損的儀器、設備及器材，可拆零件作維修用，或交總務部門處理，不得繼續存放在儀器室內。
八、會計檔案管理：
1、按照《會計法》、《會計檔案管理辦法》的規定，對會計檔案定期歸集、審查核對、整理立卷、編制目錄、裝訂成冊；
2、每年年終後形成的會計材料，應由會計裝訂立卷，並保存備查。
3、各種會計檔案的保管年限，按規定分永久、定期兩類進行歸檔；
4、財務人員調離崗位，須辦妥會計資料交換手續，有移交時的遺留問題，應寫出書面材料進行說明；
5、除上級主管部門查帳和物價部門年審外，會計檔案的查閱、憑證的複印，都應徵得一把手領導的批准方可。
學校內部控制工作計畫範文 篇5
一、組織體系及職責
公司內部控制體系是在總經理領導下建設和實施，為進一步加強內部控制體系建設的組織領導，公司成立了以總經理為組長的內部控制體系建設領導小組，明確了領導小組職責。
（一）領導小組職責
領導小組職責：統一思想、提高認識；審定內部控制體系建設實施方案，部署內部控制體系建設工作；提供人、財、物等資源，保障內部控制體系建設開展；指導、檢查內部控制體系建設的實施、運行和內部控制建設期的評價工作；負責內部控制體系建設重大事項決策，研究、解決內部控制體系建設中的重大問題；負責內部控制體系建設階段成果總結、組織建立長效機制。
辦公室職責：貫徹執行領導小組決策和部署，組織制定公司內部控制體系建設實施方案和工作計畫，編制經費專項預算方案；組織開展內部控制體系建設實施方案的落實；組織開展內部控制體系運行、建設期的評價、學習、培訓、調研，宣傳報導和信息報告等工作；完成領導小組交辦的其他事項。
（二）牽頭部門職責
財務部為內控體系建設工作牽頭部門。
主要職責：研究起草公司內部控制體系建設實施方案及工作計畫；組織實施內部控制體系建設實施方案；向XX集團報送內部控制體系建設情況；其他相關工作。
（三）各業務部門職責
各業務部門職責：按照業務分工和職責，負責本部門職責範圍內的內部控制建設工作，結合內部控制目標，負責梳理相關規章制度，提出規章制度制（修）訂計畫，並修改完善；查找經營管理風險點，評估風險影響程度；結合相關規章制度，建立和完善管理程式和業務流程，明確關鍵控制點和控制措施；負責運行和持續改進主要業務流程。
（四）監督部門職責
黨群工作部作為監督部門，主要職責：根據集團公司制定的內部控制評價、內部控制審計等管理制度，結合航天科技集團公司內部控制評價標準，對內部控制建立與實施情況進行監督檢查，評價內部控制有效性，發現內部控制缺陷，並提出整改建議。
二、任務分解
按照各部門職能定位，進行任務分解，落實責任。各部門在建立與實施有效的內部控制體系時，應當包括內部環境、風險評估、控制活動、信息與溝通和內部監督五大要素。
（一）內部環境：內部環境是企業實施內部控制的基礎，一般包括治理結構、機構設定及權責分配、內部審計、人力資源政策、企業文化等。內部環境建設應完善章程、議事規則，編制組織機構圖、許可權指引、業務流程圖、崗位說明書等規章制度或相關檔案主要任務和工作：
1、治理結構：治理結構建設應當根據國家有關法律法規和章程，建立規範的法人治理結構和議事規則，明確決策、執行、監督等方面的職責許可權，形成科學有效的職責分工和制衡機制。
綜合管理部負責進一步完善章程、董事會議事規則的制定或修訂；負責進一步完善總經理辦公會議事規則的制定或修訂，制定“三重一大”決策事項目錄，並進行動態管理。
2、機構設定及權責分配：根據章程，結合業務特點和內部控制要求設定內部機構，明確職責許可權，將權利與責任落實到各責任部門；要進一步明確審批許可權，建立完善的授權體系；要編制內部控制手冊，使全體員工掌握內部機構設定、崗位職責、業務流程等情況，明確權責分配，正確行使職權。
