菜市場改造項目績效評價報告 篇1
為了方便我鎮民眾的生活，改善溫泉鎮農貿市場環境，我鎮負責組織實施的溫泉鎮新城農貿市場建設改造項目，20xx年7月順利完工並交付使用。根據臨川區下發的《關於開展20xx年縣鎮農貿市場建設改造績效評價工作的通知》，我鎮組織對該項目績效進行了自評，現將自評情況報告如下：
一、項目概況
（一）項目單位基本情況
溫泉鎮新城農貿市場於20xx年批覆建設，20xx年與江西榮旺房地產開發有限公司進行協商，農貿市場的用地由江西榮旺房地產開發有限公司無償提供，用地手續齊全，20xx年12月開工建設，20xx年5月底主體已完工，建設單位建築面積約為600平方米，農貿市場建築面積約為600平方米。
（二）項目基本性質、用途和主要內容、涉及範圍溫泉鎮新城農貿市場新建改造項目是根據20xx年度縣鄉農貿市場建設改造計畫而組織實施的，溫泉鎮是一個工業重鎮，溫泉工業園區的不斷發展壯大，溫泉鎮的流動人口與之俱增，隨著溫泉鎮社會經濟的不斷發展，商品流通規模的擴大，溫泉工業園區的配套服務建設迫在眉睫，原有農貿市場規劃不合理、服務設施差等，已遠不能適應經濟發展，無法滿足人民民眾生產生活需求。該項目主要根據市、區下發的檔案的標準和要求進行新建並裝修，農貿市場營業面積約600平方米，年交易額達20xx萬元，內設攤位40個，店面20間，自賣區30個按肉品、蔬菜、熟食、乾貨、活禽、魚類分類分區設定並建有值班室、衛生間等服務設施，可安排就業人員150餘人。
二、項目申報及資金使用情況
20xx年，我鎮向區商行辦、區財政局申報了溫泉鎮新城農貿市場新建改造項目立項，並於同年區商行辦、區財政局下發了新建改造項目批覆和資金使用檔案。
該項目主要建設內容為：主體工程、室內裝飾、台面、水電設施、路面硬化及鋪裝、通風設施、排水工程。
該項目主體工程實施建設工期：計畫20xx年12月－20xx年5月，該項目裝修工程實施建設工期：計畫20xx年5月－20xx年7月。該項目申報的'資金申報的內容和具體實施的內容相符。
三、項目實施及管理情況
（一）資金計畫、到位及使用情況
待工程驗收合格和評審後給予撥付項目補助資金，不足資金由江西榮旺房地產開發有限公司無償贊助。
（二）資金使用方面我鎮做到專款專用，支付範圍、標準、進度符合規定，與調整後的預算基本一致。
（三）項目財務管理情況
項目財務管理制度健全，並能嚴格執行項目的實際支出，符合財經制度和財務管理制度，資金使用合理，各種財務處理及時，會計核核算規範。
（四）項目組織實施情況
1、組織構架，為了使該項目能夠順利實施，成立了由鎮長任組長，重點辦主任及工作人員為成員的領導小組，具體負責項目的實施與管理工作。嚴格按照相關規定明確責任、合理分工、密切協作，為項目順利實施提供保障。
2、實施流程。首先組織項目專業技術人員和設計院專家到項目現場，對現場情況進行分析、評估，對現場進行勘測，找到有資質的單位進行設計、預算，按程式報批後交由相關單位實施。
3、監管措施。在項目建設中，為了確保工程質量、進度和安全文明施工，嚴格按照基本建設程式以及相關法律法規，對工程的質量、進度，安全和文明施工進行全過程、全方位的現場監督管理，努力化解工程風險、努力提高工作質量和效率、明確規範管理，強化責任，確保全全，保證質量的指導思想，並從思想觀念、文明施工、設計檔案、計量支付和施工材料等方面入手，做到未雨綢繆、防患於未然，嚴把安全質量和文明施工關。
（五）項目完成情況
1、項目完成任務量已全面完工，完成工程量的100％，正在申請相關部門驗收。
2、我鎮已經組織相關人員對項目進行初步驗收，現申請上級相關部門進行驗收和評審
3、該項目於20xx年12月開工建設，20xx年7月全面竣工。
四、項目效益情況
該項目的實施達到了以下目標：一是改變了溫泉鎮農貿市場基礎設施落後的狀態，方便了老百姓的出行和物資流通；二是提高了農貿市場的農產品流通速度，為鎮村振興奠定基礎。
五、評價結論及建議
（－）評價結論。溫泉鎮新城農貿市場新建改造項目評價結果為優。該項目決策科學、依據充分、項目管理較為規範、項目完成效果好實施後達到了預期目的，滿足了廣大民眾的迫切需求。
（二）存在的問題。通過自查，發現項目實施過程中尚有不足之處，主要是項目管理機制還不夠完善，有待進一步完善。
（三）相關建設。針對存在的問題，我們將嚴格履行建設程式，通過制度建設，創新機制，規範管理，進一步完善現有的管理辦法，逐步建立管理規範，運行有序的管理機制。
菜市場改造項目績效評價報告 篇2
一、基本情況
（一）項目內容
按照《昆明市主城區集貿市場20xx—20xx年提升整治三年行動計畫》，對昆明市五華區、盤龍區、官渡區、西山區、呈貢區、東川區（銅都街道辦事處）、晉寧區（昆陽、晉城街道辦事處），高新區、經開區、滇池度假區、昆明空港經濟區（大板橋街道辦事處）轄區範圍內所有集貿市場，按照“改造升級一批、取締關閉一批、新建擴建一批、收購回購一批”的總體思路和“誰主辦、誰負責”的原則，通過改造提升、綜合整治、促進主城區集貿市場硬體提檔、管理升級，全面達到《昆明市標準化菜市場建設改造規範（20xx年修訂）》標準，成為布局合理、設施先進、功能完善、管理規範、環境優美、購物方便、食品安全、民眾滿意的購物場所。
根據昆明市集貿市場建設管理工作領導小組相關會議精神，20xx年繼續安排1億元專項資金，用於集貿市場改造提升及建設管理，並採取“以獎代補”的方式，直接補給主城區各縣市區。
（二）資金安排及使用情況
集貿市場規範化對下補助項目20xx年預算安排資金10,000.00萬元，實際到位資金10,000.00萬元，截至20xx年12月31日各區縣實際使用資金7,092.18萬元，結餘資金2,907.82萬元，資金結餘率為29.08%。
（三）項目進展情況
各區縣20xx年計畫升級改造集貿市場91個，新建集貿市場28個，取締關閉集貿市場14個，回購集貿市場2個，截至20xx年12月31日實際完成升級改造集貿市場62個，新建集貿市場10個，取締關閉集貿市場6個，回購集貿市場0個。
二、績效評價結論
昆明市市場監督管理局20xx年集貿市場規範化對下補助項目績效評價得分76.75分，評價等級為“中”。通過項目的實施促進主城區集貿市場硬體提檔、管理升級，逐步達到《昆明市標準化菜市場建設改造規範（20xx年修訂）》標準，成為布局合理、設施先進、功能完善、管理規範、環境優美、購物方便、食品安全、民眾滿意的`購物場所，但存在項目年度計畫未完成、項目管理制度內容不完善、項目資金執行率不高、預算申報工作有待加強等問題。
三、存在問題
（一）項目年度計畫未完成
各區縣20xx年計畫升級改造集貿市場91個，新建集貿市場28個，取締關閉集貿市場14個，回購集貿市場2個，截至20xx年12月31日實際完成升級改造集貿市場62個，新建集貿市場10個，取締關閉集貿市場6個，回購集貿市場0個。主要原因是該部分市場已納入片區改造或城市更新改造計畫，或因土地性質有問題，無法改造，或是正在實施，暫未達到提升改造驗收要求。
（二）項目管理制度內容不完善
《昆明市集貿市場建設管理工作獎補辦法》和《昆明市主城區集貿市場20xx-20__年提升整治三年行動計畫》中沒有對資金使用範圍和項目管理的關鍵環節作出更明確的要求，致使區縣不能及時、有效的發揮項目資金效益及指導項目後續相關工作的實施。
（三）項目資金執行率不高
集貿市場規範化對下補助項目20xx年預算安排資金10,000.00萬元，實際到位資金10,000.00萬元，截至20xx年12月31日各區縣實際使用資金7,092.18萬元，結餘資金2,907.82萬元，資金執行率為70.92%，資金結餘率為29.08%。
（四）預算申報工作有待加強
根據項目預算申報表顯示，所設績效目標未對項目在20xx年所要達到的總體產出和效果進行描述，未明確20xx年計畫數和預計要達到的效果。
四、建議
（一）嚴控項目進度，提前做好項目規劃調整
轄區人民政府應嚴控項目進度，應在三年行動計畫的基礎上每年末對項目存量與增量進行統計梳理，並提前對納入下一年度提升整治計畫的市場進行核實，若計畫有變應按照程式提前變更，以確保計畫數與實際完成數相匹配。
（二）建立健全管理制度，有效推進項目實施
昆明市集貿市場建設管理工作領導小組應進一步建立健全補助資金管理制度，對集貿市場補助資金使用範圍，成果資料提報、資金審批流程、資金報銷單據資料、事後財政資金效益評估等做出明確要求。建立健全制度後方便項目單位按照制度執行，積極使用補助資金，實現財政資金效益最大化。
（三）完善項目管理機制，實時掌握項目實施情況
轄區人民政府應完善項目管理機制，例如：年終時各個縣區項目單位上報下一年年度新建、改建、取締、關閉、回購計畫，以便市場監督管理局知曉年度工作計畫安排；實施過程中要求按季度定期報送項目實施進度及項目資金使用情況統計表，以及時掌握信息對項目及資金進行合理調整；年度終了時對各個項目實施情況進行總結，特別針對進度滯後緩慢項目核實具體原因，方便及時一對一處理。
（四）加強預算管理工作
昆明市市場監督管理局和項目實施單位做好預算編制前的調查研究和分析工作，結合部門職能、年度績效目標和項目特點編制可考核的量化和細化績效指標，保證績效目標的合理性和績效指標的明確性。此外，建立項目績效運行監控機制，及時進行管理和督促檢查，預防問題產生，及時糾偏並整改，引導績效目標的實現。
菜市場改造項目績效評價報告 篇3
根據貴局《關於開展我市20xx年年度預算項目績效自評的通知》（五財[20xx]180號）要求，我社專門成立評價小組，並對五指山市北區中心基層供銷社番陽鎮農貿市場項目開展實施過程情況進行績效自評，現就番陽鎮農貿市場項目績效自評情況報告如下：
一、基本情況
（一）項目總體情況
本項目屬固定資產投資項目，其主要是盤活社有閒置資產，提高社有資產使用效益及改造提升基層供銷社服務三農綜合性經營網路現狀。項目建設地點位於五指山市番陽鎮（鎮政府對面），總用地面積4037.70㎡，主要建築一棟2層農貿市場建築樓，總建築面積20xx.12㎡，其中1層建築面積1280.37㎡，布置商鋪、攤位、辦公室、檢測室，2層建築面積807.75㎡；一棟1層設備房，總建築面積166.14㎡，設有宰殺間、活禽間，水泵房、消防池；一棟1層公共廁所，總建築面積56.35㎡，設有男、女衛生間、無障礙衛生間、公共洗手間、垃圾房等。總預算投資817.81萬元，開工日期20xx年9月20日，實際竣工日期20xx年1月。20xx年市財政預算資金53萬元，資金到位率100%，項目建設支出均按有關財務規章制度執行，並建立相關管理制度，制定專人負責及時跟蹤落實項目建設進度，目前該項目已完成總工程量100%。
（二）分解下達資金預算和績效目標情況
根據市財政局20xx年預算安排，該項目年度資金預53萬元，支出6.77萬元，餘額46.23萬元，年度資金使用完成率12%。本項目績效目標是監督管理該項目建設，確保工程主體建築、裝修以及室外配套工程的建設完成。
（三）自評結果
20xx年度本項目績效自評良好。
二、績效自評工作開展情況
（一）前期準備
根據市財政局《關於開展我市20xx年預算項目績效自評的通知》要求，確定自評項目，組織安排相關工作人員，制定評價方案，組織收集整理項目評價資料，做好開展項目績效自評籌備工作。
（二）組織過程
財政部門負責指導資金使用單位有序開展績效自評，以單位主要領導為組長的績效評價工作領導小組，認真負責開展評價工作，確保自評結果客觀、真實、準確性，自評結果後形成報告提交市財政部門負責審核。審核通過後將在市政府信息公開入口網站公開，接受社會監督。
（三）分析評價
填寫《資金項目績效目標自評表》，分析項目績效目標指標的實現情況，對未完成績效目標指標進行原因並提出改進措施。
