她來自大海里最自由美麗的種族：美人魚，她游翔於湛藍的大海里，人類給她最神秘的色彩，大海給她最神秘的身軀。她像一個魅影一樣，時隱時出；她用珊瑚做發卡，用海草和珍珠做手鐲，美麗極了。
在海底的深處，有一座巨大的沉船，這座沉船沉默了多久了呢？誰也不知道，大概大概有幾十年了吧……這艘沉船內，有一座銅像，是《皮諾喬》里的藍仙女的雕像，似乎也沉默了很久……
一天又一天，一年復一年，隨著大海的潮汐翻騰，美人魚長大了，她愛上了陸地上的一個男孩，他是船長的兒子，他是多么英俊，多么帥氣，但是，美人魚不能不能靠近他，只能在海中凝視他。一個人的最大痛苦，就是思念，想在一起，卻不能見面；明明就在眼前，卻猶如隔著一堵隱形的牆，只允許看得見……每當美人魚看到在船上說笑的男孩，心裡總是激起一股酸澀，略顯藍色的長髮流露出痛楚，藍色的瞳孔傾滿了憂傷……
一輪銀月升上了夜空，雪花從漆黑的天空飄下，幾隻海豚從海面跳躍，在港口，幾十座高大的燈塔顯在眼前，音樂，燈光，船隻混雜在一起，岸上和船上的人互相招手，晃手中的手帕。一艘豪華的輪船緩緩的開走了，船上載著那個男孩，正和一些異國的商人談笑，他們哪知道，一條美人魚，就跟在他們的後面，默默的凝視他。
港口顯得越來越小，直至消失，船上響起了音樂，大家情不自禁地從讚嘆起來。不知從什麼時候，兩艘帆船從遠處駛來離他們越來越近，此時的遊客都被夜景陶醉了，不再理會它們了，雪花，依然飄零在神秘地大海上。
忽然想起一聲槍聲，所有人都被嚇到了，誰知道那兩艘帆船竟然是海盜船！海盜瘋狂地爬上了輪船，用槍射殺遊客，遊客被嚇到了，哇哇大叫，進行無用的掙扎，不少人掉進海里。“嘣”的一聲，男孩中彈了，掉落進了冰冷的大海。
“不！”美人魚發出悲痛的聲音，把他從海中拉了出來；他很蒼白，他把海水染紅了，美人魚無論怎么呼叫他的名字，他都沒有反應；天空中，美麗的天使安琪兒與雪花一起飄落，對美人魚說：“孩子，不要做沒有意義的事情了，你是美人魚，他是人類，你們永遠不可能在一起的！曾經也有一條美人魚，為了愛人而成了泡沫……”說完，安琪兒將他的靈魂帶走了。
“為什麼！為什麼！”美人魚帶著眼淚，問那藍仙女的雕像“我要成為人類，而不是帶著尾巴的美人魚！請把我變成人類吧，我想有真正的靈魂……”然而，藍仙女的雕像卻無動於衷。
於是，美人魚用歌聲表達她的悲傷，大海變成了灰色，月亮變得淒涼，不再有海豚在海面跳躍，海葵也因為她的悲傷而凋謝了，她就這樣唱了七天，都發不出聲音了，終於累死了。
安琪兒說錯了他們在天國又相遇了，他們永遠在一起了……
安琪兒還發現，在藍仙女的雕像上，出現了一樣從來沒有的東西，藍仙女的眼角邊上，出現了一道淚痕，是銅的眼淚，已經凝固了。