綜合管理部負責在“三重一大”決策事項梳理的基礎上編制許可權指引，許可權指引應當包括審批項目、許可權標準、主管部門、授權主體、審批過程、審批人等內容。
人力資源管理部門負責編制崗位說明書，崗位說明書應當包括崗位名稱、崗位概要、職責要求、工作聯繫、任職資格、工作條件等內容。
3、內部審計：技術質量部負責加強內部審計工作，保證人員配備和工作的獨立性落實到位；要進一步創新審計工作模式，不斷提高審計工作實效；要結合內部審計工作，對內部控制的有效性進行監督檢查。
4、人力資源：人力資源管理部門負責根據公司發展需要制定的人力資源發展措施；制定並落實公司人力資源發展戰略；充分發揮市場在人力資源配置中的主導作用，促進人才智力、資本、項目等生產要素的最佳組合；切實加強員工培訓教育和考核激勵，不斷提升員工素質，組織員工認真履行崗位職責，充分發揮人力資源效能。
（二）風險評估：風險評估是企業及時識別、系統分析經營活動中與實現內部控制目標相關的風險，合理確定風險應對策略。各部門要按照要求，對業務流程中風險進行辨識，對主要風險進行評估。
（三）控制活動：控制活動是企業根據風險評估結果，採用相應的控制措施，將風險控制在可承受度之內。各部門要根據內部控制目標，結合風險應對策略，綜合運用控制措施，對各種業務和事項實施有效控制，避免因個人風險偏好給企業經營帶來重大損失。
1、確定重點和特殊業務：各部門要在符合性審查的基礎上，結合業務工作實際情況，加強重點業務流程與特殊業務的內部控制。
2、風險控制措施：各部門要結合風險評估結果，通過手工控制與自動控制、預防性控制與發現性控制相結合的方法，運用相應的控制措施，將風險控制在可承受度之內。
3、建立風險預警和應急機制：各部門要建立重大風險預警機制和突發事件應急處理機制，明確風險預警標準，對可能發生的重大風險或突發事件，制定應急預案、明確責任人員、規範處置程式，確保突發事件得到及時妥善處理。安全生產、社會安全、突發事件等應當制定應急預案。
（四）內部監督：內部監督是企業對內部控制建立與實施情況進行監督檢查，評價內部控制的有效性，發現內部控制缺陷，及時加以改進。主要任務和工作：
1、開展內部控制年度評價工作：內部控制評價體系標準和內部控制缺陷認定標準，開展內部控制評價，形成內部控制評價報告。並接受集團公司等上級機關的監督檢查。
2、加強缺陷管理：通過內部控制評價工作，充分揭示內部控制的設計缺陷和運行缺陷，提出管理改進建議，及時報告領導小組，並跟蹤督促缺陷整改，實現內部控制閉環管理，促進控制最佳化。各部門應當根據監督過程中發現的內部控制缺陷，分析缺陷的性質和產生的原因，提出整改方案，採取適當的形式及時向領導小組報告。
三、完成形式
（一）內部控制體系建設實施方案，包括主要任務、職責、任務分解和分工等內容。
（二）形成規章制度目錄，並及時更新公司規章制度資料庫。
（三）形成主要業務流程目錄，並建立公司主要業務管理程式和業務流程。
（四）編制《內部控制手冊》，包括目的、原則、依據、適用範圍、控制體系、控制環境、風險評估、控制活動、信息與溝通、監督與改進、內控更新等內容。
（五）形成內部控制評價報告。
學校內部控制工作計畫範文 篇6
一、指導思想
按照改革創新、懲防並舉、統籌推進、重在建設的要求，通過清理職權、最佳化流程、預防風險，努力形成制度確權、科學分權、公開亮權、實時監控的學校權力運行機制，為深入實施科研興教戰略，大力推進研究性教學，推動學校科學發展、和諧發展、持續發展提供堅強有力的政治保障。建立各項規章制度，設定相互監督機制。