三、綜合評價結論
20xx年番陽鎮農貿市場項目到位資金53萬，實際使用資金6.77萬元，主要用於項目進度款、檢測、竣工測量費，但目前還在辦理相關工程竣工結算手續。作為實施主體，制定了本部門年度項目資金預算計畫，財政部門批覆資金預算安排。部門上下協作，合力推進，確保項目實施建設，產生了一定的社會、經濟效益。
四、績效目標實現情況分析
（一）項目資金情況分析
1.項目資金到位情況分析
根據可執行指標執行情況明細表，該項目20xx年預算資金53萬元，20xx年市財政局下達項目資金53萬元，資金到位率100%。
2.項目資金執行情況分析
根據可執行指標執行情況明細表，市財政局下達20xx年度該項目建設資金53萬元，截止20xx年12月，項目建設支出金額67682元，支出占年度預算的12%。
3.項目資金管理情況分析
該項目工程支出均嚴格按照有關財務規章制度和實施完成工程進度情況進行支付，並建立相關的管理制度，有專人負責，對資金進行管理，嚴格執行資金報賬制度，每筆資金報賬前，必須辦理相關審核報批手續。項目負責人及時跟蹤項目實施情況，並及時提出意見和建議。
（二）項目績效指標完成情況
1.產出指標完成情況分析
（1）項目完成數量
番陽鎮農貿市場項目設定三個產出指標，完成數量如下：
（2）項目完成質量
項目實施專人負責，集體分工協作，制定全年的工作計畫和方案，明確組織實施措施和策略，使工作順利開展，完成工程主體建築、裝修及室外配套工程，產出指標都按時完成，指標值完成率100%。
（3）項目實施進度
番陽鎮農貿市場項目，按20xx年工程計畫進度，在年底前完成工程項目相關工作。
（4）項目成本節約情況
（略）
2.效益指標完成情況分析
（1）項目實施的經濟效益分析
該項目實施直接改變北區中心基層供銷社（番陽社）經營網點破舊面貌，使社有資產得到很好的保值增值，新增8間鋪面和64個經營攤位，可為基層社帶來新的經濟成長點，解決職工當地居民就業問題，提高基層社服務三農和繁榮城鄉貨物流通能力，為當地經濟發展作出更大貢獻。
（2）項目實施的社會效益分析
通過本項目的建設，可改善當地居民生活環境和城鎮面貌，有利於繁榮地方經濟，進一步改善項目所在地的投資環境，加快周邊區域的建設和利用。同時，在戶外配置活動場所、綠化等，為住戶、營商者創造良好生活環境，對構建和諧、穩定、安康的社會氛圍起到積極推動作用。
（3）項目實施的生態效益分析
本項目的.建設可改善當地基礎設施、飲水、道路等方面存在的實際難題，提高居民居住環境，對環境的負面影響甚微。
（4）項目實施的可持續影響
項目所在地的社會環境、人文條件適應項目的建設和可持續發展，具有較強的互適性，可持續推動當地社會經濟發展。
3.滿意度指標完成情況分析
服務對象滿意度指標—受益對象滿意度：績效目標為≥95%。評價組隨機抽選了25名受益對象，在項目實施緩解職工住房、就業等方面進行了滿意度調查，24名受益對象均表示滿意。綜上所述，受益職工民眾滿意度95%。
五、績效目標未完成原因和下一步改進措施
20xx年番陽鎮農貿市場項目到位資金53萬元，實際使用資金6.77萬元，主要用於項目進度款、檢測、竣工測量費支付。本項目現已建設完工，基本完成本年度預定績效目標，但目前還在辦理相關工程竣工結算手續。
六、績效自評結果擬套用和公開情況
財政部門將對預算單位項目的自評報告進行審核或組織現場核查，出具審核意見，並加強抽查結果套用。將績效自評結果作為歷年度項目資金預算申請、安排、分配的重要依據，擬將該項目的績效評價報告在五指山市人民政府信息公開入口網站公開，接受社會監督。
七、績效自評工作的經驗、問題和建議
經驗：我社在項目資金支出使用，嚴格按照市財政局資金管理的要求，嚴格專款專用，項目資金到位後及時進行項目開發建設和資金投入。同時，協調好建設、設計、監理、施工等各方工作，全力推動工程項目建設年度進度計畫依時完成。
建議：項目資金嚴格按照年度預算執行，對所涉及的項目，合理安排資金支出，工程進度與資金使用同步，確保年底決算與年度預算一致，提高資金使用效率。
八、其他需要說明的問題
無。
菜市場改造項目績效評價報告 篇4
一、項目概況
（一）政策背景。為了進一步貫徹落實《淄博市人民政府辦公廳關於加快提升城區標準化農貿市場規劃建設水平的意見》檔案精神，加快推進淄博市城區標準化農貿市場規劃、建設和改造提升，提高農產品效率和公共服務水平，20xx年9月30日淄博市商務局、市財政局下達《關於組織申報20xx年度淄博市城區標準化農貿市場建設專項資金項目的通知》。20xx年12月份市商務局組織了淄博市城區標準化農貿市場申報項目評審，並向市政府申請對淄博城中智慧型農貿市場等7個項目進行專項資金補助，並得到批覆。
（二）項目內容。淄博市20xx年主城區農貿市場新建和提升改造項目涉及7個項目，其中新建3個標準化農貿市場，提升改造4個農貿市場，計畫安排1000萬元專項資金，實際審批專項資金630萬元。
（三）項目評價範圍。評價範圍為淄博市20xx年主城區農貿市場新建和提升改造項目涉及的7個項目，其中包括新建灃水綜合性農貿市場、新建魯中蔬菜批發市場4號交易綜合體、新建孫家便民市場、淄博城中智慧型農貿市場提升改造、石村祥瑞園便民市場提升改造、九級金塔農貿市場提升改造、博發農副產品綜合批發市場提升改造，共審批專項資金630萬元。
二、績效評價內容
（一）評價依據。按照科學、規範、客觀、公正的原則，項目主管部門和承擔單位對項目建設、資金支出憑證、績效實現情況進行的自查、自評資料、評價工作人員通過現場調查、核實等獲得的資料。
（二）評價指標體系。根據《淄博市市級財政項目支出績效評價管理辦法（試行）》，對項目專項資金績效評價設定項目決策、項目管理、項目績效3個一級指標，8個二級指標，22個三級指標，結合項目特點設定了47個四級指標，評價滿分100分。
三、評價方法
本次績效評價採取現場評價的方式，評價機構組織人員現場查看及綜合運用專家評判，通過查閱資料、座談交流及現場勘查等方式，對各項目的決策、管理、績效3個方面進行評價。根據評價情況，對照評價指標體系規定的評分標準，對各項指標賦分，累加得出項目績效評價綜合得分，匯總形成總體績效評價結論。
四、評價結論
本次調查涉及7個項目，截至調查日實際完工並投入使用的市場共5個，完成了20xx年的計畫任務，分別為淄博城中智慧型農貿市場、灃水綜合農貿市場、石村祥瑞園便民市場、九級村金塔農貿市場、博發農副產品綜合批發市場；未完工正在建設的市場共2個，分別為魯中蔬菜批發市場、孫家便民市場。主城區農貿市場新建和提升改造項目績效評價得分76分，確定績效等級為“良好”。具體評價如下：
（一）項目決策方面：分值19分，得分15.9分，評價為“良好”。績效目標符合《淄博市城區農貿市場布局規劃（20xx-20__）》,項目立項屬於公共財政支出範圍，是經濟社會發展必要安排。項目實施依據合理，項目立項按照規定的程式申請設立，資金分配辦法合理明確，其他項目資金分配結果與分配方案相符。
（二）項目管理方面：分值40分，得分26.6分，評價為“合格”。在已實施的項目中，資金使用符合國家財經法規和財務管理制度以及有關專項資金管理辦法的規定；補助資金到位70%；魯中蔬菜批發市場、孫家便民市場兩個項目實施了招標採購；博發農副產品綜合批發市場管理制度、財務管理制度齊全，其他項目無管理制度；完工項目均無結算審計。
（三）項目績效方面：分值41分，得分33.5分，評價為“良好”。淄博市主城區農貿市場新建和提升改造項目完成5個，未完成任務的有2個，其中魯中蔬菜批發市場新建項目完成約84%，孫家便民市場新建項目完成約75%。項目質量標準符合率86%，完成及時率為75%，社會公眾滿意度平均滿意度74%。改善了農貿市場的衛生環境、交通擁堵等問題，初步建立起健全的綜合性批發市場、農貿市場。
五、存在問題
（一）管理制度不完善。在主城區農貿市場新建和提升改造項目建設中，淄博城中智慧型農貿市場、灃水綜合性農貿市場、石村祥瑞園便民市場、九級金塔農貿市場、魯中蔬菜批發市場、孫家便民市場6個項目無管理制度、財務管理制度及內控制度。
（二）過程管控待加強。石村祥瑞園便民市場、九級金塔農貿市場、魯中蔬菜批發市場、孫家便民市場、博發農副產品綜合批發市場等5個項目無生產進度記錄或生產進度記錄不全，生產進度監控資料不足，且淄博城中智慧型農貿市場、灃水綜合性農貿市場、石村祥瑞園便民市場、九級金塔農貿市場、博發農副產品綜合批發市場5個項目實施中均無質量監督、驗收及工程結算，過程管控有待加強。
（三）普遍未設立績效目標，無績效自評。7個項目均未設立績效目標，僅淄博智慧型城中農貿市場有社會效益自評和財務自評，其他項目均未對是否已達到預期目標、資金管理是否規範等進行總結評價。
（四）工程完工未進行工程結算審計。淄博城中智慧型農貿市場、灃水綜合性農貿市場、石村祥瑞園便民市場、九級金塔農貿市場、博發農副產品綜合批發市場5個項目已完工，均無結算審計，項目建設資金未得到監督。
（五）農貿市場提升改造後客流量較少。淄博城中智慧型農貿市場提升改造後，由於停車場缺乏管理，停車場被占用，以至於出現停車難問題，導致客流量減少；九級金塔農貿市場提升改造後，門口流動攤位較多，農貿市場場內溫度較高、流通性差，導致農貿市場客流量較少。
六、意見建議
（一）完善管理制度。項目實施單位應當建立健全的'項目管理制度、財務管理制度和內部控制，項目的執行及資金收支均按照制度有效執行。
（二）加強項目實施，提高農貿市場新建和升級改造質量。各項目在實施過程中，施工單位應當按日記錄工程量，按月或按周報送項目實施單位及主管部門，項目主管部門及時掌握情況，及時檢查和監督，促進農貿市場改造質量，並要求實施單位將記錄資料完整入檔。
（三）項目單位應在項目完畢後進行績效自評。項目竣工後，各項目單位應在項目竣工後對項目是否達到了預期目標，資金管理是否規範、資金使用是否有效進行自評，對資金支出效率和效果自評，分析存在的問題及原因，及時總結經驗，改進管理措施，形成自評報告。
（四）工程項目建設完畢後應當進行結算審計。做好工程審計，是進一步規範項目管理的有效手段，在一定程度上是保證資金安全、合理、有效的使用手段。
（五）農貿市場應加強管理。淄博城中智慧型農貿市場應加強停車場的管理，解決顧客停車難問題；九級金塔農貿市場應加強管理市場秩序，將流動攤位引入市場內，增強市場內空氣流通性，為百姓提供一個安心舒適的購物環境。
菜市場改造項目績效評價報告 篇5
根據《財政部關於印發的通知》（財預〔20xx〕10號）、《中共雲南省委雲南省人民政府關於全面實施預算績效管理的實施意見》（雲發〔20xx〕11號）、《雲南省財政廳關於印發的通知》（雲財績〔20xx〕11號）、《中共昆明市委昆明市人民政府關於全面實施預算績效管理的實施意見》（昆發〔20xx〕12號）和《昆明市財政局關於開展市本級財政支出績效20xx年重點評價工作有關事項的通知》的要求，為科學、規範完成本次績效評價工作，雲南明博會計師事務所（普通合夥）接受昆明市財政局委託，於20xx年7月至20xx年8月對昆明市市場監督管理局20xx年集貿市場規範化對下補助項目開展績效評價。現將評價情況報告如下：
一、基本情況
（一）項目概況
為更好地滿足人民日益增長的美好生活需要，及做好昆明國家衛生城市複審、全國文明城市創建雙重迎檢任務準備，進一步加快昆明市主城區集貿市場建設改造步伐，按照“準公共產品”的建設思路，全面提升集貿市場軟硬體水平、環境面貌和服務功能，將主城區集貿市場打造成服務民生的放心工程，昆明市人民政府於20xx年10月制訂了《昆明市主城區集貿市場20xx—20xx年提升整治三年行動計畫》。計畫對昆明市五華區、盤龍區、官渡區、西山區、呈貢區、東川區（銅都街道辦事處）、晉寧區（昆陽、晉城街道辦事處），高新區、經開區、滇池度假區、昆明空港經濟區（大板橋街道辦事處）轄區範圍內所有集貿市場，按照“改造升級一批、取締關閉一批、新建擴建一批、收購回購一批”的總體思路和“誰主辦、誰負責”的原則，通過改造提升、綜合整治、促進主城區集貿市場硬體提檔、管理升級，全面達到《昆明市標準化菜市場建設改造規範（20xx年修訂）》標準，成為布局合理、設施先進、功能完善、管理規範、環境優美、購物方便、食品安全、民眾滿意的購物場所。
