第七章 證券法律制度(1) 一、證券及證券法的概述
（一）證券的概念
廣義的證券就是記載和代表丁定的權利的文書，即用以證明證券的持有人，有權按照證券所載的內容，享有相應的權益的一種憑證。有價證券，是指具有一定票面金額，證明持券人有權按期取得一定收人的所有權或者債權證書。
（二）證券的分類
(1)股票的概念。
股票是股份有限公司發給股東，表明其人股的股份，並據以行使權利的憑證，股票同時又是代表具有財產價值的股東權約有價證券。股份在法律上是表示股份有限公司資本的構成單位。股份有限公司的資本全部劃分為金額相等的若干股份，每股金額乘以股份總數便構成了股份有限公司的資本總額。
(2)股票的分類。
根據股東所享有的權利，股票可分為普通股、優先股和後配股:
1、普通股。即享有股東的基本權利而無特別利益的股份。它是股份有限公司最基本的股份，是構成股份有限公司的資本的基礎。
2、優先股。是指在分配股息、紅利、公司清算剩餘財產時等諸方面享有特別利益，並優先於普通股實現的股份。
3、後配股。是指在分配股息紅利、公司剩餘財產及行使表決權等方面劣於普通股的股票。
普通股以外的股票稱作特別股。我國公司法主要規定了普通股，對優先股和後配股等普通股以外的特別股末作規定。
根據票面上及股東名冊是否記有股東姓名分為記名股票和無記名股票:
1、記名股票。其所表示的權利只能由股東本人享有，非股東即便持股票也不享有股東權。
記名股票的股東姓名，要記載於公司股東名冊之中。
2、無記名股票。凡是股票票面上沒有記載股東姓名的股票，即為無記名股票。凡持有無記名股票的人即可憑票行使股東權，一般無須再證明其股東資格。
根據是否有票面金額分為額面股和無額面股:
1、額面股。是指在票面上記載一定的金額、以表明股票價值的股票。我國公司法只規定了額面股股票。
2、無額面股。是指票面上不記載金額，即無票面價值的股票。
以股票發行對象的不同分為發起人股、國家授權投資股、法人股和社會公眾股:
1、發起人股。是指股份有限公司向發起人發行的股票。
2、國家授權投資股。即通常所說的“國家股”。它是指由國家授權的投資機構代表國家以國有資產向股份有限公司投資而持有的股票。
3、法人股。是指具有法人資格的企業、事業單位和社會團體向股份有限公司投資而持有的股票。
4、社會公眾股。是指股份有限公司向發起人、國家授權投資機構和法人以外的社會投資大眾所發行的股票。