審計質量檢查自查報告 篇1
審計統計工作作為審計工作的重要組成部分，我局不斷加強對審計統計工作的領導和投入，不斷進行規範，但仍然存在著一些問題和不完善的地方，根據州局下發的《關於進一步加強審計統計工作通知》檔案，我局開展了審計統計工作的自查工作，現將自查情況匯報如下：
一、統計基礎工作薄弱
我局現有的審計統計人員1名，屬於兼職，專業知識結構不齊備，缺乏統計理論知識，工作經驗不足，對審計的具體業務不甚了解，往往不能正確地將審計業務文書中所反映的問題準確地填列審計情況台帳中。
二、對審計發現的問題不能準確的填報至台帳中
統計人員在實際填制審計情況台帳及報表過程中，對審計查出主要問題的填報不能較好地把握，時有出現報表所填報的統計指標與實際審計結果脫節的情況。統計人員在填制審計情況台帳時，主要是依據審計報告、審計決定書等審計業務文書，但是一些審計項目的審計業務文書對主要問題的定性和界定與審計統計軟體報表中的統計指標相比不夠明確，模稜兩可，統計人員在建立填制台帳和報表時不能準確區分屬於哪一類問題。統計人員由於不能準確地把握統計指標的含義，把審計查出的問題籠統地填列為統計指標的「其他」，從審計台帳中根本無法看出查出主要問題的性質。
審計統計制度的不完善也給開展統計工作造成一定的影響，按照報表填報遵循「誰審計、誰填報」的要求，但是我局都是由統計人員一手包辦，容易出現對問題的劃分不正確的問題，直接影響審計統計質量。
對於我局審計統計工作中存在的問題，局領導高度重視，並有針對性的提出了解決的措施和辦法。
三、重視審計統計工作
加強審計統計人員的業務培訓，努力提高審計統計人員的政治素質和業務素質。統計人員具備與其從事的工作相適應的審計、統計、計算機等方面的專業知識和業務能力，不僅熟練地掌握計算機操作技能和網路技術，而且掌握各種審計業務知識，熟悉相關的法規政策。審計統計人員還應認真學習審計署制定的審計情況統計報表及編報說明，重點理解報表指標體系及勾稽關係，以及表與表之間的來源和對應關係，熟練掌握審計統計管理軟體中各項填制功能的運用及操作技能。
四、嚴格工作程式和規範，確保統計質量
按照審計統計工作統一領導、分級負責、歸口管理的原則，認真執行統計報表制度和審計統計工作制度，堅持數出有據。在具體操作上，定期備份審計統計軟體數據，定期清理落實審計決定，要求審計報告、審計決定書等業務文書中審計查出主要問題與審計統計指標的審計查出主要問題相一致，以保證審計情況統計報表數據的準確性和真實性。
審計質量檢查自查報告 篇2
一、企業的基本情況
（下稱：公司）前身為原，公司於x月開始籌備申領獨立法人藥品經營許可證，於、將申辦獨立法人《藥品經營許可證》的申報材料交於四川省食品藥品監督管理局。四川省食品藥品監督管理局藥品化妝品市場監管處於x日受理審查我公司的相關資料，四川省食品藥品監督管理局檢查組於對我公司進行了現場檢查。公司於開始停止經營活動，於領取《藥品經營許可證》正副本各一冊。未取得《蛋白同化製劑、肽類激素經營資格批件》。我公司經營範圍為：、製劑、生化藥品。我公司經營地址為：、號，倉庫地址為：、號。
二、企業組織機構及崗位人員配備整體情況
公司組織機構的設定及崗位人員配備與公司經營活動和質量管理相適應，並明確規定其職責、許可權和相互關係，設定質量管理部、業務部、財務部、行政部、儲運部；公司質量管理人員共4人，其中質量負責人1人，質量管理部負責人1人，質量管理員1人，驗收員1人。