（二）項目資金安排情況
根據昆明市集貿市場改造提升及建設管理“以獎代補”項目資金20xx年分配情況顯示，市財政局、市市場監督管理局按照《昆明市集貿市場建設管理獎補辦法》，根據各區人民政府、開發區管委會文明城市創建範圍、集貿市場數量、整治目標任務工作量、屬地管理現狀、經營管理情況等，擬定了昆明市集貿市場改造提升及建設管理“以獎代補”項目經費10,000.00萬元的分配意見，具體如下：
（三）項目實施內容
按照《昆明市集貿市場建設管理工作獎補辦法》要求，五華區、盤龍區、官渡區、西山區、呈貢區、東川區（僅指銅都街道辦事處）、晉寧區（僅指昆陽、晉城街道辦事處）人民政府、高新區、經開區、滇池旅遊度假區、昆明空港經濟區（僅指大板橋街道辦事處）管委會統籌用於符合《主城區集貿市場專項規劃》的市場建設管理工作。
據調查，各區縣項目資金主要用於以下幾個方面：
1.設施提升改造達標獎補。按照《縣區集貿市場提升改造三年行動計畫》的進度，對完成“四個一批”新建、改建、擴建的集貿市場，驗收達標後，按照審計認定市場主辦單位總投入金額的一定比例進行獎補，並設定了獎補限額。
2.集貿市場常態化管理考核獎補。對照《縣區集貿市場管理考核評價辦法(試行)》細則，對轄區集貿市場主辦單位的市場主體責任落實情況和各職能部門監管職責的落實情況，對市場的日常環境衛生、經營秩序、食品安全、周邊環境等內容進行考核排名，然後根據考核結果進行獎補。
3.日常管理獎補及與集貿市場建設管理相關的支出。如：市場取締關閉和日常管理工作，市場拆除後的維護、治理，農貿市場周邊髒、亂、差整治，路邊街天集市改造，“創文”、“創衛”複審，集貿市場測評費、審計費，集貿市場臨聘管理人員工資等。
4.其他。具體獎補標準、獎補程式按照各區集貿市場建設管理工作獎補辦法執行。
（四）項目績效目標設立情況
1.預算批覆（申報）績效目標和績效指標情況
昆明市市場監督管理局20xx年預算申報時確定了集貿市場規範化對下補助項目的年度績效目標和績效指標如下：
（1）績效目標
根據《昆明市主城區集貿市場20xx-20__年提升整治三年行動計畫》（昆政辦〔20xx〕129號）的要求，結合“四個一批”的總體思路，按三年行動計畫完成相應工作。根據改造進度，確定預撥付獎補金額並提報市政府進行審批。集貿市場升級改造後，各縣（區）集貿市場布局更加合理，提高了市場管理標準，產品計量和質量安全有了保障，拉動了商戶的就業和誠信經營，方便了周邊居民生鮮生活用品的採購，增加了市民的獲得感和幸福感。
（2）績效指標
年初預算共申報績效指標8項，其中：數量指標1項、質量指標1項、時效指標1項、成本指標1項、社會效益指標2項、服務對象滿意度指標2項。詳見附屬檔案：1-1.《預算申報績效目標表》。
2.績效評價調整後的績效目標和績效指標情況
評價工作組通過實地調研，以及與被評價單位有效溝通，對項目的功能進行了初步梳理，包括資金性質、預期投入、支出的範圍、實施內容、工作任務、受益對象等，明確項目在一定時期內的總體產出和效益，以定性和定量相結合的方式確定項目所需實現的目標，並將其進行細化分解，從中總結提煉出了最能反映總體績效目標實現程度的關鍵性指標，具體調整情況如下：
（1）績效目標
20xx年繼續認真貫徹落實省委、省政府和市委、市政府的工作部署要求，進一步加快昆明市主城區集貿市場建設改造步伐，按照“準公共產品”的建設思路，全面提升集貿市場軟硬體水平、環境面貌和服務功能，將主城區集貿市場打造成服務民生的放心工程。按照《昆明市主城區集貿市場20xx-20__年提升整治三年行動計畫》，對昆明市五華區、盤龍區、官渡區、西山區、呈貢區、東川區（銅都街道辦事處）、晉寧區（昆陽、晉城街道辦事處），高新區、經開區、滇池度假區、昆明空港經濟區（大板橋街道辦事處）轄區範圍內所有集貿市場，按照“改造升級一批、取締關閉一批、新建擴建一批、收購回購一批”的總體思路和“誰主辦、誰負責”的原則，通過改造提升、綜合整治、促進主城區集貿市場硬體提檔、管理升級，全面達到《昆明市標準化菜市場建設改造規範（20xx年修訂）》標準，成為布局合理、設施先進、功能完善、管理規範、環境優美、購物方便、食品安全、民眾滿意的購物場所，並按三年行動計畫完成相應工作。
（2）績效指標
數量指標：提升改造集貿市場完成率、新建擴建集貿市場完成率、取締關閉集貿市場完成率、收購回購集貿市場完成率；
質量指標：市場投訴降低情況；
時效指標：集貿市場提升整治工作完成及時率；
社會效益指標：改善購物環境、規範市場管理；
滿意度指標：市場開辦方滿意度、市場攤販滿意度、消費者滿意度。
詳見附屬檔案：1-2.《績效評價績效目標表》。
（五）組織管理情況
1.組織領導
昆明市集貿市場建設管理工作領導小組主導主城區集貿市場提升整治工作，通過定期梳理集貿市場整治提升及建設管理工作中存在的困難和問題，形成問題清單，提交領導小組會議研究。
各區縣集貿市場建設管理工作領導小組負責全面組織實施和協調推進轄區內集貿市場的規劃、建設、管理等工作；制定資金管理及考核辦法，統籌安排集貿市場資金；研究制定轄區集貿市場發展的重大政策措施，協調解決集貿市場管理過程中的重大問題。
2.工作步驟
集貿市場提升整治按照“屬地管理”的方式，採取“區政府（管委會）負總責，街道辦事處（社區）具體實施，職能部門配合”的辦法，統一規劃、合理布局、先易後難、分步實施。
3.資金管理
市及區財政局負責下達獎補資金，監督資金使用，市及區集貿市場建設管理工作領導小組辦公室負責組織指導獎補資金的申報、日常考核、績效評價，對獎補資金提出分配意見。
二、績效評價工作開展情況
（一）績效評價目的、對象和範圍
1.績效評價的目的
通過開展績效評價，了解集貿市場規範化對下補助項目開展情況和實施效果，發現項目實施中存在的問題，提出解決問題的意見和建議，及時總結經驗，規範項目管理，提高組織化程度，保證項目資金安全和效益最大化，促進主城區集貿市場硬體提檔、管理升級，全面達到《昆明市標準化菜市場建設改造規範（20xx年修訂）》標準，成為布局合理、設施先進、功能完善、管理規範、環境優美、購物方便、食品安全、民眾滿意的購物場所。
2.績效評價的對象和範圍
績效評價的對象主要為昆明市市場監督管理局和各區（縣）市場監督管理局，以及集貿市場屬地街道辦事處（社區），評價範圍為市本級預算安排資金。
（二）績效評價原則、評價指標體系、評價方法、評價標準和評價抽樣
1.績效評價原則
本次績效評價遵循科學公正、統籌兼顧、激勵約束、公開透明的基本原則：
（1）科學公正。績效評價應當運用科學合理的方法，按照規範的程式，對項目績效進行客觀、公正的反映。
（2）統籌兼顧。單位自評、部門評價和財政評價應職責明確，各有側重，相互銜接。單位自評應由項目單位自主實施，即“誰支出、誰自評”。部門評價和財政評價應在單位自評的基礎上開展，必要時可委託第三方機構實施。
（3）激勵約束。績效評價結果應與預算安排、政策調整、改進管理實質性掛鈎，體現獎優罰劣和激勵相容導向，有效要安排、低效要壓減、無效要問責。
（4）公開透明。績效評價結果應依法依規公開，並自覺接受社會監督。
2.績效評價指標體系
（1）績效評價指標
根據項目相關性、重要性、可比性、經濟性、系統性原則，結合財政支出項目績效評價的'相關要求設立相應的指標，並分配相應的權重（分值）。本項目設定4個一級指標（決策、過程、產出、效果）；9個二級指標（項目立項、績效目標、資金投入、資金管理、組織實施、產出數量、產出質量、社會效益、滿意度）；22個三級指標。具體詳見附屬檔案:2.《昆明市市場監督管理局20xx年集貿市場規範化對下補助項目績效評價指標體系及評分表》。
（2）績效評價指標分值權重
績效評價指標體系從決策、過程、產出、效益四個方面進行構建，“決策”分值權重15分，“過程”分值權重20分，“產出”分值權重35分，“效益”分值權重30分。
（3）指標解釋
績效評價指標從“決策、過程、產出、效益”四個方面，對項目執行效果及各項績效目標的實現程度進行全面績效評價。
“決策”主要考核項目立項的規範性、績效目標設定、預算編制合理性、資金分配科學性，重點關注項目預算編制和資金分配是否科學合理。
“過程”主要圍繞項目管理和資金管理為主線展開，依據相關項目管理制度和資金管理辦法設計考核點，評價項目實施過程的合規性、合法性，評價資金使用的安全性、有效性。
“產出”指標主要設定數量、質量、時效三類指標。產出數量設定“提升改造集貿市場完成率”、“新建擴建集貿市場完成率”、“取締關閉集貿市場完成率”、“收購回購集貿市場完成率”等指標考核項目實施具體完成情況；產出質量設定了“驗收通過率”指標考核項目實施質量是否達到質量標準；產出時效設定了“集貿市場提升整治工作完成及時率”指標考核項目實施時效。
“效益”指標設定社會效益、可持續影響及滿意度。社會效益指標設定“改善購物環境”、“規範市場管理”指標，反映項目實施對集貿市場購物環境、市場規範管理的影響。可持續影響指標設定了“長效管理機制健全性”指標，反映項目實施後是否帶來長效影響。滿意度指標設定“市場開辦方滿意度”、“市場攤販滿意度”、“消費者滿意度”，反映居民對該項目實施的滿意程度。
3.績效評價方法
本次績效評價採取評價組評價（含資料核查和現場評價）、專家組會審、徵求被評價部門意見、出具正式評價報告的程式開展評價工作。主要採用資料審閱法、比較法、公眾評判法、實地調查法等評價方法。
（1）資料審閱法：通過對項目實施單位的自評報告進行審閱，詳細查看各類評分依據材料。通過查閱相關的政策檔案、項目申報表項目管理辦法等資料，了解項目立項背景、依據、目的、過程管理資料以及項目執行情況等。通過查閱會計賬簿、資金檔案等，檢查資金到位情況、撥付和支出情況，以及相關財務管理制度執行情況。
（2）比較法：是指將實施情況與績效目標、20xx年項目實施歷史情況、昆明市不同縣區同類支出情況進行比較的方法。通過對比項目績效目標和實際產出、效益，分析項目產出數量、質量的完成情況和效果實現程度，分析項目實施產生的社會效益、可持續性影響、滿意度等效果指標，並對相關佐證資料進行逐一分析、對比。同時對昆明市不同縣區同類支出的情況進行橫向比較，分析對比各地區在實際產出與效益中的差異。
（3）公眾評判法：是指通過公眾問卷及抽樣調查等方式進行評判的方法。通過現場調查、發放調查問卷等方式，了解項目實施情況，發現項目管理、實施過程中存在的問題，尋求完善相關政策和項目實施的建議，著重對項目產出和效益情況進行調查了解，為項目實施效益提供定性與定量評價的依據。
（4）實地勘察法：通過實地查看集貿市場新建、擴建、取締關閉、收購回購等實際產出成果是否達到《昆明市標準化菜市場建設改造規範（20xx年修訂）》標準，了解集貿市場運營狀況，以及存在問題，為後期資金補助範圍和補助標準提供參考。
4.績效評價標準
本次評價標準採用了計畫標準和行業標準，用於對指標完成情況進行比較。計畫標準是根據各區制定的《集貿市場20xx-20__年提升整治三年行動計畫》和年初制定的目標作為評價標準，行業標準是按照《昆明市標準化菜市場建設改造規範（20xx年修訂）》作為評價標準。
