1、規定了現金使用範圍。這裡的現金，指人民幣現鈔。該範圍包括：支付職工工資、津貼；支付個人勞務報酬；根據國家規定頒發給個人的科學技術、文化藝術、體育等各種獎金；支付各種勞保、福利費用以及國家規定的對個人的其他支出；向個人收購農副產品和其他物資的價款；出差人員必須隨身攜帶的差旅費；結算起點(1000元)以下的零星支出；中國人民銀行需要支付現金的其他支出。
2、規定了庫存現金限額。企業庫存現鈔，由其開戶銀行根據企業的實際需要核定限額，一般以三天至五天的零星開支額為限。
3、不得坐支現金。
4、不得出租、出借銀行帳戶。
5、不得簽發空頭支票和遠期支票。
6、不得套用銀行信用。
7、不得保存賬外公款。包括不得將公款以個人名義存入銀行和保存賬外現鈔等各種形式的賬外公款。
二、最佳現金持有量
（一）成本分析模式
企業持有的現金有三種成本：
1、機會成本：現金作為企業的一項資金占用，是有代價的，這種代價就是它的機會成本。現金持有額越大，機會成本越高。
2、管理成本：管理成本是一種固定成本，與現金持有量之間無明顯的比例關係。
3、短缺成本：現金的短缺成本隨現金持有量的增加而下降，隨現金持有量的減少而上升。
最佳現金持有量的具體計算，可以先分別計算出各種方案的機會成本、管理成本、短缺成本之和，再從中選出總成本之和最低的現金持有量即為最佳現金持有量。
（二）隨機模式
隨機模式是在現金需求難以預知的情況下進行現金持有量控制的方法。企業可以根據歷史經驗和現實需要，測算出一個現金持有量的控制範圍，即制訂出現金持有量的上限和下限，將現金量控制在上、下限之間。當現金達到上限或下限時，應調整。
現金返回線r可按下列公式計算：
其中：h--現金存量的上限
l--現金存量的下限
r--最優現金返回線
b--每次有價證券的固定轉換成本
i--有價證券的日利息率
δ--預期每日現金餘額變化的標準差