公司從業人員總計15人，其中執業藥師2人，其他13人。學歷情況，具有本科學歷2人，大專學歷5人，中專學歷2人，高中學歷6人。企業負責人大專學歷，x年開始從事藥品經營工作，熟悉藥品管理的法律法規和《藥品經營質量管理規範》，能夠保證質量管理部和質量管理人員有效履行職責，質量負責人中藥學本科學歷，執業中藥師，從事藥品經營質量管理工作X年，在質量管理工作中具備正確判斷和保障實施的能力；質量管理部負責人，藥學大專學歷，執業藥師、從事藥品經營質量管理工作X年，能夠獨立解決經營過程中的質量問題。各部門人員配合管理，職責明確，質量管理部能夠獨立履行其職責。從事質量管理、驗收、養護、採購、儲存、銷售等崗位的人員學歷及專業技術職稱符合新版《GSP》要求。
三、各崗位人員培訓考核制度和定期體檢制度管理情況
為了不斷提高員工人員整體素質及業務水平，使各崗位人員能夠正確理解並履行其職責，保證企業質量管理體系持續有效運行，公司制定了《質量方面的教育、培訓及考核管理制度》。質量管理部協助行政部開展質量管理教育和培訓，對各崗位人員進行與其職責和工作內容相關的崗前培訓和繼續教育培訓，培訓內容包括《藥品管理法》、《藥品經營質量管理規範》等相關法律法規及企業內部質量管理制度、職責、程式、計算機軟體套用和藥品專業知識等。培訓形式有不定期組織授課和現場操作等。對培訓進行考核，考核的方式包括書面考試、現場提問及實際操作等，並建立從業人員繼續教育培訓檔案。
為加強人員健康狀況管理，確保經營的藥品不受污染，公司制訂了《環境衛生和人員健康管理制度》，由行政部負責每年組織員工進行健康檢查並建立健康檔案。對質量管理、驗收、養護、儲存等直接接觸藥品崗位的人員進行崗前及年度健康體檢，公司直接接觸藥品崗位的人員無患有傳染病及其它可能污染藥品的疾病。
四、質量管理體系檔案概況
公司成立了質量領導小組，企業負責人任組長，質量負責人任副組長，成員由各部負責人組成；公司質量管理部X月份根據檔案管理程式和本企業實際情況對企業的《藥品經營質量管理制度》進行了起草，交各部門進行充分討論修訂，統一格式、統一編碼。包括XX項質量管理制度、XX項操作程式、崗位職責及相關的檔案、報告、記錄和憑證。經質量副總經理審核，報總經理批准簽字後執行。行政部嚴格按照檔案規定建立《檔案發放、保管、撤銷記錄》，對已失效或作廢檔案由行政部檔案管理人員及時收回，保留一份存檔，其餘的填寫《檔案收回、銷毀記錄》。
質量管理體系檔案中確定了「、」的質量方針和的質量目標，並貫徹到藥品經營活動的全過程。
五、設施與設備配備情況
公司具有與藥品經營規模相適應的經營場所、庫房及設備，庫房的設計符合藥品儲藏要求，可有效防止藥品的污染、混淆和差錯，藥品儲存作業區、輔助區、辦公區進行有效區分，倉庫總面積為㎡，其中藥品陰涼庫面積㎡；藥品常溫庫面積㎡；中藥飲片庫面積：㎡。營業、辦公區用房面積㎡。庫區環境整潔，周圍環境地面硬化；庫內地面平整，牆面光滑，門窗密封嚴密；庫內驗收、收貨、發貨、退貨、不合格區域劃分清晰；倉庫配置空調台，排風扇X個，溫濕度監測器X個基本滿足按藥品說明書儲存要求，貨架、墊庫板、避光、通風、照明、溫濕度調節及防蟲、防鼠設施、設備符合規定。運輸藥品均使用封閉式貨車。按規定對所用設施和設備進行定期檢查、維修、保養並建立檔案。