本次績效評價採用百分制，各級指標依據其指標權重確定分值，最終得分由各級評價指標得分加總形成。根據最終得分將評價等級分為：優（得分≥90分）；良（80分≤得分＜90分）；中（60≤得分＜80分）；差（得分＜60分）。
5.績效評價抽樣
本次績效評價分板塊按照一板塊：官渡區、西山區、五華區、盤龍區、呈貢區、經開區、空港區、高新區、度假區，二板塊：晉寧區，三板塊：東川區進行分層抽樣。其中：一板塊抽取2個區縣，二板塊和三板塊因均只有一個區縣故均抽取，具體抽樣點如下：
（三）績效評價工作過程
1.資料查閱收集與數據填報
通過對項目相關資料的查閱，收集的項目實施單位的自評報告進行審閱與數據分析，詳細查看各類評分依據材料。通過查閱項目相關的政策檔案、項目申報表、項目管理辦法等資料，了解項目立項背景、依據、目的、過程管理資料以及項目執行情況等。
通過數據整理填報，收集查閱會計賬簿、資金檔案等，檢查資金到位情況、撥付和支出情況，是否存在違規現象。
2.資料分析
規整收集到的信息資料及數據，並進行分析、統計、記錄。績效評價工作小組對自評報告進行認真審閱，核實工作是否按要求完成，評價完成的質量和效果。查閱抽查單位及項目的會計憑證、會計賬簿等，檢查資金到位情況，資金撥付、支出情況，相關會計制度執行情況，是否存在違規現象，對項目執行情況、資金撥付執行情況、資金使用規範情況、主要項目內容完成情況的檢查。
3.案卷研究
依據國家及省政府及昆明市相關法律法規，研究績效評價項目是否按照相關檔案執行；依據項目資金計畫檔案和憑證，績效評價項目資金使用情況；將項目績效目標與實施結果對比分析，判斷項目目標的實現情況；將項目預期效益與實施效果數據對比分析，結合開展調查問卷，評價項目預期效益實現程度。
4.實地勘察調研
通過對昆明市三個板塊4個縣區的市場監督管理局及納入20xx年提升整治集貿市場計畫的市場進行實地勘察，對照項目實施辦法、資金管理制度等相關檔案要求，選取足夠樣本量，查看集貿市場提升整治情況、資金使用情況等。
5.問卷調查
根據項目特點，在項目抽樣點中發放調查問卷，調查對象為市場開辦方、居民、市場商戶，其中：對市場開辦方獲取有效調查問卷44份，居民消費者獲取有效調查問卷188份，市場商戶獲取有效調查問卷240份。根據調查結束後對調查問卷結果進行整理和統計，進行相關性分析，對項目實施情況的滿意程度做出評價。
6.調研訪談
選取抽樣區縣市場監管局相關業務人員和集貿市場開辦方等開展訪談工作，訪談內容包括項目立項、審批、建設進度、資金使用、存在的問題、項目實施成效等，根據訪談記錄進行整理與分析。
7.綜合評價
結合查閱的資料、收集的數據、實地勘察的情況、調查訪談結果，根據評價指標進行綜合評價。依據下達的項目資金，對照項目實際完成內容；依據相關政策檔案，評價項目是否按照項目管理辦法等檔案執行；依據項目資金計畫檔案和憑證，評價項目資金下撥、到位及使用情況；將項目預期效益與實施效果數據對比分析，評價項目預期效益實現程度。
8.撰寫報告
項目組根據績效評價的原理和績效管理處的要求，對採集的數據進行甄別、分析；同時，提煉結論、撰寫報告，並與昆明市市場監督管理局保持充分的溝通，確保每個觀點均有理有據後，形成最終的績效評價報告。
三、績效評價結論
（一）績效評價綜合結論
昆明市市場監督管理局20xx年集貿市場規範化對下補助項目績效評價得分76.75分，評價等級為“中”。一級指標具體得分情況詳見下表：
20xx年集貿市場規範化對下補助項目的實施，促進了主城區集貿市場硬體提檔、管理升級，逐步達到《昆明市標準化菜市場建設改造規範（20xx年修訂）》標準，成為布局合理、設施先進、功能完善、管理規範、環境優美、購物方便、食品安全、民眾滿意的購物場所，但存在項目年度計畫未完成、項目管理制度內容不完善、項目資金執行率不高、預算申報工作有待加強等問題。
（二）績效目標實現情況
根據實地評價情況，設定的12個績效指標中，改善購物環境、規範市場管理2個指標完成，提升改造集貿市場、新建擴建集貿市場、市場開辦方滿意度等9個指標部分完成，收購回購集貿市場1個指標未完成。詳見表2。
四、績效評價情況分析
（一）決策情況分析
決策部分滿分為15分，此次績效評價得分10分，得分率為66.67%，具體分析如下：
1.項目立項
項目立項的政策依據充分、程式規範，具體如下：
申報項目符合《全國文明城市測評體系》（試行）、《雲南省商品交易市場管理條例》、《昆明市商品交易市場管理辦法》、《昆明市農貿市場管理辦法》（試行）、《昆明市農貿市場管理辦法施行細則》（試行）等法律法規和國務院辦公廳《關於社會信用體系建設的若干意見》、《關於促進市場公平競爭維護市場正常秩序的若干意見》，以及昆明市有關檔案和會議紀要等政策要求，且嚴格按照《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國預算法實施條例》，以及預算編制相關要求和程式進行申報審批。
2.績效目標
項目年初申報績效目標過於粗糙，無明確的預期產出和效果，目標與預算確定的資金量不匹配、績效目標不夠細化。具體如下：
申報績效目標未結合《昆明市主城區集貿市場20xx-20__年提升整治三年行動計畫》進行，未對項目在20xx年所要達到的總體產出和效果進行描述，未明確20xx年計畫完成情況和效果，績效指標中也無明確任務數或計畫數。
申報預算完全按照昆明市集貿市場建設管理工作領導小組《專題研究昆明市主城區集貿市場建設管理工作會》紀要精神和市委辦公廳《創建全國文明城市總指揮部第二次工作調度會》工作通報精神執行，安排不低於1億元專項資金用於集貿市場改造提升及建設管理，而未根據年度績效目標確定匹配的資金量。
3.資金投入
預算編制的科學性和資金分配的合理性有待提高。
預算申報項目雖然事前進行了可行性論證，但因預算無明確的工作任務量，無法核實其是否與預算資金量相匹配。
（二）過程情況分析
過程部分滿分為20分，此次績效評價得分16.35分，得分率為81.75%，具體分析如下：
1.資金管理
集貿市場規範化對下補助項目20xx年預算安排資金10,000.00萬元，實際到位資金10,000.00萬元，截至20xx年12月31日各區縣實際使用資金7,092.18萬元，結餘資金2,907.82萬元，資金執行率為70.92%，資金結餘率為29.08%。
選取五華區、官渡區、晉寧區、東川區進行實地評價，資金的使用基本按照區縣的集貿市場建設管理工作獎補辦法進行，資金申報、審批程式均經過單位內部決策程式，暫未發現截留、擠占、挪用、虛列支出等情況，但也存在審批手續不規範的情況，如五華區市場監督管理局20xx年12月記賬29號憑證，市管科20xx年集貿市場新建及提升驗收評級誤餐費2,247.00元，其中，382元的就餐時間為20xx年11月26日中午，工作誤餐申請表部門領導意見審批時間為20xx年11月28日，697元的就餐時間為20xx年11月25日，工作誤餐申請表部門領導意見審批時間為20xx年11月27日，495元的就餐時間為20xx年11月26日晚上，工作誤餐申請表部門領導意見審批時間為20xx年11月27日。
2.組織實施
針對該項目市級層面成立了昆明市集貿市場建設管理工作領導小組，印發了《昆明市主城區集貿市場建設管理考核評價辦法（試行）和昆明市集貿市場建設管理工作獎補辦法》和《昆明市主城區集貿市場20xx-20__年提升整治三年行動計畫》，區縣層面按照市級要求也成立了集貿市場建設管理工作領導小組，制定了集貿市場建設管理工作獎補辦法等。但仍存在以下問題：
（1）《昆明市集貿市場建設管理工作獎補辦法》中提及獎補資金由各區縣統籌用於符合《主城區集貿市場專項規劃》的市場建設管理工作，沒有對資金使用範圍作出更明確的要求，不能很好的發揮項目資金效益及對資金進行監管。
（2）《昆明市主城區集貿市場20xx-20__年提升整治三年行動計畫》僅明確項目工作步驟、任務分工、管理機制等，沒有對項目管理的關鍵環節作出明確要求，不能很好的指導項目後續相關工作的實施。
（三）產出情況分析
產出部分滿分為30分，此次績效評價得分17.40分，得分率為58%，具體分析如下：
1.產出數量
各區縣20xx年計畫升級改造集貿市場91個，其中：已完成62個集貿市場升級改造；1個集貿市場因驗收結果不合格處於整改階段；28個集貿市場正在實施或列入城市更新改造暫未實施。
各區縣20xx年計畫新建集貿市場28個，但因五華區20xx年原計畫新建10個市場調整為新建2個，即20xx年各個區縣調整後計畫新建集貿市場20個。其中：已完成新建集貿市場10個，其餘暫未動工或暫不計畫實施。
各區縣20xx年計畫取締關閉集貿市場14個，其中：已完成6個集貿市場的取締關閉，剩餘未完成的8個市場因納入片區改造或城市更新改造，故暫未關閉。
各區縣20xx年計畫回購集貿市場2個，實際完成回購集貿市場0個。
2.產出質量
20xx年集貿市場規範化對下補助項目完成提升整治的78個集貿市場中，75個集貿市場完成了相關驗收或審批手續，3個市場正在資料歸集等待驗收中，驗收通過率為96.15%。
3.產出時效
20xx年集貿市場規範化對下補助項目完成提升整治的78個集貿市場中，73個市場完成時間為20xx年，5個市場完成時間為20xx年3月前。75個集貿市場完成了相關驗收或審批手續，3個市場正在資料歸集等待驗收中。
（四）效益情況分析
效益部分滿分為35分，此次績效評價得分33分，得分率為94.29%，具體分析如下：
1.社會效益通過對抽樣點的集貿市場進行實地查看，已改造的集貿市場內基本設定了信息公示欄，市場內各項管理制度上牆，公示內容全面（行業規範、服務承諾、投訴制度、投訴電話、市場平面圖、農殘檢測公示、衛生保潔制度、食品安全、消防安全、健康教育宣傳欄等制度），每個出入口設定有“四項制度”：衛生管理制度、功能分區平面圖（市場平面圖與市場實際布局一致）、健康教育宣傳（每兩月更新一次）及農藥殘留檢測公示（檢測樣品不低於六組，包含抽檢日期、攤位（點）號、樣品名稱、合格情況），
市場內有公平秤，符合市場公平秤設定與管理規範。市場內環境衛生基本乾淨整潔，無亂扔（堆）雜物現象，通道無垃圾、無積水，無髒亂差現象。
2.可持續影響
通過對各市場提升整治及日常管理進行獎補，引導其規範化，同時，建立和完善相關工作機制、強化責任落實，以日常監管為抓手，堅持穩固提升與綜合整治相結合，紮實有序的開展集貿市場長效管理工作。目前，各轄區屬地政府責任清單已明確，行政監管部門職責已明確、市場開辦方職責已明確，但後續的經費保障還有待落實。
3.滿意度
通過採用隨機抽樣對市場的管理者、在市場中經營的商戶和前來購物的消費者進行問卷調查共收回有效問卷472份，得出項目實施綜合滿意度為98.2%。其中：消費者綜合滿意度為98.46%，商戶綜合滿意度為87.28%，市場管理者的滿意度為95.91%。
96.26%的人認為近兩年農貿市場變得越來越規範了，92.52%的人認為現在去集貿市場購物更方便、環境更舒服了，89.25%的人認為現在集貿市場內環境衛生乾淨整潔、無亂扔（堆）雜物現象，通道無垃圾、無積水，無髒亂差現象，94.16%的人認為改造後的市場有明確蔬菜、肉類、禽類等分區，能方便的找到想要的商品。
五、存在的主要問題
（一）項目年度計畫未完成
各區縣20xx年計畫升級改造集貿市場91個，新建集貿市場28個，取締關閉集貿市場14個，回購集貿市場2個，截至20xx年12月31日實際完成升級改造集貿市場62個，新建集貿市場10個，取締關閉集貿市場6個，回購集貿市場0個。主要原因是該部分市場已納入片區改造或城市更新改造計畫，或因土地性質有問題，無法改造，或是正在實施，暫未達到提升改造驗收要求。
（二）項目管理制度內容不完善
