律師調研報告

我區現有x家律師事務所，其中x家合夥所，x家合作所，合作所執業時間最長的已有x年，成立時間最短的所為合夥所，也已執業x年。縱觀x家律師事務所的發展歷程，無論從隊伍的壯大、業務的拓展，還是收費的提高等都取得了一定的成績，為維護我區社會政治穩定、改革開放、經濟建設及至民主與法制建設作出了積極的貢獻。但是由於合作、合夥所作為我國律師體制改革的產物，起步相對較晚，經驗相對不足，內部管理還存在不少問題，具體表現在以下幾個方面：

一、主任忙於業務，難儘管理責任

律師事務所主任是律師事務所的法定代表人，主任在章程和合作（伙）人會議授予的職權範圍內，享有充分的管理權，在主任負責制下，主任具有管理律師事務所的日常事務，貫徹執行各項規章制度，對外代表律師事務所等職責。隨著律師事務所規模的不斷擴大，管理事務的日趨繁重，加上律師行業之間競爭有增無減，律師事務所主任在從事律師業務的同時對事務所進行管理的方式必將會導致兩者之間發生明顯的衝突，要么對律師事務所的管理無暇顧及，要么本身的律師業務受到影響，管理與業務孰重孰輕？對大多數主任來講，他們既是所里的業務骨幹，又同時是創業大戶。有些主任的收入在所里具有舉足輕重的地位。因此，放棄業務是不可能的。要做業務，做大業務，勢必要忙，忙於業務必然會疏於管理，疏於管理，作為監督管理部門的司法行政機關肯定不答應。這個矛盾在國外一些大型律師事務所已作出了有益探索，即管理與律師業務相分離，對事務所的管理主要由聘請的高級管理人才負責，律師則從自己並不擅長的管理業務中解脫出來，把全部時間精力投入到律師業務中去，這是客觀方面的原因。採取何種方式能緩解主任從事管理與業務的衝突，還需不斷探索和借鑑。

（一）有什麼用

律師盡職調查報告這種檔案形式是最近十年逐漸傳入中國，現在已經被廣泛地運用在公司併購、股權或項目轉讓、資產或債務重組、證券上市、不良資產買賣以及其他的重大經濟活動當中。據報告，著名的摩托羅拉公司在決定進入中國投資之前，所花費的盡職調查費用高達1億美元。

什麼是律師盡職調查報告？通俗一點來講，就是在雙方達成交易之前，一方委託律師對交易雙方背景、交易標的合法性以及交易模式和程式進行調查和了解情況，並形成書面報告供交易一方參考。盡職調查是努力將交易信息從不對稱到對稱的過程（當然，也存在製造新的信息不對稱的可能），從而有效減少或最大限度消除由於信息不對稱對交易雙方所造成的風險。因此，盡職調查的結果對雙方是否最終達成交易起著非常關鍵的作用。

盡職調查是交易雙方博弈的重要環節。買方聘請律師進行盡職調查，就是要通過律師的專業眼光，發現交易當中的瑕疵、風險和不完美之處，因此買方更願意儘可能多了解賣方的情況尤其是負面信息。對於賣方而言，配合律師進行盡職調查是促使交易成功的前提條件，但是，賣方必須在儘量提供足夠多的信息和儘量少提供負面信息之間進行權衡，若信息提供過於全面，則可能導致買方將來的法律索賠訴訟，賣方會有心理顧慮；若過份誇大負面信息，則買賣雙方都可能臨陣退卻。所以，律師在進行盡職調查時應當充分考慮到買賣雙方的心理不同、期望差異和顧慮，對於賣方關鍵材料提供不足之處，應當窮追猛打，鍥而不捨，如此才真正顯示出律師的作用；對於次要問題，則應當在提醒買方存在風險的前提下靈活處理，避免成為交易殺手。