根據新版《GSP》及附錄要求，公司制定了《設施設備驗證、校準、檢定管理制度》，對計量器具、溫濕度監測設備的驗證、校準或檢定，委託具有驗證資格的、負責安裝並實施驗證，（共安裝溫濕度自動監控儀1台，探頭終端11個）由質管部編寫年度驗證計畫和要求，受託方根據每一項驗證工作實際內容及要求制定驗證方案，經質管部審核，質量副總審批後實施。驗證中，由質量管理部組織相關人員全程參與，驗證完成後，受託方負責人員培訓和出具驗證報告，由質管部審核，質量副總批准，形成驗證控制檔案。檔案包括驗證方案，驗證報告，評價，偏差處理及預防措施等，由質管部存檔，並根據校準、驗證確定的參數和條件，正確合理使用相關的設施設備，並保證其正常運行。
公司制定了《應急預案》，適用於公司突然停電，計算機系統出現意外故障，藥品的儲存及運輸出現意外情況以及藥品發生破損、火災、洪水、被搶、被盜、遺失、調換等重大災情或事故等方面的應急處置和管理。
六、計算機系統概況
我公司採用成都市金舵手軟體有限公司業務管理軟體，戴爾伺服器、UPS不間斷電源、數據備份硬碟和PC終端、掃碼槍、印表機等，軟體業務管理中主要包括了系統管理、資質審查、採購管理、批發管理、庫房管理、質量管理、決策支持等功能模組，能對藥品的購、銷、存等質量控制環節進行全面規範管理，對購進藥品的合法性、購貨單位資質審核、首營企業審核、首營品種審核、採購、收貨、驗收、儲存、養護、出庫、銷售、運輸等過程進行有效控制。
計算機管理系統能為經營業務過程、質量控制提供支持，覆蓋了經營管理全過程，滿足了藥品經營管理活動全過程的控制。對藥品的流向可追溯，實現了零死角，保證了藥品質量管理活動有序高效地運行。計算機管理系統的設計、使用和驗證情況：
（一）、質量管理基礎數據管理模組
1、供貨單位數據管理模組
（1）首營企業資質錄入、審核、審批
由採購員收集整理供應商資質，在金舵手軟體系統中填寫「首營企業審批表」，由業務部負責人，質管部負責人、質量副總進行系統審批。系統電子層簽流程完成後由質量管理員將檔案資料存檔後並在系統中維護供貨單位業務委託人信息後方可進行藥品採購業務。
（2）供應商更新與維護
當供貨單位資質信息發生變更時，質量管理員根據採購員遞交的供貨單位資質變更材料及時在金舵手軟體系統中進行資料變更登記的動態信息的維護。
（3）質量控制功能
供應商任意一個資質過期系統都能夠自動攔截相關過期或超經營範圍，自動鎖定該供貨企業不能採購，製作採購訂單時能夠準確提供攔截原因。
2、購貨單位數據管理模組
（1）購貨單位資質錄入、審核、審批
由銷售員收集整理購貨單位資質，在金舵手軟體系統中填寫「客戶資質登記表」，由業務部負責人，質管部負責人、質量副總進行系統審批。系統電子層簽流程完成後由質量管理員將檔案資料存檔後並在系統中維護購貨單位業務委託人信息後方可進行藥品採購業務。
（2）購貨單位的更新與維護
當購貨單位資質信息發生變更時，質量管理員根據業務人員遞交的購貨單位資質變更材料及時在金舵手軟體系統中進行客戶資料更新登記的動態信息的維護。
審計質量檢查自查報告 篇3
根據組織安排，本人於20xx年12月至20xx年元月擔任xx鎮黨委書記、人大主席，20xx年元月因工作需要調至縣水保局工作，根據縣審計局審計通知書（x審通［20xx］11號）的要求，將本人任期內有關情況報告如下：