《昆明市集貿市場建設管理工作獎補辦法》和《昆明市主城區集貿市場20xx-20__年提升整治三年行動計畫》中沒有對資金使用範圍和項目管理的關鍵環節作出更明確的要求，致使區縣不能及時、有效的發揮項目資金效益及指導項目後續相關工作的實施。
（三）項目資金執行率不高
集貿市場規範化對下補助項目20xx年預算安排資金10,000.00萬元，實際到位資金10,000.00萬元，截至20xx年12月31日各區縣實際使用資金7,092.18萬元，結餘資金2,907.82萬元，資金執行率為70.92%，資金結餘率為29.08%。
（四）預算申報工作有待加強
根據項目預算申報表顯示，所設績效目標未對項目在20xx年所要達到的總體產出和效果進行描述，未明確20xx年計畫數和預計要達到的效果。
六、建議
（一）嚴控項目進度，提前做好項目規劃調整
轄區人民政府應嚴控項目進度，應在三年行動計畫的基礎上每年末對項目存量與增量進行統計梳理，並提前對納入下一年度提升整治計畫的市場進行核實，若計畫有變應按照程式提前變更，以確保計畫數與實際完成數相匹配。
（二）建立健全管理制度，有效推進項目實施
昆明市集貿市場建設管理工作領導小組應進一步建立健全補助資金管理制度，對集貿市場補助資金使用範圍，成果資料提報、資金審批流程、資金報銷單據資料、事後財政資金效益評估等做出明確要求。建立健全制度後方便項目單位按照制度執行，積極使用補助資金，實現財政資金效益最大化。
（三）完善項目管理機制，實時掌握項目實施情況
轄區人民政府應完善項目管理機制，例如：年終時各個縣區項目單位上報下一年年度新建、改建、取締、關閉、回購計畫，以便市場監督管理局知曉年度工作計畫安排；實施過程中要求按季度定期報送項目實施進度及項目資金使用情況統計表，以及時掌握信息對項目及資金進行合理調整；年度終了時對各個項目實施情況進行總結，特別針對進度滯後緩慢項目核實具體原因，方便及時一對一處理。
（四）加強預算管理工作
昆明市市場監督管理局和項目實施單位做好預算編制前的調查研究和分析工作，結合部門職能、年度績效目標和項目特點編制可考核的量化和細化績效指標，保證績效目標的合理性和績效指標的明確性。此外，建立項目績效運行監控機制，及時進行管理和督促檢查，預防問題產生，及時糾偏並整改，引導績效目標的實現。
七、其它需說明的情況
按照昆明市集貿市場建設管理工作領導小組《專題研究昆明市主城區集貿市場建設管理工作會》會議紀要（187期）和市委辦公廳《創建全國文明城市總指揮部第二次工作調度會》工作通報（20xx年11月2日第24期）精神，自20xx年起，到20xx年，市級財政每年預算安排不低於1億元（人民幣）專項資金，用於集貿市場改造提升及建設管理。但申報該項目時間為20xx年10月，已過20xx年預算申報時間，故資金安排時間順延至20xx至20xx年。
菜市場改造項目績效評價報告 篇6
一、項目基本情況
(一)項目立項情況
為保護流域水體水質和生態環境需要，有效推動了環境基礎設施建設，對保護全縣生態環境，改善居民的生活條件，促進資源節約型和環境友好型社會的建設和發展，起到積極有益的作用。依據《羅城仫佬族自治縣農村生活污水治理專項規劃(20xx-2035)》，我局編制了羅城仫佬族自治縣20xx年農村生活污水治理示範項目建議書，並向發改局申請立項，20xx年9月15日取得立項批覆。
(二)項目資金管理使用情況
20xx年6月15日，我縣獲得自治區財政鄉村振興補助資金600萬元，擬用於實施羅城仫佬族自治縣20xx年農村生活污水治理示範項目。項目分為5個工程來實施:1.雙蒙村山頭屯農村生活污水處理工程。建設1座處理規模為40噸/天的污水處理站，配套敷設污水管網約2881米。2.平洛村張家屯農村生活污水處理工程。建設1座處理規模為30噸/天的.污水處理站，配套敷設污水管網約2441米。3.蝦洞村蘭洞屯、金城村拉城屯農村生活污水處理工程。建設2座處理規模為15噸/天的污水處理站，配套敷設污水管網約2164米。4.民族村果場二組、果場三組農村生活污水處理工程。建設1座處理規模為25噸/天的污水處理站、1座處理規模為15噸/天的污水處理站，配套敷設污水管網約1651米。5.民族村果場一組、四把社區三堆屯農村生活污水處理工程。建設2座處理規模為20噸/天的污水處理站，配套敷設污水管網約2538米。
資金使用管理情況:本項目資金管理為專款專用，設定獨立賬戶;在資金使用方面將嚴格執行報批審核制度，資金使用由縣財政局和生態環境局共同監管，且嚴格執行中央專項資金使用管理規定。
(三)年初績效目標及其衡量指標設定情況
計畫在拉城屯、蘭洞屯、三堆屯、果場一組、果場二組、果場三組、山頭屯、張家屯等8個屯分別建設1座污水處理站，配套新建污水管網約11公里。20xx年12月1日前污水處理設施開工建設，20xx年12月31日前資金支出率達50%。完成污水管網埋設2500米，材料抽樣檢查合格率達100%，項目建設資金撥付達300萬元，污水收集率達85%以上，社會公眾滿意度達90%以上，並在規定時間內完成設定目標。
(四)項目組織管理情況
我局依法依規對項目開展招投標工作，於20xx年12月27日完成招投標，20xx年12月29日開工建設。我局環評股專門負責項目實施過程監督管理工作，開展日常檢查監督管理，確保項目發揮應有效益。
二、項目評價工作開展情況
項目評價工作主要依據年初項目支出績效目標進行，按照產出指標、效果指標等逐項開展自查自評，確保評價過程不遺漏、全面。
三、項目績效情況
(一)績效目標完成情況
1.產出數量:績效目標是污水管網埋設2500米，實際完成數量是2440米，完成了97.6%。完成，，項目建設資金撥付達300萬元以上，污水收集率達85%以上，社會公眾滿意度達90%以上，
2.產出質量:績效目標是材料抽樣檢查合格率達100%，實際材料抽樣檢查合格率達100%。
3.產出時效:20xx年12月1日前污水處理設施開工建設，20xx年12月31日前項目建設資金撥付達300萬元，資金支出率達50%;小長安鎮雙蒙村山頭屯農村生活污水治理工程已於20xx年11月開工建設，20xx年12月31日前已支付201萬元。
4.產出成本:項目預算支出是300萬元，實際支出是201萬元，成本控制在預算內。
(二)績效分析
截至20xx年12月31日，項目已完成污水管網埋設2440米，材料抽樣檢查合格率為100%，項目建設資金撥付達201萬元，污水收集率達70%以上，社會公眾滿意度達90%以上，並在規定時間內完成設定目標。經對照各項指標，自評得分為84.2萬元，扣分事項主要為污水管網埋設未達到2500米，污水收集率未達到85%。
(三)總體自我評價
項目實施完成情況總體良好。
四、存在的問題和原因分析
項目可研、設計、財政評審等前期工作推進緩慢，導致項目未能及時開工建設，影響資金撥付進度。
五、工作改進建議
提前謀劃項目前期工作，力爭做到資金到位即項目落地實施。
菜市場改造項目績效評價報告 篇7
為確實做好20xx年度專項資金績效自評工作，提高財政資金使用效益，根據《宜章縣財政局關於開展縣級財政資金績效自評和績效監控工作的通知》（宜財績字〔20xx〕46號）檔案精神，結合實際，我單位組織成立了績效評價工作小組，評價小組採取座談等方式聽取情況，檢查專項資金有關賬目，收集整理專項資金支出相關資料，並根據各部門（股室）報送的績效自評材料進行分析、總結，現將我單位專項資金績效自評結果報告如下：
一、專項概況
20xx年我單位狠抓重點工作，較好地完成了各項目標任務，取得了較好的社會效益。根據我單位的工作職能和職責、按照項目資金的.使用內容和用途，本單位項目資金支出主要有2項：
1、港房屋協管經費。
2、保障性住房工作經費。
這2個項目是續建項目，資金來源為年初財政預算或年中財政預算追加。
二、專項資金使用及管理情況
我單位項目支出年初預算為22萬元，其中用於社區、居委會房屋協管的相關費用2萬元；用於保障性住房工作經費20萬元。
20xx年我單位項目支出決算為22萬元，具體如下：
1、房屋協管支出2萬元，主要用於社區、居委會房屋協管的相關費用。
2、保障性住房工作經費支出20萬元，主要用於主要用於保障性安居工作等方面支出。
項目所有開支均按照國有建設單位制度執行，資金的使用全部實行專賬管理，專款專用，嚴格把關，整個項目的運行完全按照我單位內部管理制度、縣委、縣政府及財政的有關規定執行。單位內部不定期進行抽查，嚴格人員作風，不存在違規違法的問題。各個項目資金使用與具體項目實施內容相符，績效總目標和階段性目標都已按照計畫完成，未逾期。
三、專項組織實施情況
我單位2個大專項工作均已完成當年計畫，完成了年度績效目標。所有項目的日常管理工作均按照我單位相關管理制度執行，建立了工作有計畫、實施有方案、日常有監督的管理機制，工作取得了較好的成效，效能得到了提高、獲得了社會公眾的好評100%。
四、專項績效情況分析
我單位20xx年2個大專項，從項目立項、資金落實、業務管理到財務管理、項目產出、項目效益，6項二級指標得分都很高，總分達到97分。
1、項目立項（12分）：項目的申請、設立過程符合相關要求，設定的績效目標合理，績效指標細化、明確、清晰、可衡量。
2、資金落實（8分）：資金落實到位情況良好
3、業務管理（9分）：管理制度健全、制度執行有效、項目質量可控。
4、財務管理（20分）：管理制度健全、資金使用合規、財務監控有效。
5、項目產出（29分）：項目完成率100%、完成及時率100%、質量達標率100%、成本節約率100%。
6、項目效益（19分）：項目實施對經濟效益、社會效益好，是發展民生、改善民生需要，使得區域內住房的保障，為區域內經濟創造了條件，生態效益都較好，可持續影響對當地經濟發揮更好效益、社會公眾的滿意度非常高。
五、基本經驗及主要做法
為做好項目實施的跟蹤檢查工作。我局定期不定期地對項目實施情況和經費使用情況進行跟蹤檢查，對能實現預期績效目標的項目予以充分肯定，對進展緩慢，預期績效目標較差的項目，及時進行協調和提出整改措施，確保項目實施工作正常運行，達到預期績效目標。
六、意見及建議
1、進一步健全和完善財務管理制度及內部控制制度，創新管理手段，用新思路、新方法，改進完善財務管理方法。
2、按照財政支出績效管理的要求，建立科學的財政資金效益考評制度體系，不斷提高財政資金使用管理的水平和效率。
菜市場改造項目績效評價報告 篇8
一、項目概況
創建全國文明城市是完善城市功能、提升城市品質、最佳化營商環境的總抓手。要以測評體系為導向，結合城鄉建設攻堅提升行動，以人為本、求真務實，切實從民眾關心的實際問題和創建工作的薄弱環節入手，全力以赴打好創建全國文明城市攻堅戰，推動創建工作取得實實在在的效果，讓市民深刻感受到城市面貌、社會文明程度的顯著變化，全面提升市民的獲得感、幸福感。
20xx年2月我市在獲得全國文明城市提名城市稱號後，於當年8月，由市委、市政府正式決定組建益陽市創建全國文明城市工作協調組辦公室，負責全市的文明創建工作。全辦現有綜合組、宣傳組、未成年人組、督查組、資料組、重點工作組、志願服務組、活動策劃組八個組室。
二、績效自評工作開展情況
根據益陽市財政局《關於開展20xx年度部門績效自評工作的通知》要求，我辦按照績效評價相關制度規定，匯總整理相關自評材料並進行綜合分析，根據分析後的情況對項目支出績效自評指標進行評分，形成績效自評報告，提交上級主管部門審核。
三、綜合評價結論
益陽市文明創建項目支出績效自評得分96分，評價等級為“優秀”。通過項目的實施，益陽市20xx年文明創建工作取得了良好的成效，進一步提升了市民素質，擴大了文明宣傳氛圍，提高了民眾文明素養和道德水準，營造了濃厚的文明氛圍，全面推動益陽市創文工作深入開展，確保創建工作取得實效。
四、績效目標實現情況分析
（一）項目資金使用及管理情況
