一、金融監管理論
㈠.金融監管的概念
1.概念：即金融監督管理，是指一國的金融管理部門對金融機構及其經營活動實施外部監督、稽核、檢查和對其違法違規行為進行處罰，以達到穩定貨幣、維護金融業正常秩序等目的所實施的一系列行為
2.金融監管首先從對銀行監管開始，原因：銀行提供的期限轉換功能；銀行是整個支付體系的重要組成部分；銀行的信用創造和流動性創造功能
㈡.金融監管的經濟學理論基礎
1.市場失靈的理論：金融體系存在著負外部性；具有公共產品特徵；金融業不能過分強調自由競爭從而影響穩定
2.信息不對稱理論：銀行與存款人、借款人之間的信息不對稱導致銀行體系存在嚴重的逆向選擇和道德風險問題
㈢.金融監管的一般性理論
1.公共利益論：政府可以作為公共利益的代表來實施管制以克服市場缺陷
2.保護債權論：為了保護債權人利益，所以需要金融監管
3.金融風險控制論：源於"金融不穩定假說"，認為金融業比其他行業有更大脆弱性，不穩定性可能更大，因此需要金融監管
4.金融全球化對傳統金融監管理論的挑戰：使得金融監管不再是單邊的而是多邊基礎上的合作
二、金融監管體制
㈠.以中央銀行為重心的監管體制和獨立於中央銀行的綜合監管體制
1.以中央銀行為重心的監管體制：以中央銀行為重心，其他機構參與分工。美國是典型代表，美聯儲是惟一一家能夠同時監管銀行、證券和保險業的聯邦機構
2. 獨立於中央銀行的綜合監管體制：在中央銀行外，同時設立幾個部門對銀行、證券和保險金融機構進行監管，但中央銀行在其中發揮獨特作用。德國是典型代表
㈡.統一監管體制和分業監管體制
1.綜合監管體制：是指將金融業作為一個整體進行監管。以英國為典型代表，隨著混合經營趨勢的發展，越來越多的國家實行這種體制，如瑞士、日本、韓國等。
2.分業監管體制：對不同類型的金融機構分別設立不同的專門機構進行監管。大多數開發中國家，包括中國，仍然實行分業監管體制
㈢.我國的金融監管體制演變
從單一全能型體制轉向獨立於中央銀行的分業監管體制，目前已建立起由中國人民銀行、證監會、保監會和銀監會組成的分業監管體制
三、巴塞爾協定來源：
㈠.巴塞爾協定的產生和發展
1.直接原因：1974年美國、英國、德國和阿根延的國際性銀行先後發生了倒閉事件和國際貸款違約事件，使得監管當局全面審視國際性的銀行監管問題
2.主要原因：銀行和金融市場國際化，同時銀行間存在不平等競爭
3.在巴塞爾協定中，影響最大的是統一資本監管的1988年巴塞爾報告和2003年新巴塞爾資本協定
㈡.1988年巴塞爾協定
1.資本組成：將銀行資本分為核心資本和附屬資本。前者包括實收股本和公開儲備；後者包括未公開儲備、資產重估儲備、普通準備金和呆帳準備金、混合資本工具和長期次級債券
2.風險資產權重：根據不同類型的資產和表外業務的相對風險大小，賦予它們不同的權重，即0%、10%、20%、50%、100%
3.資本標準：資本充足率，即資本與風險加權資產的比率不得低於8%，其中核心資本比率不得低於4%
4.過渡期安排：保證每個銀行在過渡期內提高資本充足率，並按期達到最終目標安排
㈢.2003年新巴塞爾資本協定
1.最低資本要求：繼承了過去以資本充足率為核心的監管思想，將資本金要求視為最重要的支柱，對資本的要求有了一些新的變化
2.監管當局的監督檢查：強化了各國金融監管當局的職責，希望當局擔當起三大職責
3.市場約束：新協定強調以市場力量來約束銀行