一、職責範圍和分工
（一）主持黨委、人大全面工作，認真執行黨的路線、方針、政策和上級指示，確保在全鎮得以貫徹落實。
（二）加強班子、組織和隊伍建設，提高班子和黨組織的戰鬥力，提高隊伍的政治、業務素質，堅持任人唯賢的用人路線，選拔任用德才兼備的幹部。
（三）領導協調鄉鎮政權機關和群團組織，研究決策全鎮經濟建設和社會發展的重大事項。
（四）全面負責黨的建設工作，履行村級組織建設直接責任人的職責，加強以村黨支部為核心的村級組織建設。
（五）負責全鎮的思想政治工作、民主法治建設和精神文明建設等工作。
二、任職期間財政、財務收支和工作目標、任務完成情況
在縣委、縣政府的正確領導下，xx鎮緊緊圍繞「主攻項目、決戰兩區、壯大總量、集聚發展」的工作思路，以蘇區振興發展和新一輪扶貧開發工作為抓手，帶領和組織全鎮廣大幹部民眾搶抓機遇，迎難而上，苦幹實幹，努力為建設人文、開放、創業、平安、幸福新寧都而不懈奮鬥，過去的三年是xx鎮歷史以來發展最快、變化的時期，實現了經濟社會各項事業快速健康發展，社會大局持續穩定，民眾生活水平顯著提高，一個發展潛力的`山區鄉鎮初步顯現。
（一）統一思想認識，以蘇區振興發展為契機，全鎮經濟發展步伐明顯加快
1、全鎮主要經濟指標增速創歷史水平。三年來，狠抓發展不放鬆，加強項目建設，最佳化發展環境，著力推動全鎮經濟發展。20xx年全鎮生產總值達14400萬元，同比增長20%；農民人均純收入達2498元，同比增長10.1%；完成招商引資到位資金20__萬元，同比增長8.2%；完成固定資產總投資預計1200萬元，同比增長15.6%。
2、重點項目強力立足於蘇區振興發展為目標，依託項目建設為經濟發展不斷注入新的活力。農村危舊土坯房改造、至公路改造、35KV變電站建設、「萬人千噸」人飲工程管網延伸、規劃三路建設、敬老院建設、政府辦公大樓建設等一批大項目相繼開工建設。
3、做大做強特色產業。一是優質稻種植面積達13000多畝，總產量達600萬公斤；二是支持和扶助岩茶葉公司、金葉茶葉專業合作社進步擴大生產規模，20xx年岩茶葉公司通過流轉墾殖場的山場，新開發茶園1000畝，金葉茶葉合作社流轉民眾山地開發茶園300畝；三是大力發展油茶產業，通過組建銘恩油茶種植專業合作社，規劃發展油茶3000畝。四是積極發展金桔產業，在xx村試點種植100畝；五是抓好黃雞生態養殖示範點建設，先在陂下村進行試點養殖，引導黃雞產業健康發展，目前全鎮有黃雞展業合作社2個。
（二）堅持以人為本，大力實施民生工程，不斷提高民眾滿意度和幸福指數
1、大手筆開展農村危舊土坯房改造工作，積極建設和諧秀美鄉村
全鎮危舊土坯房共1516戶，20xx年縣安排改造任務279戶，實際總開工458戶（其中完成一層以上57戶，主體完工329戶，維修加固64戶），大土樓點、老街、茶山咀3集中建設點更是以高標準規劃起步、嚴要求建設推進，建設秀美和諧的鄉村小區正在逐漸成型。
2、教育事業蓬勃發展。在鞏固教育強鎮的基礎上，深入開展「教育質量提升年」活動，全鎮學校教學質量進一步得到提升，國小和國中學生入學率均達到100%；加強師資隊伍建設，組織了xx鎮20xx年「十大優秀教師」評選活動，進一步營造了教師隊伍積極向上的良好氛圍；積極改善辦學環境，啟動了建設一所高標準的九年一貫制中國小校，規劃容納學生1200人，占地45畝，總投資1800多萬元。