1.20xx年安排項目資金684.35萬元。已到位資金684.35萬元。
2.20xx年我辦實際支付資金474.35萬元。其中：益陽市創文辦工作經費支出60.83萬元，主要包括辦公費、印刷費、會議費、郵電費、物業管理費、差旅費等，綜合專項支出413.52萬元，主要為創文綜合考核獎勵、志願服務崗亭等便民惠民工程建設、市直相關責任單位項目經費、三區創文辦及社區專項經費等。
3.我辦參照市財政局頒布的.各項財務管理辦法及財務管理制度，進一步完善財務制度，規範資金使用申報與審批程式、審批許可權及撥付流程等，所有開支均嚴格執行會審聯簽制度。
（二）總體績效目標完成情況分析
1.為民導向更加鮮明，文明城市惠及大民生。堅持把創建文明城市工作作為最大的民生實事，系統謀劃，統籌推進。三年來，圍繞城市功能做優、環境做美的目標，我們協調推進文化場館、母嬰室、機非隔離、城市盲道等設施建設，加大老舊小區改造力度，硬化黑化背街小巷，完善社區文體設施，著力提升城市品質，在中心城區主次幹道施劃公共停車泊位1.5萬餘個，完成封閉式停車場改造20個；投入資金近1.4億元，完成城市“三微”建設項目781個；更換維修環衛設施近萬個，80%以上的小區投放了垃圾分類綠色回收箱；主次幹道牛皮癬清除率達到98%；城市路燈維護管理到位，全市路燈亮燈率達99%以上，設施完好率達98%以上；常態開展空中線網、農貿市場、馬路市場、校園周邊游商攤販等整治行動，城市公共空間文明秩序呈現新氣象。20xx年，在全省城市文明指數測評中，我市民眾滿意率達到98.2%，為歷史最高。社會文明程度整體大幅提升，中央文明辦已將我市確定為“20__--20__年創建周期全國文明城市提名城市”。
2.實踐成果更加豐碩，文明創建實現全覆蓋。20xx年，我市率先在全省啟動全域創建工作，經過三年的認真謀劃、系統推進，全域創建目標基本實現（大通湖區被劃定為非行政區），《益陽市文明行為促進條例》已經市六屆人大五次會議審議表決通過。20xx年，我市推薦申報全國文明縣城提名城市1個（桃江已被列為全國文明縣城提名城市），全國文明單位4個、全國文明村4個、全國文明校園2所；推薦申報省級文明縣城3個（安化、沅江、南縣），省級文明單位30個，省級文明標兵單位8個，省級文明鄉村12個，省級文明家庭5個，省級文明校園7所，省級文明標兵校園4所，歷屆以來，成果最為豐碩，覆蓋最為廣泛。
3.落實舉措更加務實，文明實踐取得好成效。全力推進新時代文明實踐融入基層黨建、基地建設、文明創建、融媒體中心建設和志願服務，著力構建標準化文明實踐陣地體系，廣泛組織開展理論宣講等文明實踐。截至20xx年底，共建有新時代文明實踐中心7個、新時代文明實踐所93個、新時代文明實踐站1396個，培育新時代文明實踐點563個、新時代文明實踐基地26個，縣鄉村三級新時代文明實踐志願服務隊1655支，開展文明實踐活動9000多次。重點堅持依託文明城市創建，指導赫山全力做好新時代文明實踐中心全國試點工作，打造了“邁進新時代志願赫山紅”“廣場說事”等文明實踐品牌。
4.道德引領更加閃耀，文明力量聚集強動能。全面部署推進鄉村道德檔案建設，市級及以上文明村鎮實現道德檔案全覆蓋。匯聚道德力量，評選第六屆市級道德模範10名，3名防疫一線人員獲評市級“道德模範特別獎”，推薦中國好人1人、湖南好人17人，評選表彰一批市級優秀志願者、組織、項目和社區。閃耀文明光芒，24萬志願者逆行出征鑄就防疫長城，中心城區黨員幹部開展新冠疫情聯防聯控和“接地氣、去官氣、傳正氣、轉作風、惠民利”聯繫服務民眾活動10萬多人次，全市全年為貧困戶實現微心愿60586個，推動向上向善正能量。鄉風文明基礎堅實，全市縣級及以上文明鄉鎮72個，占比88.9%；縣級及以上文明村646個，占比56.9%，超額完成十三五目標任務。移風易俗紮實推進，發放《移風易俗主題漫畫》5萬冊、倡議書300多萬份，通過鄉村“村村響”播放主題宣傳2萬多小時，市民辦酒減少了30%；南縣殯葬改革經驗做法，被列入省政府20xx年重點工作綜合大督查發現的全省23項典型經驗做法當中，得到了省委書記許達哲的肯定；文明餐桌蔚然成風，中心城區餐廚垃圾日產總量下降20%。
5.關愛未來更加有力，文明小花綻放新光彩。堅持建立健全未成年人思想道德建設工作機制，常態開展“扣好人生第一粒扣子”等系列主題活動，增強青少年責任意識和愛國情感。堅持加強陣地建設，全面推進文明校園創建和鄉村學校少年宮建設，全年新建中央專項彩票公益金支持鄉村學校少年宮項目2所，累計建成中央項目鄉村學校少年宮44所。堅持實施實踐養成，積極弘揚崇德向善理念，把培樹先進典型和提高未成年人美德水平結合起來，全年選樹新時代益陽好少年24人，成功推薦文婧霖同學獲評省新時代好少年。為了幫助家長們樹立正確的親職教育觀念、普及科學的親職教育知識和方法，促進社區家長學校的健康發展，20xx年我辦和市教育局、市直關工委聯合引領指導創辦了益陽市中心城區示範家長學校，家長學校開課後，深受廣大家長的歡迎，場場爆滿，“家長好好學習，孩子天天向上”已經成為家長們的共識。
（三）績效指標完成情況分析
根據自評情況，文明創建項目設定的12個績效指標，創文宣傳、視頻製作等9個績效指標完成，預算控制情況、市民整體素質提升等3個指標基本完成。
五、存在的問題和改進措施
我市在文明城市創建工作上雖然取得了一定成績，但也存在預算執行不到位的問題。今後我辦將加強預算編制管理，對項目執行情況進行有效監控，提高項目資金使用效益。
六、績效自評結果擬套用和公開情況
按照益陽市財政局績效自評工作要求，我辦20xx年度益陽市文明創建項目資金績效自評報告將在益陽入口網站公開，接受社會監督。
七、其他需要說明的問題
無
菜市場改造項目績效評價報告 篇9
一、項目概況
項目基本情況：元厚鎮石梅村苗寨公路建設。建設0.339公里，路基寬4.5米，18厘米厚水泥混凝土路面;雲湖天香至富強建材廠組組通公路硬化。建設1.23公里，5%水泥混凝土穩定層（20cm）、15cm厚C30混凝土路面硬化。
項目單位職能：承擔全市公路、水路建設市場監管責任；負責全市公路、水路和城市公共運輸、汽車站場基礎設施建設、維護、質量與安全監督和造價管理；會同有關部門實施國家重點公路及水路交通工程建設；監督交通基礎設施建設資金的管理使用；按管理許可權負責公路通行費等交通規費徵收稽查和審計監督工作。
項目立項依據：赤水市財政局赤水市扶貧開發辦公室《關於下達統籌整合使用涉農資金（20xx年第二批中央財政專項扶貧資金（20xx年第二批中央財政專項扶貧資金）的通知》（赤財農〔20xx〕39號）；赤水市扶貧開發領導小組《關於對20xx年第二批中央財政專項扶貧資金（扶貧發展資金）項目實施方案的批覆》（赤扶領〔20xx〕17號）。
項目實施主體：元厚鎮石梅村苗寨公路建設、雲湖天香至富強建材廠組組通公路硬化實施主體是赤水市交通運輸局。
項目實施計畫及主要內容：
1.元厚鎮石梅村苗寨公路建設。元厚鎮石梅村苗寨公路建設0.339公里，路基寬4.5米，18厘米厚水泥混凝土路面，路基排水、安保及防護工程、1個停車場等。
2.雲湖天香至富強建材廠組組通公路硬化。建設1.23公里，5%水泥混凝土穩定層（20cm）、15cm厚C30混凝土路面硬化、4cm粗粒式瀝青底層、3cm細粒式瀝青面層、改建中對全線已有的橋涵、構造物等全部進行加固維修。
二、目標設定
（一）績效目標申報情況。
績效目標申報項目個數有為2個項目。安排資金80萬元。
（二）支出績效目標。
1.總體績效目標。
元厚鎮石梅村苗寨公路建設、雲湖天香至富強建材廠組組通公路硬化建成後，改善旅遊、貨運基礎設施，增加民眾收入。
2.階段性績效目標。
我單位沒有跨年度或連續多年實施工作（項目）所設定的當年完成績效目標。總體績效目標和階段性（當年）績效目標一致。
三、預算支出管理情況
（一）項目支出完成率。
20xx年收到財政撥款80萬元，實際支出80萬元，支出完成率100%。
（二）財務合規性。
我單位嚴格按照財務制度規範各項支出，資金支出符合國家財政法規和規定及有關專項資金管理辦法的規定，會計核算準確、合格，不存在支出依據不合規、虛列支出的情況；不存在超標準開支等情況。
四、預算管理情況
（一）項目管理。
1.項目實施程式。
一是細化責任。對每項專項經費的使用、關鍵工作、主要環節，逐一分解，落實責任。財務管理上，實行相互支持、相互制約、相互監督的工作格局。
二是強化管理。嚴格按照項目管理要求，制定詳細的`項目規劃。管理責任具體化、明確化、使項目工作內容看行見、摸得著、說得準。
2.項目監管。
我單位先後制訂完善了契約管理辦法、資產管理制度、財務管理制度，制度明確了經費審批許可權及程式，經費預算、核算管理、資產購置與處置、財務監督等。
五、項目績效
（一）元厚鎮石梅村苗寨公路建設項目計畫投資30萬元，實際完成30萬元，占比100%。
（二）雲湖天香至富強建材廠組組通公路硬化。計畫投資50萬元，實際支付50萬元，占比100%。
20xx年交通運輸局認真履行部門職責、履職效益明顯、預算配置科學、預算執行有效、預算管理規範等項目支出績效指標均已完成，實際執行情況良好，自評分為91分（詳見附屬檔案：赤水市交通運輸局財政支出項目支出績效自評表），自評結論為優。
六、存在問題
績效編報質量有待提高。績效目標編報的質量還有待提高，存在績效指標的量化還不夠，時效指標、質量指標不完整等問題。
七、今後改進措施
下一步將加強部門績效目標編報基礎工作，不斷提高績效目標表編報水平。把加強預算績效管理作為一項重要的基礎工作來抓，加強財政預算前期管理，理清本部門預算管理的總體思路、具體方案和階段目標。在編報績效目標申報表時，注意所細化分解的績效指標的完整性，確保績效指標能充分支撐績效目標；同時，關注績效指標的可考核性，從數量、質量、成本、進度等方面來設定績效指標，提高績效目標申報表的編報質量。
菜市場改造項目績效評價報告 篇10
一、項目基本情況
我市20xx年校舍維修改造項目11個，共涉及4所義務教育學校，建設內容包括相關學校的教學樓、實驗樓、綜合樓、宿舍樓、食堂、運動場等維修，維修改造建設面積23000平方米，建設總資金735萬元（其中中央資金441萬元，省級資金294萬元）。
二、項目實施過程
利用暑假建設黃金時間，教體局基建裝備中心精心組織各施工單位，合理安排時間，冒酷暑，強化每個項目安全、質量及進度的調度。在監理、學校的共同監管下，於8月底全部完成建設任務，並順利通過竣工驗收並交付學校,於秋季開學如期投入使用。
三、項目社會效應
校舍維修改造項目的再次實施，使我市部分學校的校容校貌煥然一新，為進一步改善義務教育學校的辦學條件，推進義務教育的優質均衡發展提供了前提保障，使這項民生工程真正惠及民生。
菜市場改造項目績效評價報告 篇11
一、項目基本情況
（一）項目概況
1.項目背景
為全面改善全市消防安全環境，有效提升處置各類災害事故的能力,充分發揮消防裝備效能，打贏火災和各類災害現實鬥爭,以“健全應急救援指揮體系、強化消防裝備建設、消防隊伍建設”為主要內容，全面加強消防基礎設施建設，解決消防基礎薄弱問題，20xx年5月，中共邵陽市委辦公室、邵陽市人民政府辦公室出台《邵陽市加強公安消防基層基礎工作五條措施》（邵市辦發〔20xx〕13號），要求20xx年-20xx年要積極配齊配強實用型車輛裝備，20xx年要全面建成市消防支隊培訓基地。同年12月，邵陽市人民政府出台《邵陽市人民政府關於加強和改進消防工作的實施意見》（邵市政發〔20xx〕26號），就進一步加強和改進全市消防工作提出實施意見，要求加強消防裝備建設，各縣市區政府要按照《邵陽市消防工作“十三五”發展規劃》的要求，逐年完成消防車的配備任務。同時，要結合邵陽消防的實際和滅火救援工作需要，配備應急救援所需的挖掘機、鏟車等大型工程機械裝備和遠程供水、高層供水等特種車輛裝備的配備。
