自從上次龜兔賽跑兔子輸了以後，它很不服氣，發誓要挽回自己在森林裡“飛毛腿”的聲譽。
兔子來到烏龜家前，大聲嚷嚷道：“你這隻臭烏龜，上次是我掉以輕心才讓你有了可乘之機，有種我們重新來比賽一次！”得知兔子是來下戰書的，烏龜躲在家裡，不敢出門了——誰不知道，上回烏龜能贏了兔子，只是僥倖而已。
兔子見烏龜不理自己，心中的“戰火”燒得更旺了。它提起腳朝門踹去，邊踹邊大聲喊；“你就是個縮頭烏龜，快點給我滾出來！”烏龜見兔子如此污辱自己，心中也燃起了一把怒火。“你不敢迎戰，是不是證明你自己也承認你們烏龜是世界上最膽小的動物！”兔子繼續喊道。
烏龜忍無可忍，一把拉開門說：“誰說我不敢應戰！”兔子斜視了眼烏龜輕蔑地說：“如果你敢應戰，時間地點都由你來定。”“好！”烏龜硬著頭皮應道。
當天晚上，烏龜召來它的兄弟姐妹開會。烏龜A說：“森林裡誰不知道我們烏龜跑不能贏兔子，要不，我們認輸吧……”烏龜B說：“絕對不能認輸，這不是我們烏龜家族的作風！”“不認輸，該怎么辦呢？”烏龜C說。這時，烏龜長老想出了一個好主意……次日，烏龜打電話給兔子，告知了它比賽的時間地點，兔子聽都沒細聽就答應了。
比賽當天，森林裡所有的小動物都來了，獅子大王擔任此次比賽的裁判。獅子大王一聲令下，比賽開始。兔子努力地跑，很快將烏龜甩在身後，就在它快到終點時，兔子瞪大眼睛，癱在地上：原來狡猾的烏龜竟然將終點設在河對岸！比賽還沒結束，但兔子已經知道，它又輸了……