3、水利建設穩步推進。「萬人千噸」人飲工程投入使用，圩鎮、陂下、橫照、木坑等沿線民眾1516戶率先用上了潔淨、安全的生活用水，編制完成了「萬人千噸」管網延伸工程的可行性研究報告，規劃保障800戶民眾安全用水；用漿砌石修復了赤坎150米水毀河堤，新建了1座攔水壩；確定了老街段河堤的維修方案；並進行生態堤段的規劃。
審計質量檢查自查報告 篇4
市人民的政府：
我市行政事業單位的財務大檢查工作，按照國務院和市人民的政府的部署，於一九八三年九月底十月初全面展開，到目前為止，市屬各單位和各區、縣分別進行了自查，各級財政、審計部門和主管部門還組織力量，進行了重點檢查。這次檢查涉及到市屬部門、各區、縣和兩千多個基層單位。據不完全統計，其中有70%左右的單位存在著不同程度的違反財經紀律問題，違紀金額達三百二十萬元。
在這次檢查中，多數單位態度是積極的，不少單位的領導親自主持研究部署，發動民眾，分析財務管理和收支中的問題，並組織財會部門深入基層進行檢查，並及時提出處理意見。市教育局除發動所屬單位自查外，財務部門還對所屬單位全部進行了檢查，工作比較深入。但是也有少數單位進展緩慢，工作被動，敷衍塞責，個別單位甚至弄虛作假，欺上瞞下。現在，各單位正在整理匯總自查情況和進行處理工作。從檢查的結果看，行政事業單位的財務管理工作主流是好的。但是，由於管理水平還不適應形勢發展的需要，加之不正之風的影響，違反財經紀律的現象仍不斷出現，有些情況還比較嚴重。主要表現是：
一、以種種手段化公為私或者損公肥私。近幾年，事業經費雖然比較緊張，但有關方面還是儘可能的擠出了一些錢，舉辦了一些民眾急需的事業。但有些單位卻把這些事業作為謀利手段。如：國小辦學前班本來是利用多餘的人員和設備開展學前教育，並為民眾解決後顧之憂的好措施，但有些學校卻將此辦成了「集體班」，按集體幼稚園的標準收費，增加的收費要家長向單位報銷；國辦幼稚園出現了「議價班」；體育場出現了私分旱冰場收入；有些市政工程隊把工程款存到街道服務隊，然後套取現金，街道服務隊從中提取1—5%的手續費，工程隊將所餘部分以種種名義分給職工。
二、濫發衣料、工作服。有的單位自行提高了發放工作服的標準、質量；有的單位根本不應發放工作服，卻私自發了化纖服裝或毛料服裝，塘沽區有十二所幼稚園所，在市人民的政府關於檢查處理濫發服裝的檔案發布以後，搶發了毛料服裝。據初步統計，有九十五個行政事業單位違反規定發放了衣料、服裝，共開支五十一萬元。其中有和平區教育系統的四十個單位，開支十四萬多元。
三、巧立名目，濫發獎金、補助、津貼、實物。行政事業單位的獎金發放辦法，市人民的政府已有明確規定，但有些單位不按規定執行，巧立名目發放各種獎金、補助、津貼、實物。如：寒假獎、暑假獎、學期獎、節日獎、子女教育補助、崗位津貼、計畫生育手術補助等。有的單位以收入不入帳或造假帳的辦法私分公款。有的中學把行政預算的福利基金多次轉給工會，然後以工會活動費的名義分給職工。行政單位財務自查雙篇報告。發放實物的品種也很多，如躺椅、電鍍椅、棉大衣、雨衣、蚊帳、鋁鍋、保溫瓶、書包、茶葉、醬牛肉、熏雞、小肚、火腿腸、奶粉、罐頭等。亂髮實物的資金來源，主要是勤工儉學收入，辦業餘學校、補習班的學雜費收入或其他預算外資金。