2.主要建設內容。
一是車輛裝備建設項目，按照邵陽市加強公安消防基層基礎工作五條措施》要求，20xx年至20xx年在邵陽市城區（不含經開區）增配1台70米雲梯車，2台12噸水罐車，1台通信指揮車，1台45米雲梯車，1台25噸遠距離供水車，1台生活保障車，1台泡沫供液車，3台搶險救援車，3台6噸水罐車，4台12噸水罐車，總計增配各類消防、救援、專用車輛18台。二是支隊培訓基地建設項目，建設規模及主要建設內容為：總用地面積26500平方米，總建築面積7097.4平方米，主要建設內容包括綜合樓、體能訓練館、食堂、室內訓練樓、門衛室和觀摩台等設施。預算總投資金額15,781,731.00元，資金來源為財政資金。
（二）項目資金使用、管理情況
1.資金撥付、使用及結餘情況
（1）資金撥付到位情況。20xx年9月至20xx年12月期間，邵陽市財政局向邵陽市消防救援支隊撥付消防三年大建設專項經費47,713,850.00元，其中：20xx年9月15,960,000.00元，20xx年10月5,000,000.00元，20xx年12月11,275,650.00元（其中含北塔基建還款2,511,150.00元），20xx年12月4,000,000.00元，20xx年9月2,100,000.00元，20xx年12月9,378,200.00元。
（2）資金使用情況。截至20xx年1月，市財政資金用於消防三年大建設項目實際支付46,296,402.00元。
（3）資金結餘情況。截止20xx年6月30日，邵陽市財政局撥付消防三年大建設專項經費47,713,850.00元，邵陽市消防救援支隊已實際支付46,296,402.00元，賬面結餘1,417,448.00元。由於尚欠供應商的質保金1,663,178.00元（江蘇設備成套公司674,500.00元，長沙中聯679,000.00元，瀋陽捷通305,000.00元，江蘇東泰4,678.00元）超過了賬面結餘，實際資金結餘-245,730.00元（培訓基地一期因未進行工程造價結算審核和財評，實際應付工程款暫未計算）。
2.項目立項、批覆、評審情況
（1）車輛裝備。根據《邵陽市加強公安消防基層基礎工作五條措施》（邵市辦發〔20xx〕13號）第五點第二項要求，強化消防裝備建設，認真落實《城市消防站建設》，淘汰服役上限報廢車輛，20xx-20xx年要積極配齊配強實用型車輛裝備，增配70米雲梯車等18台車輛裝備。由於消防車輛的採購許可權在省總隊，邵陽市消防救援支隊結合實際需求和省總隊招投標結果採購建設。
（2）培訓基地。培訓基地項目於20xx年11月經邵陽市政府第26次常務會議同意立項；20xx年2月，湖南省消防總隊後勤部批覆（湘武消後〔20xx〕46號）同意在支隊機關院內空地新建培訓基地；20xx年4月，邵陽市發改委批覆（邵發改發〔20xx〕30號）同意本項目建設；20xx年3月，經邵陽市財政投資評審中心出具預算評審報告（邵財評審〔20xx〕015號），審定預算金額15,781,731.00元。
3.政府採購和招投標情況。
（1）車輛裝備項目採購方式為公開招標，其中70米雲梯車（邵財采計〔20xx〕10070）、高層建築救援器材和水域救援器材（邵財采計〔20xx〕10027）由支隊委託代理機構組織，其他車輛裝備由省總隊委託代理機構組織進行。
（2）培訓基地建設項目採購方式為公開招標。支隊委託湖南天鑒工程項目管理有限公司做為招標代理機構，20xx年5月經評標確定湖南大為建設工程公司中標，工程內容與預算相比有所調整：工程占地面積40畝，總建築面積6574.78平方米（其中綜合樓3719.28平方米、體能訓練和食堂2555.50平方米、垃圾庫300平方米），建築高度13.5米，地上三層。招標控制價為13,181,988.33元，中標金額10,433,566.13元。
4.項目財務管理情況。資金使用管理方面。邵陽市消防救援支隊對消防三年大建設經費專款專用、設定項目支出專賬管理核算，嚴格執行各項財務規章制度和項目資金報賬審批制度。資金使用經過了相應的申請、請示，報市財政局下撥經費等程式，符合制定的《邵陽市消防支隊財務管理規定》。申請資金時審核契約約定的付款方式和付款時間，並預留供應商質保金，財務審核資金支出依據的原始憑證主要包括：經費結算單、發票、會議紀要、議題申請審批表、評審報告、中標通知書、契約、驗收報告、監理報告等，履行了各責任人簽名手續。根據現場評價時查看的已有資料，沒有發現專項資金存在虛列、挪用、擠占的現象。
5.制度建設情況。邵陽市消防救援支隊按照《邵陽市加強公安消防基層基礎工作五條措施》做為工作行動總綱領，根據制定的《邵陽市消防支隊財務管理規定》規範預算支出報銷手續，維護財經紀律和工作效率，提高資金使用效益。
6.項目檢驗、驗收、結算審核情況。
（1）車輛裝備的檢驗、驗收。供應商向支隊提供了每一台車的車輛合格證。車輛裝備到貨後，由邵陽市消防救援支隊組織驗收，驗收小組成員由4名以上邵陽市消防救援支隊和其他地市縣消防救援專業人員組成，驗收內容包括底盤、上裝主要總成、駕乘室和器材箱、隨車器材、技術檔案等，發現問題時記錄在驗收報告上，要求供應商整改後擇時進行下次驗收，直至驗收通過為止。驗收小組成員及供應商代表在驗收報告上籤字確認。
（2）培訓基地的驗收和結算審核。邵陽市消防救援支隊委託邵陽市工程建設監理有限公司對工程項目程進行監理。20xx年8月13日，邵陽市消防救援支隊組織了建設方、施工方、設計、勘察、監理、質監、檢測等單位共同參與，對湖南大為建設工程公司實施的培訓基地綜合樓、體能訓練館及食堂建築工程進行了竣工驗收，工程質量符合質監部門驗收備案要求。暫未對湖南大為建設工程公司完成的建築工程進行造價結算審核和財評工作。
（三）消防三年大建設目標完成情況
1.車輛裝備完成情況。
（1）車輛裝備產出情況。實際完成車輛裝備產出情況為：1台70米雲梯車，1台12噸水罐車，1台通信指揮車，1台32米雲梯車，1台48米舉高噴射消防車，1台生活保障車，1台供液消防車，3台搶險救援車，2台6噸水罐車，2台18噸水罐車，3台8噸泡沫消防車，其中進口底盤車輛有9台，占比53%，基本按照五條措施要求完成消防車輛配置。另外為滿足高層建築和水域救援需求，邵陽市消防救援支隊採購了一批高層建築救援器材和水域救援器材裝備。
（2）效益情況。新車輛及裝備的陸續服役，極大的提高了市區消防救援隊伍執勤車輛的整體水平，進一步提升了隊伍的作戰實力。具體體現在：一是新購雲梯消防車和48米舉高噴射消防車適用於高層及大跨度大空間的滅火及救人作業，使隊伍在高層建築火災處置過程中能夠有效的到達作戰需要到達的高度，對滅火和救人作戰行動的開展提供裝備支撐。二是水罐泡沫消防車作為滅火作戰的主力車型，承擔的任務重，更大的載水量可有效提高在水源匱乏或市政管網供水能力不能滿足火場需求時的火場用水需求，確保滅火作戰行動的成功。三是通訊指揮車具備通過衛星實現救援現場與應急管理部消防救援局和省消防總隊的實時音視頻連線，使上級機關充分掌握災害事故現場情況，整合優質資源，提供決策依據和下達作戰命令。四是供液消防車能夠裝載18噸泡沫滅火劑，為火場泡沫滅火劑的輸轉提供保障。五是飲食保障車具備保障200人飲食的保障能力，合理的膳食保障，能夠維持作戰人員長時間作戰所需能量，確保作戰行動高效。六是多功能搶險救援車具備照明、牽引、吊升等功能，配合隨車配備的器材裝備，能夠處理和保障各種複雜環境下的救援行動。
2.培訓基地完成情況
（1）項目建設完成情況。20xx年8月13日，邵陽市消防救援支隊組織了建設方、施工方、設計、勘察、監理、質監、檢測等單位共同參與，對湖南大為建設工程公司實施的培訓基地綜合樓、體能訓練館及食堂建築工程進行了竣工驗收，工程驗收合格；20xx年10月10日，施工方將驗收備案資料移交支隊，培訓基地一期工程全面完結。經現場查看，由其他中標單位實施的食堂裝修安裝工程和綜合樓室內裝修工程也基本完工，食堂已採購安裝到位部分廚房設備，場地路面未平整硬化。
（2）效益情況。根據邵陽市消防救援支隊方要求，原契約中包含的垃圾庫工程未開工建設，納入了培訓基地二期工程內容，二期工程包括室外園林綠化、擋土牆、400米跑道、地埋式垃圾庫。由於培訓基地未投入使用，暫未產生應有的效益。
二、績效評價工作情況
（一）績效評價目的
通過全面分析和綜合評消防三年大建設資金的分配使用情況，了解項目的申報、審批、組織實施及事後監督情況，為進一步管理和使用好建設資金使用效益和項目管理水平，總結項目管理經驗，發現資金管理及項目實施管理存在的問題，為以後金管理和預算安排提供參考依據。
（二）績效評價原則、評價指標體系、評價方法
1.本次績效評價工作按照《中華人民共和國預算法》、《財政支出績效評價管理暫行辦法》、《湖南省財政廳關於深度整合規範省級專項資金的通知》（湘財預〔20xx〕87號）、湖南省財政廳關於印發《湖南省預算支出績效評價管理辦法》的通知（湘財績〔20xx〕7號）以及有關的政策、規定、財務會計制度等，堅持實事求是、客觀公正的原則。
2.本次績效評價工作制定了準確、合理、細緻的三級績效評價指標體系，包括項目決策、過程、產出、效果的評價指標，採用查閱資料、實地查看、問卷調查和聽取情況介紹等方法進行。
（三）績效評價工作過程
20xx年7月中旬，邵陽市財政局成立績效評價工作指導小組，研究下發了《邵陽市財政局關於開展消防三年大建設資金重點績效評價工作的通知》（邵財績〔20xx〕號），並委託湖南遠揚會計師事務所有限公司負責績效評價工作的具體組織實施。20xx年7月中、下旬，在邵陽市財政局績效評價工作指導小組指導和邵陽市消防救援支隊的配合下，湖南遠揚會計師事務所有限公司績效評價工作小組制定和完善了績效評價指標體系；20xx年7月下旬，項目單位開展自查自評；20xx年7月下旬，湖南遠揚會計師事務所有限公司績效評價工作小組對項目事項進行現場評價；20xx年8月上旬結合項目單位績效評價自評報告，形成評價結論。
三、主要績效及評價結論
目前邵陽市消防救援支隊市區（支隊機關和特勤中隊、戰勤保障大隊以及大祥、雙清、北塔中隊）投入使用的各類專勤、滅火、舉高、戰勤保障等消防車輛保有量為49台。消防救援工作重點在於防患於未然，消防救援隊伍是一支“養兵千日，用兵千日”的隊伍，執行的是24小時執勤備戰模式，所有的車輛裝備、人員都隨時待命，保持枕戈待旦、快速反應的備戰狀態；一旦發生災害事故，敢於赴湯蹈火，時刻聽從黨和人民召喚，調派與災害事故處置匹配的車輛或器材裝備趕赴現場，應對處置各類災害事故。
邵陽市消防救援支隊按照《邵陽市加強公安消防基層基礎工作五條措施》要求增配車輛，車輛裝備採購項目根據市本級消防救援裝備需求進行合理安排，車輛、裝備逐步、逐年、保質保量配置到位，已全部投入使用，提高了消防救援人員處理災害事故能力；培訓基地項目已完成一期綜合樓和體能訓練館、食堂的主體建安工程及裝飾裝修工程，已基本達到可使用要求，為培訓基地儘快全面投入使用打下良好的基礎。
根據《邵陽市消防三年大建設資金績效評價指標表》評分體系，經績效評價組現場調查審核，會議討論分析，集體打分，總計得分87分，評價等級為“良”。
四、績效評價指標分析
(一)項目決策情況
1.車輛裝備決策情況。根據《邵陽市加強公安消防基層基礎工作五條措施》（邵市辦發〔20xx〕13號）第五點第二項要求，強化消防裝備建設，認真落實《城市消防站建設》，淘汰服役上限報廢車輛，20xx-20xx年要積極配齊配強實用型車輛裝備，增配70米雲梯車等17台車輛裝備。