黨的十五大以來，全國各地認真貫徹國有經濟有進有退、有所為有所不為的方針，積極推進國有經濟布局和結構調整，探索公有制的多種有效實現形式和國有企業改制的多種途徑，取得了顯著成效，現依據有關材料和通過走訪、座談了解的情況以及部分律師事務所等提供的有關資料，就律師介入國企改制的情況進行了廣泛的調研，現報告如下：

一、國企改制的背景、概念和律師介入的法律依據

國有企業是我國國民經濟的支柱。隨著經濟全球化和科技進步的不斷加快，國有企業面臨著日趨激烈的市場競爭，在改革發展等諸多方面存在問題。黨的十五大提出，用三年左右的時間，使大多數國有大中型虧損企業擺脫困境，力爭到本世紀末大多數國有大中型骨幹企業初步建立現代企業制度。十六大指出“要深化國企改革，進一步探索公有制特別是國有制的多種有效實現形式，大力推進企業的體制、技術和管理創新。除極少數必須由國家獨資經營的企業外，積極推進股份制，發展混合所有制經濟，實現投資主體多元化。”黨的十六屆三中全會制訂的《中央關於完善社會主義市場經濟體制的決定》，進一步明確“積極推行公有制的多種有效實現形式，加快調整國有制經濟的活力，大力發展國有資本、集體資本和非公有資本等參股的混合所有制經濟，實現投資主體多元化，使股份製成為國有制的主要實現形式”，“完善國有資本有進有退、合理流動的機制”，“繼續放開搞活國有中小企業”。這些指導方針，表明黨和國家深化和加快國有企業改制、改革工作的決心；同時，隨著國有企業改制、改革的不斷深入，國家有關部門在最近幾年制定頒布了一系列政策、法律法規，對國企改制、國有產權轉讓等行為和操作程式加以規範，提出了必須依法進行的工作要求。國企改制就是通過採取重組、聯合、兼併、租賃、承包經營、合資、轉讓國有產權和股份制、股份合作制等多種形式，使國有企業建立起適應社會主義市場經濟要求的現代企業法人制度。改制類型一般有三種，一是在產權結構不發生變化的情況下，改變企業的組織形式，如有限責任公司改制為股份有限公司；國有工業企業改制為國有獨資的有限責任公司等。二是在企業組織形式不發生變化的情況下，改變企業的產權結構，如國有小型工業企業出售給自然人所有；國有控股的股份公司的國有股退出，由自然人受讓國有股權並控股；三是在改變企業產權結構的同時，改變企業的組織形式，這在實踐中是發生最多的類型，如國有或集體所有的企業出售給自然人，並改組為有限責任公司或設立股份有限公司。無論是哪種類型，在企業改制過程中都需要解決資產處置、股權設定、人員安置三大問題，而這三大問題所涉及的各方利益相互交錯，涉及的法律關係複雜，是一項政策性極強的系統工程。如果處理不好就是不安定因素，妨礙經濟發展，也會背離企業改制的目的。這項工作，改制企業是無法獨立完成的，需要有包括律師、會計、評估、產權交易等社會中介機構提供相應的配套服務。國務院XX年11月30日頒布實施的《關於規範國有企業改制工作的意見》規定：“國有企業改制，包括轉讓國有控股、參股企業國有股權或者通過增資擴股來提高非國有股的比例等，必須制訂改制方案。方案可由改制企業國有產權持有單位制訂，也可由其委託中介機構或者改制企業（向本企業經營管理者轉讓國有產權的企業和國有參股企業除外）制訂。”國資委頒布的並於XX年2月1日實施的《企業國有產權轉讓管理辦法》第二十八條規定：決定或者批准企業國有產權轉讓行為，應當審查的書面檔案之一是“律師事務所出具的法律意見書”，依據這些規定，律師應該並且能夠參與到國企改制工作的全過程，能夠為企業改制工作涉及到的各個方面的當事人及有關機構提供切實有效的法律服務。