1.擬建項目主廠房投資=工藝設備投資×(1+∑ki)
2.擬建項目工程費與工程建設其他費=擬建項目主廠房投資×(1+∑ki)
3.預備費=基本預備費+漲價預備費
4.基本預備費=工程費與工程建設其他費*基本預備費率漲價預備費p=∑it[(1+f)t一1] (其中：it=靜態投資 f=上漲率)
5.靜態投資=工程費與工程建設其他費+基本預備費
6.投資方向調節稅=(靜態投資+漲價預備費)*投資方向調節稅率
7.建設期貸款利息=∑(年初累計借款+本年新增借款／2)*貸款利率
8.固定資產總投資=建設投資+預備費+投資方向調節稅+貸款利息
9.擬建項目總投資=固定資產投資+流動資產投資
10.流動資金用擴大指標估算法估算：流動資金：擬建項目固定資產投資*固定資產投資資金率
11.實際利率=(1+名義利率／年計息次數)年計息次數-1
12.用分項詳細估算法估算流動資金 流動資金=流動資產-流動負債
其中：流動資產=應收(預付)帳款+現金+存貨
應收帳款=產成品=年經營成本／年周轉次數
現金=(年工資福利+年其他費)／年周轉次數
存貨=外購原材料燃料動力+在產品+產成品
流動負債=應付帳款=外購原材料燃料=外購原材料燃料動力費／年周轉次數 在產品=(年工資福利費+年其它製造費+年外購原材料燃料費+年修理費)／年周轉次數
13.銷售稅金及附加=銷售收入*銷售稅金及附加稅率
14.所得稅：(銷售收入-銷售稅金及附加-總成本)*所得稅率
15.年折舊費=(固定資產原值-殘值)÷折舊年限=(固定資產總額-無形資產)(1-殘值率)÷使用年限 (固定資產總額應包括利息)
16.固定資產余值=年折舊費*(固定資產使用年限-營運期)+殘值
17.動態投資回收期=(累計折現淨現金流量出現正值的年份-1)+(出現正值年份累計折現淨現金流量絕對值／出現正值年份當年折現淨現金流量)
18.firr=i1+(i2-i1)×[fnpv1÷(fnpv1+|fvpn2|)]
19.總成本費用=經營成本+固定資產折舊費+維簡費+攤銷費+利息
20.等額本金償還： 稅後利潤+折舊費+攤銷費≤該年應還本金
未分配利潤=全部稅後利潤 (不計盈餘公積金和應付利潤)
稅後利潤+折舊費+攤銷費>該年應還本金
未分配利潤=(該年應還本金+上年虧損)-折舊費-攤銷費費
盈餘公積金=(稅後利潤-上年虧損)*10％
稅後利潤=該年利潤總額-(該年利潤總額-上年度虧損)所得稅率
應付利潤=稅後利潤-盈餘公積金-未分配利潤
21.攤銷費=無形資產／攤銷年限
22.年平均利潤總額=∑各年利潤÷n年
年平均利稅總額=年平均利潤總額+∑各年銷售稅金÷n年
23.投資利潤(利稅)率=年平均利潤(利稅)總額/項目總投資(包括自有資金)
24.資本金利潤率=年平均利潤總額÷項目資本金(包括全部自有資金)
25.各年利潤總額=年銷售收入-年總成本-年銷售稅金及附加
26.各年利稅總額=年銷售收入-年總成本費用
27.產量盈虧平衡點=年固定成本÷[產品單價(1-銷售稅金及附加稅率)-單位產品可變成本]
28.單價盈虧平衡點=(固定成本+設計生產能力*可變成本)÷設計生產能力(1-銷售稅金及附加稅率)
29．最大可能盈利額r=正常年份總收益-正常年份總成本=設計能力*單價(1-銷售及附加稅率)-(固定成本+設計能力*單位可變成本)
30.保證利潤最小產量=(利潤+固定成本)/[產品單價(1-銷售銳金及附加)-單位產品可變成本]
31.每年按最大償還能力償還：
還清貸款前，稅後利潤=未分配利潤，應付利潤=o，盈餘公積金=o
還清貸款的當年，未分配利潤=該年尚需還款數-折舊費-攤銷費 應付利潤：稅後利潤-未分配利潤-盈餘公積金 還清貸款後，應付利潤=稅後利潤-盈餘公積金(未分配利潤=o)
32.盈餘資金：資金來源-資金運用
33.借款償還期=(出現盈餘年份-開始借款年份)+出現盈餘年份應還款額/出現盈餘年份可用於還款額
34.資產負債率=負債總額／資產總額x100％
35.流動比率=流動資產總額／流動負債總額×100％
36.資金來源與運用表： 資金來源：貸款：建設期分年包括本息
自有資金：包括建設期自有資金，投產期流動資金分年按達產比例分配
回收流動資金：流動資金計最後一年
資金運用：固定資產投資：建設期分年貸款本息
流動資金投資：投產期分年按達產期 比例分配
盈餘資金=資金來源-資金運用
[流動資金達產 比例分配計算:投產期第一年631.67*0 9=442.17 達產70％ 投產期第二年631.67(o.9-0.7)=631.67*0.02=1 26 33 達產 90％投產期第三年：631.67(1-o 9=631.67*0.01=63.17 達產 100％ ]