四、公費旅遊。有的借出差的機會遊山玩水，有的以各種名義外出參觀。據不完全統計，檢查出來的公費旅遊共一千二百多起。河東、南開兩個區所屬十四個單位公費旅遊涉及一千一百八十一人，到過十七個地區。有的還是區領導批准或參加的。漢沽區衛生局組織醫務人員在海濱進行心血管病調查，結束後到薊縣、北戴河旅遊五天。有的單位在組織公費旅遊的同時，對沒有參加旅遊的人員還發了「旅遊補助費」。
五、私設「小錢櫃」。有些單位採取收入不入帳，私自提高收費標準或虛列開支等辦法截留公款。私設「小錢櫃」或以個人名義存入銀行。這類問題在有預算外收入的單位最多。紅橋區一所中學就採取開收據不入帳、不開收據不走帳和隨收隨支等手段，將校辦工廠賣銅灰的業務收入和學校出租教室的住宿費收入、學生賠償費收入，虛列開支私分一萬二千八百多元，以個人名義和儲金會名義分別存入銀行。紅橋區教育局體衛科組織學生透視付給某中學的透視機折舊費，學校則作為「小錢櫃」，事後以補助的名義私分給職工。
六、亂攤派、亂收費、牟取非法收入。有些單位隨便提高收費標準；有些費用應該統一報銷，卻要由所在單位報銷；國辦學校業餘班隨便提高收費，有的業餘學校一學期收費三十元；借用學校教室，有的一間教室一個月收租金五十元。派出所收治安費；有些醫療部門自費藥品不自費，西於莊衛生院亂開自費藥品，隨便記入醫療費聯單，並私分了蚊香九千盒、衛生紙四千一百卷、紅梅飲四千瓶等自費藥品，共達二萬四千多元。
七、用事業經費搞基本建設。當前，各級行政事業經費比較緊張，各單位也經常反映經費困難，但仍有些單位用經費搞基本建設。市體委用體育經費蓋了職工宿舍；寶坻縣教育局用教育事業費給局裡蓋了辦公室，開支四萬多元
八、帳目不清、管理混亂。從這次財務大檢查的情況看，基層財務管理力量十分薄弱、帳目不清、管理混亂的現象不是個別的，給違法亂紀甚至貪x盜竊造成了可乘之機。四十二中學校辦工廠五年不記帳；六十五中學有幾筆帳款下落不明，校辦工廠冶煉銅差幾十噸對不上數；市中心婦產科醫院帳款不符，差幾百元，這些混亂現象，有些可能涉及到經濟的犯罪問題。
對於上述這些問題，多數單位是重視的，並及時按照國務院和市人民的政府的指示精神進行了處理。紅橋區、河西區還分別在區委、區政府和區紀檢籌備組的主持下，選擇典型案例召開了處理大會，維護了財經紀律，教育了民眾，改進了管理，取得了良好的效果。但也有一些單位仍持觀望態度，不是從全國「一盤棋」的思想出發，而是把亂髮獎金實物看作是民眾得點實惠，把「小錢櫃」之類看作是「自主權」，對於違反財經紀律的問題不積極處理，甚至對已經明確的處理辦法還在考慮打折扣。這些情況必須嚴肅對待。首先是單位的領導和責任者，要主動承擔責任，要負責查明事情的*、產生的原因並認真進行自我檢查，從中吸取經驗教訓，並提出改進的方案。把財務管理整頓好，並把事業引向正常發展的軌道。同時，對檢查中發現的問題要嚴肅認真的進行處理，不能搞「下不為例」。要以中央、國務院和市人民的政府及有關部門的規定為依據，本著自查出來的從寬，檢查出來的從嚴；主動檢查的從寬，弄虛做假、隱瞞不報的從嚴；由於認識不明確違犯了制度的從寬，明知故犯的從嚴的精神，一般按以下原則分別處理：
一、凡屬非法牟取的收入，由同級財政沒收交庫；自立章法規定的標準，立即停止執行；凡屬挪用經費搞基本建設或其他非法開支的，一般要從一九八四年經費中抵扣。
