的外部激勵與監督。 （五）資信評級機構的獨立性、公正性有待增強 按照國際慣例，資信評級機構本身是一個中介性組織，必須獨立於企業、有價證券發行者、投資者之外，必須是不受政府控制的獨立法人。而目前我國絕大多數評級機構都不是真正意義的獨立法人，大都直接或間接依附於某級政府機構或屬於事業單位，在開展信用評級過程中受到行政干預較多，缺乏客觀獨立性。此外，由於地區封鎖、行業封鎖現象十分嚴重，信用評級市場在一定程度上被人為地分割和壟斷，這又對真正獨立的評估機構開展業務設定了巨大障礙，直接影響到信用評級業務的公正性和客觀性。 （六）缺乏客觀、可信的評級資料 資信評估機構評級所需的資料一般主要來自受評企業，但在目前社會信用狀況不佳的大環境下，受評企業提供的資料常常缺乏客觀性和可信性，評級人員不得不花費大量的時間對受評企業提供的財務報表等資料進行核實，這不僅為資信評估人員的工作帶來很多困難，而且直接影響到資信評級的準確性。 五、促進我國資信評級行業健康發展的政策建議 （一）對資信評級行業的發展給予足夠重視 當前我國市場經濟秩序紊亂，社會信用缺失的嚴峻形勢已成為制約我國經濟成長、影響資源配置效率的重要因素之一。而我國加入wto後，金融市場、資本市場的市場化和國際化進程將不斷加快，如何進一步提高我國資本市場和金融市場的透明性，有效防範金融風險又成為亟待解決的重要問題。建立適應市場經濟發展要求的社會信用制度，正是解決上述難題的根本措施之一。因此，迫切需要包括資信評級行業在內的信用中介服務行業加快發展。政府要在充分認識資信評級行業的作用基礎上，對資信評級行業的發展給予足夠重視，進一步明確其發展方向與發展模式，以充分發揮資信評級業在防範信用風險、維護良好的信用秩序、降低全社會的信息成本和引導社會資源的合理流向等方面的重要作用。 （二）建立有效的監管體系 對資信評級機構的管理主要包括兩方面，即建立資信評級業務的許可制度和“退市”制度。根據資信評估機構的業務特性及國際資信評估業的經驗，資信評估市場的業務量不可能太多，少數資信評估機構只有達到一定的規模，經過長期的努力，才能建立起信譽，在資本市場中發揮作用。由於我國目前信用環境尚不具備完全市場化運作的條件，為避免社會信用服務機構尤其是信用評級機構一哄而起、惡性競爭，有必要在資信評級行業發展的初級階段實行政府主導型的發展模式，並對資信評估機構保留一定的壟斷性。建議參考下列方式建立我國資信評估業務許可制度。一是有關部門根據相關規定向資信評級機構核發進行某類評級業務的許可證。二是有關監管部門或機構作為資信評估結果的使用者，認可某些評估機構的評估結果。 為有效監督資信評級機構，必須建立對評級結果的複審、評價等制度，並建立相應的“退市”制度。建議通過對評級結果違約率等指標的考察，一方面對違規操作、評級結果的違約率過高的評級機構，取消其評級業務資格；另一方面鼓勵那些評級質量較高的評估公司儘快成為全國範圍的大型評級公司，確保評級市場的相對集中是建立在高質量的評級結果基礎上。綜合考慮兩方面因素，建議在我國建立對資信評估機構統一監管，對資信評估業務資格或評估結果分別認定或認可的統分結合的監管體制。 （三）加快建立和完善相關法律法規 目前，資信評估業的地位與作用除了在《證券法》中有所闡述外，其他法規並沒有給予資信評估一個明確的定位，因此，必須加快建立和完善相關法律法規。目前《證券評級業務管理辦法（徵求意見稿）》正在討論中，該管理辦法規定，只要符合有關條件，在中國證監會進行註冊的資信評估公司將可以從事對證券公司債券、證券投資基金和可轉換公司債券等證券品種，證券公司、證券投資基金管理公司、證券投資諮詢機構、獨立財務顧問機構等證券機構的評級，以及其他與證券業務有關的評級。該管理辦法的儘快出台將為證券評級業務的規範發展奠定基礎。在推出新的管理辦法的同時，應對一些過時的、不適應市場經濟和資信評級行業發展的法規要及時予以廢止或修訂，如目前計委正在組織修訂《企業債券管理辦法》。新條例在企業債券的發行方式、利率市場化以及明確規定企業債券的信用等級有差異等方面將有重大突破。隨著各項法律法規的逐漸完善，將有助於做大做好資信評級行業，並使資信評級真正發揮在市場經濟中的應有作用。 （四）積極培育資信評級市場 我國資信評級市場潛力巨大，但要使潛在的市場轉化為現實的市場需求，在發展初期需要政府部門對該行業的規範和推動。建議一方面通過擴大監管機構對資信評級結果的使用範圍，來推動評級市場需求的增加。比如，可以推廣人行上海分行的經驗，對一些貸款企業除放貸銀行自身進行資信審核外，必須經人行認定的獨立的資信評級機構進行評級，這樣既有助於防範金融風險，又有利於資信評級機構的發展。另一方面，要打破地區封鎖和行業封鎖，鼓勵金融機構等部門積極採用獨立的資信評級公司的報告，推動獨立的資信評級公司的發展。同時，對全國幾十家評級機構，可以通過合作或建立分支機構等形式，不斷進行整合，提高評級機構素質和評級質量，引導、培育和完善信用評級市場。 （五）加強評級機構的自身建設 1．加強評級方法的研究，設計科學的評級指標體系。科學的評級方法和完善的評級指標體系是保證評級結果準確性的重要基礎，目前各家評級機構雖然都已經建立自己的評級指標體系，但受業務開展時間短等各方面因素的限制，對評級方法和評級指標體系是否需要統一等問題，在理論界和實踐中都還存在不同意見。隨著我國資信評級業務的不斷增長，為更有效的