二、內部控制工作的總體原則
1、學校涉及財務財產的工作及相關經濟活動必須認真貫徹執行國家的方針、政策和法律法規，嚴格按照上級部門相關規定規範執行。
2、加強組織領導，加強過程監管，增強透明度，做到實施執行和監督評價兩條線管理，切實杜絕違規行為。
3、學校要有完備的具體落實財務財產管理和相關經濟活動的崗位設定和人員配備，相關崗位工作人員應當具備與其工作崗位相適應的資格和能力。
4、建立完善的崗位責任制度，明確崗位職責，確保業務關聯崗位獨立運行、相互制約和相互監督。
5、各項經費使用必須嚴格執行預算（或申報）、審批、實施、驗收、結算的流程，各環節必須嚴格按規範執行。
6、各項經濟活動的決策遵循分級審核決策的機制。重大經濟活動的決策由學校黨政聯席會議或校務會議集體研究並審核決定；一般經濟活動的審核採用校區執行校長、財務主管、校長三級審核的機制。
三、工作目標及內容
1、完善學校內部控制各項制度
學校開支預決算制度。
每年初由財務室、總務處做好學校的總的預算，交由學校班子會研究，決定學校各項開支的具體金額，最後得出最終的年初預算報告，再由學校監督工作組負責監督收支情況。每年末進行學校開支決算制度，旨在總結每年收支情況，使用情況，總結工作得失，作為下年預決算工作的指導。
學校財務審批制度。
學校各項開支，均由處室提出方案，做好預算。然後提交給分管領導，再由分管領導提交學校行政會討論決定是否執行，決定後再以公式三天無異議的方式嚴格按照預算執行。
學校採購制度。
成立學校採購小組，對於單價滿5000元和批量總價滿50000元的經濟支出：必須提交學校全體中層參加的校務會議研究討論決定，並將會議決議公示三天無異議後方可執行。
學校工程管理及學校校舍、設備維護維修工作制度。
對總價在5萬至20萬的急需搶修、維修項目，由校務保障部書面提出申請並提交學校全體中層參加的校務會議研究討論決定，並將會議決議公示三天無異議後方可按局規定流程操作執行，經費支出記錄在《閔行區梅隴中心國小零星、急修維修確認表》上，並經施工方、校長室、校務保障部三方簽字確認方可支出。
對總價在二十萬元以上的維修項目，必須提交學校全體中層參加的校務會議研究討論決定，通過後向鎮教委提出書面申請。鎮教委審核確認後，按鎮規定流程操作執行，公用經費維修項目一般在暑期執行。（施工方必須是在局政府採購平台上規定的單位之內）。
民生資金管理制度。
民生資金包括營養餐、困難生生活補助。建立專款專用制度，及時辦理。建立督察制度，資金到位後及時打入學生賬戶，讓學生及時享受國家惠顧政策。
2、監督機制，完善學校內控機制的監督。
（1）成立督查組
（2）公布監督電話。
3、宣傳報導及相關信息報送
1）宣傳報導工作由學校校務辦負責，具體負責對該項工作的具體報導。
2）向上級部門的信息報送由內部控制領導小組辦公室負責。
4）抓好檢查評估，務求內控實效
正常開展自查自糾。如發現問題，要及時對違紀違規行為進行問責，督促被檢查對象整改；定期接受專項考評；認真執行問責制度。
四、工作要求
1、加強領導，落實責任。推進內控機制建設是構建反腐倡廉制度體系的一項重要任務，要按照黨風廉政建設責任制的要求，層層落實工作責任。
2、突出重點，統籌安排。要按照局《實施方案》的要求，周密安排各階段的工作，循序漸進，穩步推進，確保各項工作措施落實到位。
3、學習借鑑，探索創新。不斷豐富內控機制建設工作的內容和形式，不斷積累部門內控機制建設的典型經驗，形成學校內控機制的特色。
學校內部控制工作計畫範文 篇7
為推動我局開展內部控制建設工作，加強工作溝通與信息共享，提高單位管理水平，現結合我局實際，特制定本方案。