二、對於濫發衣料、廠服的問題，必須按照市人民的政府辦公廳津政辦發〔1983〕147號檔案的要求嚴格執行。不準與委託商店合謀弄虛作假，採取「就地作價處理」的辦法。
三、獎金、津貼、補助應按市人民的政府的規定和有關標準執行。亂髮實物、獎金和補助的，原則上應當退回。考慮到各單位的具體情況不同，並照顧職工償還能力，可以採取分期扣回或酌情減免一部份的辦法，但單位的領導幹部和責任者必須全部扣回。扣回期限最遲不得超過一九八四年年底。具體扣還辦法，由單位提出意見，按隸屬關係報主管部門批准。
四、對於私設的「小錢櫃」，要按照市人民的政府的有關規定進行清理。一切公款都必須按規定入帳，屬於劃預算內為預算外的應當劃回預算內；屬於按規定應列入預算外管理的應按規定用途使用；用個人名義或其他方式私設的「小錢櫃」，一律追回，上交財政部門。
五、各區、縣、局已經對其所屬單位違紀問題做過處理決定的，如與上述意見沒有原則出入的，一般可仍按其原處理決定辦理。各單位對於這次財務檢查中發現的問題和處理情況，應寫出書面報告連同附表匯總上報。
以上報告，如無不妥，請批轉有關單位執行。
審計質量檢查自查報告 篇5
按照市委組織部的委託和我局今年的審計計畫，依據市紀委、市委組織部和市審計局聯合下發的《關於對全市鄉局級領導幹部經濟責任審計的實施意見》的有關規定，我局派出審計組，於20__年10月9日至10月19日對街道黨工委書記某同志的任期經濟責任進行了審計。審計工作得到某同志和街道領導及有關同志的積極配合，工作進展順利，現將審計結果報告如下：
一、基本情況
街道是市政府下屬的局級建制行政機關，共有16個編制，實有16人，其中行政編12個、工勤編1個，事業編3個。退休8人，提前離崗2人；內設3個科室。某同志任該街道黨工委書記並主管財務工作。本次審計的時間範圍為20__年11月至20__年8月，資產和債權、債務的變化情況系用2020__年末數字與20__年8月末的數字相比較。
街道和某同志對提供的與審計有關的會計資料和其他資料的真實性、完整性、可靠性作出了。
為了不影響被審計單位的。正常工作秩序並保證審計質量，本次審計採取了報送審計與就地審計相結合的方式。在審計開始前，進行了審前調查，對審計有關事項進行了公示，召開了被審計單位中層以上幹部（含直屬基層單位領導）參加的座談會，設立了監督和聯繫電話，認真聽取和審計了有關方面的情況。審計中嚴格執行《審計機關審計項目質量控制辦法（試行）》和《某市黨政領導幹部經濟責任審計操作規程》，除正常財務資料以外，還查閱並採用了被審計單位相關年度的工作總結等相關資料。
二、審計結果
（一）主要經濟指標
1、經費收支情況
20__年至20__年8月，收入合計2747120.00元，其中財政撥款2540986.00元，其他收入206134.00元。同期支出合計2661428.00元。收支相抵後，結餘85692.00元。
2、資產負債情況
20__年債權306702.00元，債務138438.00元。20__年8月債權307095.00元，比前期增加393元；債務126041.00元，比前期減少12397.00元，下降9%；20__年帳面無固定資產，20__年8月為85692.00元（不包括未入帳的辦公樓）。
3、主要工作完成情況
20__年以來，該街道每年的招商引資任務均為500萬元，連年超額完成任務，其中20__年超額50%，20__年超額12%，20__年超額33%。