一、組織領導，健全機制
內部控制建設是一項系統工程，也是一項非常緊迫的工作任務。為切實加強對我局內部控制基礎性評價工作的組織領導，抓好《內控規範》的貫徹實施工作，我局成立內部控制建設領導小組。本局內部控制建設領導小組由主任任組長，副主任任副組長，內設機構負責人為成員。局公室設在局綜合股，局綜合股股長兼任局公室主任。具體負責本局內部控制建設工作的組織實施及政策指導、培訓學習、信息報送和諮詢服務，實行定期例會和重大事項臨時會議制度，幫助解決內控制度建設和執行中遇到的實際問題。
二、統籌規劃，全面實施
內控建設是源頭治腐的重要抓手、履職能力的重要體現和管財理財的重要基礎。通過單位內部控制建設的貫徹實施，夯實我局各項基礎工作，增強政治規矩意識，保持頭腦清醒，充分認識內控建設的深刻意義；強化工作推進舉措，加強領導，精心部署，按規定動作完成內控建設各項任務；嚴格執行財經制度，依法依規理財，確保內控建設各項措施落到實處，進一步提高我局內部管理水平。
各股室、各單位要從七個方面把握內控建設與實施的具體要求：“一個時限”即確保在年底前全面完成內部控制的建立與實施工作；“兩個層面”即重點加強對單位層面和業務層面的內部控制；“三個目標”即合理保證單位經濟活動合法合規，合理保證資產安全和使用有效，合理保證財務信息真實完整，有效防範舞弊和預算腐敗，“四項原則”即全面性原則、重要性原則、制衡性原則、適應性原則；“五大業務”即在預算業務、收支業務、政府採購業務、資產業務、建設項目業務等5個方面實現全面控制；“六個步驟”即梳理單位各類經濟活動的業務流程、明確業務環節、系統分析經濟活動風險、確定風險點、選擇風險應對策略、建立健全單位各項內部管理制度；“七種方法”即不相容崗位相互分離、內部授權審批控制、預算控制、資產保護控制、會計控制、單據控制、信息內部公開。
三、明確任務，按時完成
召開單位內部控制規範實施動員布置暨培訓大會，組織股室學習財政部、省財政廳和市財政局有關檔案精神，系統培訓內部控制工作內容、工作程式和工作方法。
各股室、各單位以現有職責範圍內的經濟業務活動為基礎，根據現有工作制度和業務內容進行全面梳理，依據相關法律法規、監管要求，進一步完善經濟業務流程，形成規範的經濟業務流程目錄。同時，在流程梳理的基礎上，按照內部控制基礎性評價指標體系，結合管理現狀，開展經濟活動的.風險評估工作，識別潛藏的經濟活動風險點，形成符合各股室、各單位實際情況的風險清單和內部控制基礎性評價自評報告。
四、加強評估，強化監督
開展自我評價和績效評估，加強內部控制監督檢查，是內部控制得以有效實施的重要保障。
1、建立內部監督和評價機制。要建立健全內部控制監督檢查和自我評價制度，及時發現問題、漏洞並加以解決、控制，將內部監督、自我評價與幹部考核相結合，採用適當方式予以內部公開。
2、納入年度績效評估與考核。內部控制基礎性評價工作將作為各股室、各單位年終考評的重要組成部分，從而進一步推動本局內部控制建設。
3、強化外部監督。各股室、各單位要加強溝通協調和信息共享，形成監督合力，既對內部控制實行專項檢查，又結合日常工作開展檢查，充分利用各股室、各單位出具的自我評價報告，提高財務管理和審計的效率和效果，接受監督，並將監督檢查結果、內部控制自我評價情況作為安排財政預算、實施預算績效評價與財務規劃的重要依據。
學校內部控制工作計畫範文 篇8
一、指導思想
一、按照改革創新、懲防並舉、統籌推進、重在建設的要求，通過清理職權、最佳化流程、預防風險，努力形成制度確權、科學分權、公開亮權、實時監控的'學校權力運行機制，為深入實施科研興教戰略，大力推進研究性教學，推動學校科學發展、和諧發展、持續發展提供堅強有力的政治保障。建立各項規章制度，設定相互監督機制。
二、內部控制工作的總體原則
1、學校涉及財務財產的工作及相關經濟活動必須認真貫徹執行國家的.方針、政策和法律法規，嚴格按照上級部門相關規定規範執行。
2、加強組織領導，加強過程監管，增強透明度，做到實施執行和監督評價兩條線管理，切實杜絕違規行為。
3、學校要有完備的具體落實財務財產管理和相關經濟活動的崗位設定和人員配備，相關崗位工作人員應當具備與其工作崗位相適應的資格和能力。
4、建立完善的崗位責任制度，明確崗位職責，確保業務關聯崗位獨立運行、相互制約和相互監督。
5、各項經費使用必須嚴格執行預算（或申報）、審批、實施、驗收、結算的流程，各環節必須嚴格按規範執行。
6、各項經濟活動的決策遵循分級審核決策的機制。重大經濟活動的決策由學校黨政聯席會議或校務會議集體研究並審核決定；一般經濟活動的審核採用校區執行校長、財務主管、校長三級審核的機制。
三、工作目標及內容
1、完善學校內部控制各項制度
（1）學校開支預決算制度。
每年初由財務室、總務處做好學校的總的預算，交由學校班子會研究，決定學校各項開支的具體金額，最後得出最終的年初預算報告，再由學校監督工作組負責監督收支情況。每年末進行學校開支決算制度，旨在總結每年收支情況，使用情況，總結工作得失，作為下年預決算工作的指導。
（2）學校財務審批制度。
學校各項開支，均由處室提出方案，做好預算。然後提交給分管領導，再由分管領導提交學校行政會討論決定是否執行，決定後再以公式三天無異議的方式嚴格按照預算執行。
（3）學校採購制度
成立學校採購小組，對於單價滿5000元和批量總價滿50000元的經濟支出：必須提交學校全體中層參加的校務會議研究討論決定，並將會議決議公示三天無異議後方可執行。
（4）學校工程管理及學校校舍、設備維護維修工作制度。
對總價在5萬至20萬的急需搶修、維修項目，由校務保障部書面提出申請並提交學校全體中層參加的校務會議研究討論決定，並將會議決議公示三天無異議後方可按局規定流程操作執行，經費支出記錄在《閔行區梅隴中心國小零星、急修維修確認表》上，並經施工方、校長室、校務保障部三方簽字確認方可支出。
對總價在二十萬元以上的維修項目，必須提交學校全體中層參加的校務會議研究討論決定，通過後向鎮教委提出書面申請。鎮教委審核確認後，按鎮規定流程操作執行，公用經費維修項目一般在暑期執行。（施工方必須是在局政府採購平台上規定的單位之內）。
（5）民生資金管理制度。
民生資金包括營養餐、困難生生活補助。建立專款專用制度，及時辦理。建立督察制度，資金到位後及時打入學生賬戶，讓學生及時享受國家惠顧政策。
2、監督機制，完善學校內控機制的監督。
（1）成立督查組
（2）公布監督電話。
3、宣傳報導及相關信息報送
（1）、宣傳報導工作由學校校務辦負責，具體負責對該項工作的具體報導。
（2）、向上級部門的信息報送由內部控制領導小組辦公室負責。
4、抓好檢查評估，務求內控實效
正常開展自查自糾。如發現問題，要及時對違紀違規行為進行問責，督促被檢查對象整改；定期接受專項考評；認真執行問責制度。
四、工作要求
1、加強領導，落實責任。推進內控機制建設是構建反腐倡廉制度體系的一項重要任務，要按照黨風廉政建設責任制的要求，層層落實工作責任。
2、突出重點，統籌安排。要按照局《實施方案》的要求，周密安排各階段的工作，循序漸進，穩步推進，確保各項工作措施落實到位。
3、學習借鑑，探索創新。不斷豐富內控機制建設工作的內容和形式，不斷積累部門內控機制建設的典型經驗，形成學校內控機制的特色。