三年來投資19.2萬元，對街道所轄的46條大小巷路全部實現了硬覆蓋，其中渣油路8條，水泥路3條，紅磚路35條，徹底解決了轄區「行路難」的問題。並且通過種植標準花香路活動、衛生檢查評比活動、冬季清雪等工作，保證了轄區的暢通、淨化、美化，連年被市里評為城市管理先進單位。
在市政府的幫助下投資40多萬元，完成了兩個社區辦公用房和庭院的建設；投資10多萬元，為社區配置了微機、印表機、掃瞄器等現代化辦公設備；投資4萬多元，在兩個社區都建起了圖書室，配置了桌椅、書報等；投資20多萬元，在兩個社區建起了健身活動室。以上設施的建設和配置，拓展了社區服務範圍，強化了社區功能，繁榮了社會文化，受到民眾的擁護和歡迎，也得到上級領導機關的肯定。20__年被評為吉林市級社區建設示範街道。
街道其他各項工作，也都取得可喜成績。黨建工作和精神文明工作年年受到市委表彰；與18個企業簽定用工契約，開發就業崗位321個，輸出勞務人員1480人（含境外1100多人），扶持創業成功項目5個，扶助微型企業48家，辦理《再就業優惠證》237個。小額貸款52萬元，被評為市再就業先進單位，所轄社區被市評為再就業模範社區；連續八年被市政府評為計畫生育先進單位；社會治安秩序明顯好轉，被市評為「平安街道」；全街道986戶，2142人納入最低生活保障線，陽光慈善超市接到捐贈衣物2163件，米麵20__斤，豆油300多斤，現金4000多元，安置下崗失業人員5000多人次，有近2400人得到了靈活就業補貼，解決了居民的生活困難，保障了居民的基本生活需求。
（二）審計中發現的問題
1、違反《現金管理條例實施細則》第六條「開戶單位之間的經濟往來必須通過銀行進行轉帳結算」、第七條「結算起點為一千元」和第八條「除本條例第六條第（五）、（六）項外，開戶單位支付給個人的款項中，支付現金不得超過一千元」的規定，20__年12月至20__年8月超出規定限額累計150666.29元。
對此問題，責令對有關工作人員加強教育，防止今後繼續出現此類問題。
2、帳外資產問題
違反《行政單位會計制度》第二十四條「固定資產應當按照取得或購建時的實際成本記帳。盤盈和接受捐贈的固定資產應當按照同類資產的市場價格或者有關憑據確定固定資產價值。對固定資產進行改建、擴建，其淨增值部分，應當計入固定資產價值。」的規定，該街道現有辦公樓因尚有部分工程款未能付清，相關手續不全，所以價值未在資產帳上反映，形成帳外資產。
依據上述規定，責令該街道儘快採取措施確定辦公樓價值，及時入帳，防止國有資產流失。
3、漏繳稅款問題
違反《中華人民共和國稅收徵收管理法》第四條第三款「納稅人、扣繳義務人必須依照法律、行政法規的規定繳納稅款、代扣代繳、代收代繳稅款。」和國財稅［1994］026號通知關於「單位和個體經營者銷售自己使用過的艦艇、機車和應徵消費稅的汽車，無論銷售者是否屬於一般納稅人，一律按簡易辦法按照6%的徵收率計算增值稅」（我市執行4%）的規定，出售轎車收入25600.00元，漏繳增值稅124.00元。
依據《中華人民共和國稅收徵收管理法》第六十四條關於「納稅人不進行納稅申報，不繳或者少繳應納稅款的，由稅務機關追繳其不繳或者少繳的稅款、滯納金，並處不繳或者少繳的稅款百分之五十以上五倍以下的罰款。」的規定，責令限期自行補繳所漏稅款。
4、未執行政府採購規定問題