2.培訓基地建設決策情況。培訓基地項目於20xx年11月經邵陽市政府第26次常務會議同意立項；20xx年2月，湖南省消防總隊後勤部批覆（湘武消後〔20xx〕46號）同意在支隊機關院內空地新建培訓基地；20xx年4月，邵陽市發改委批覆（邵發改發〔20xx〕30號）同意本項目建設。
3.目標量化方面。項目未進行績效目標申報。項目計畫性方面，培訓基地沒按五條措施要求的時間進度實施。
(二)項目過程情況
一是資金到位及時，資金到位率100%。20xx年9月至20xx年12月期間，邵陽市財政局向邵陽市消防救援支隊陸續撥付消防三年大建設專項經費47,713,850.00元，保障了車輛裝備採購目標和培訓基地主體建築工程順利完成，得4分。二是業務管理方面，項目全部實行了政府採購公開招標，有效降低成本。做好項目驗收工作，保障車輛裝備和培訓基地工程達到驗收和工程質量標準要求。項目檔案及相關資料歸檔及時、內容基本完整。業務管理欠完善：沒有相應項目管理制度，沒有建立項目管理台賬。培訓基地部分項目未施工變更到二期，未提供項目調整的手續；資料管理方面，經費申請報告數據錯誤以及車輛的信息各項資料間不一致。三是財務管理方面，會計核算規範，每筆支出審批程式完整、手續齊全，資金做到專款專用。但沒有已制定或具有相應的項目資金管理辦法，沒有項目管理台賬。
(三)項目產出情況
一是數量指標方面，採購消防專用車輛17台及高層、水域救援裝備一批，完成消防三年大建設任務目標；培訓基地完成綜合樓、體能訓練館及食堂建築工程和裝飾裝修工程，主體已達到可使用狀態，培訓基地建設指標中的垃圾庫項目未建設。二是質量指標方面，車輛裝備完成了驗收工作，合格率100%；培訓基地完工項目符合工程質量驗收標準，經支隊組織各方驗收通過。三是產出成本指標方面，車輛裝備在20xx年全部到位，按政府採購公開招標價成交，降低了採購成本；四是產出時效指標方面，培訓基地未按計畫在20xx年完成、而是在20xx年才驗收，由於工程建設超工期，實際成本預計超支。
(四)項目效益情況
1.經濟效益情況。20xx年，邵陽市多種形式消防隊伍充分發揮消防安全檢查、消防宣傳教育、火災事故處置、現場秩序維護等重要作用，撲救或協助撲救初期火災639起，搶救被困人員47名，挽救財產損失1300餘萬元；20xx年以來，全市火災事故發生數、直接財產損失呈直線下降，特別是亡人火災事故得到了有效遏制，同比分別下降了17%、64%、33%（下降率數據截止日為20xx年11月）。通過近幾年的努力，全市消防安全環境不斷改善，火災亡人數呈斷崖式下降，20xx年火災死亡20人，20xx年火災死亡3人，20xx年火災死亡3人，截止現場評價時的20xx年僅發生一起亡1人火災。
2.社會效益和可持續影響力情況。消防車輛及器材裝備的配備提高了消防救援人員處理災害事故能力，消防三年大建設中所採購的17台車輛裝備以及一批高層建築救援器材、水域救援器材已全部服役投入執勤、裝備到位，發揮著不可替代的作用。
20xx年7月13日至8月2日，邵陽市消防救援支隊接總隊指揮中心調派，組建飲食保障小組趕赴江西九江參加抗洪搶險救援任務，支隊新採購的飲食保障車隨行出動，在抗洪搶險救援現場為救援人員和人民民眾提供飲食，獲得了當地人民民眾和消防救援局副局長魏捍東的一致好評。20xx年10月21日，邵陽市恆大未來城一在建高層建築頂樓發生火災，支隊指揮中心調派市區4個消防站的12台消防車輛參與處置，新購置的70米雲梯消防車、48米舉高噴射消防車和多台大噸位水罐車投入作戰，在成功撲救火災後，省消防總隊總隊長高寧宇同志對支隊進行作戰考核，要求支隊70米雲梯車在事故現場持續不間斷的出水30分鐘，以考驗支隊的火場供水能力，新購置的水罐消防車強大的火場供水能力得到檢驗，圓滿完成任務，獲得上級肯定。20xx年10月25日至10月27日，洞口雪峰山隧道一貨車發生火災，因起火點距離隧道口近6公里，隧道內濃煙滾滾，能見度極低，火場用水供水難度極大，三年大建設所購水罐車、多功能搶險救援車（提供照明）為滅火作戰行動的開展發揮了重要作用，成功的處置了該起火災，獲得了省、市各級領導的高度肯定。
3.服務對象滿意度。本次現場查在白洲社區等4處發放調查問卷30份，就消防常識、消防安全宣傳、消防安全工作滿意度等進行了調查，被調查對象對所在地消防安全滿意度在90%以上。
五、存在的問題及建議
（一）存在的問題
1.項目沒有進行績效目標申報。消防三年大建設項目資金缺少必要的績效目標申報資料，沒有將項目績效目標細化分解具體的績效指標，沒有通過清晰、可衡量的指標值予以體現。
2.車輛資料信息與實際不符。支隊採購由市財政資金承擔的2台北京中卓時代生產的水罐消防車實際採購到位的為6噸水罐車；在提供的市區隊伍車輛實力統計明細表中記載，此2台水罐車中1台存放在敏州路站，標註載液量為6噸，1台存放在城北路站，標註載液量為5噸。車輛實際情況與提供的統計表信息不一致。
3.培訓基地建設項目進度滯後。培訓基地建設項目於20xx年申請啟動，20xx年經省總隊、20xx年經市發改委立項批覆同意建設，20xx年5月經公開招標由湖南大為建設工程有限公司中標；20xx年6月邵陽市消防救援支隊與承包人簽定契約，計畫竣工日期為20xx年12月7日，工期天數180天。由於項目實施進度落後，應該在20xx年完成的主要工程延遲近二年，於20xx年7月才基本結束，20xx年8月完成綜合樓、體能訓練館和食堂主體建築工程的竣工驗收，沒有完成工程結算審核及財評。垃圾庫工程按建設方要求納入二期工程，沒有提供項目調整手續；現場評價時場地未平整硬化，擋土牆工程正在進行，培訓基地沒有投入使用，未產生任何現時效益。沒有完成《邵陽市加強公安消防基層基礎工作五條措施》第五大項第二小項“20xx年，市消防支隊訓練基地要全面建成”的目標。
4.車輛後續使用管理存在不足。現場評價時，支隊沒有提供在用的各台消防車輛維護、保養、使用記錄和隨車配備的裝備器材維修、更換情況。
（二）有關建議
1.重視財政資金預算績效管理工作。按照《中共湖南省省委辦公廳湖南省人民政府辦公廳關於全面實施預算績效管理的實施意見》（湘辦發[20xx]10號）規定，在編制預算時，全面設定部門和單位整體績效目標、專項資金績效目標、政策及項目績效目標，將績效目標設定作為預算安排的前置條件；推動預算績效管理擴圍升級，覆蓋所有財政資金，做到財政性資金所到之處，均要有明確的績效目標，都要進行績效管理。
2.加強基礎數據管理工作。建議邵陽市消防救援支隊加強基礎信息數據管理工作。仔細核查財務數據、車輛裝備管理系統數據、契約、信息統計表等相互間的數據勾稽關係，要求做到各項數據前後一致。
3.加強工程建設管理，推進項目建設。培訓基地建設項目詣在強化消防人員搶險救援技能及體能訓練，提升實戰能力，也是基於此而獲批立項。建議邵陽市消防支隊建立項目管理台賬（包括項目實施過程台賬、項目收支台賬），清晰反映項目實施過程的問題及項目整體收支狀況；制定培訓基地項目工作推進時間表，加快進度完成二期項目建設任務，早日投入使用。
4.加強車輛日常管理工作。消防救援車輛的服役期限一般為12年至15年（舉高車15年，其他車輛12年），其特徵是使用年限長、價值較高、使用頻率低，必須保證100%的可用性和完好性，能夠隨時投入消防救援作戰任務。針對消防救援車的特殊性，建議對每台車輛建立單獨的管理台賬，記錄車輛從投入使用至服役到期期間發生的維修、保養、返廠、更換備件、費用支出等信息。進而通過綜合分析管理台賬信息，合理安排車輛養護內容和養護周期，發揮消防救援車輛最大效用。
菜市場改造項目績效評價報告 篇12
根據昆明市西山區財政局《關於開展西山區20xx年度項目支出財政重點績效評價工作的通知》（西財評績〔20xx〕13號），結合財政部《項目支出績效評價管理辦法》（財預〔20xx〕10號）、《中共雲南省委 雲南省政府關於全面實施預算績效管理的實施意見》（雲發〔20xx〕11號）、《雲南省財政廳關於印發<雲南省項目支出績效評價管理辦法>的通知》（雲財績〔20xx〕11號）等檔案的要求，昆明博揚會計師事務所有限公司接受昆明市西山區財政局委託，於20xx年10月至20xx年11月對西山區20xx年農村“廁所革命”項目開展績效評價。現將評價情況報告如下：
一、基本情況
（一）項目概況
為深入貫徹落實國家、省、市開展農村“廁所革命”的決策部署，全面推進我區農村“廁所革命”，改善農村人居環境，加快實施鄉村振興戰略，根據《雲南省人民政府關於印發雲南省“廁所革命”三年行動計畫（20xx-20xx年）的通知》（雲政發〔20xx〕33號）、《中共雲南省委農村工作領導小組辦公室 雲南省農業農村廳 雲南省衛生健康委關於印發雲南省農村“廁所革命”實施方案（20xx-20xx年）的通知》（雲農辦通〔20xx〕7號）、《昆明市人民政府辦公廳關於印發廁所革命三年行動計畫實施方案20xx-20xx的通知》（昆政辦〔20xx〕157號）、《中共昆明市委農村工作領導小組辦公室 昆明市城市管理局 昆明市農業農村局 昆明市衛生健康局關於印發〈昆明市農村“廁所革命”實施方案（20xx-20xx年）〉的通知》（昆農通〔20xx〕148號）、《昆明市農村人居環境整治領導小組辦公室〈關於加快推進落實農村廁所革命工作任務〉的通知》精神，積極推進農村“廁所革命”，按照民眾接受、經濟適用、維護方便、不污染公眾水體的要求，因地制宜，合理確定農村戶用無害化衛生廁所改造模式，宜水則水、宜旱則旱、不搞“一刀切”，杜絕政績工程、數據工程。鎮區污水處理廠覆蓋到的及建有村內污水收集處理設施的村莊，採用完整下水道水沖廁。污水管網覆蓋不到位的村莊採用三格式化糞池廁所。農村新建住房均配套建設無害化衛生廁所。農村學校、衛生院（所、室）、敬老院、幼稚園、社區居委會等公共場所的廁所要達到《城市公共廁所設計標準》三類標準。
（二）預算批覆及資金使用情況
1.預算批覆情況
根據昆明市財政局 昆明市農業農村局於20xx年9月16日下發《昆明市財政局 昆明市農業農村局<關於下達20xx年中央農村“廁所革命”整村推進財政獎補資金>的通知》（昆財農〔20xx〕157號）檔案，下達西山區農村“廁所革命”無害化戶廁中央獎補資金317.8萬元。
根據昆明市財政局 昆明市農業農村局於20xx年11月18日下發《昆明市財政局 昆明市農業農村局<關於下達20xx年農村“廁所革命”市級補助資金>的通知》（昆財農〔20xx〕200號），下達西山區20xx年農村“廁所革命”市級補助資金109.56萬元，其中：無害化戶廁補助資金65.56萬元，公廁補助資金44萬元。
根據《昆明市西山區財政局關於批覆20xx年部門預算的通知》檔案批覆，20xx年預算安排西山區農村“廁所革命”項目1000.00萬元。
2.資金到位情況
截至20xx年12月31日，西山區20xx年農村“廁所革命”項目實際到位1,383.36萬元，其中：中央補助資金317.8萬元，市級補助資金資65.56萬元，區級預算資金1000.00萬元，資金到位率為100%。
3.資金使用及結餘情況
截至20xx年12月31日，實際到位資金1,383.36萬元，實際支出資金1,122.87萬元，結轉資金260.49萬元（其中3.94萬元年底已按財政預算相關要求退回區財政），資金使用率為81.17%。
截至20xx年10月31日，實際支出資金1,242.22萬元，20xx年12月退回區財政資金3.94萬元，結轉資金137.20萬元，資金使用率為89.80%。結轉資金主要在團結街道辦事處。
（三）實施內容
根據西山區農村人居環境整治領導小組辦公室關於印發《西山區農村“廁所革命”實施方案（20xx-20xx年）的通知》（西農人居辦通〔20xx〕3號），西山區20xx年，全區新建和改造公廁11座，啟動建設未達標農村無害化衛生戶廁7945座。後根據《昆明市財政局 昆明市農業農村局關於調整20xx年中央農村“廁所革命”整村推進財政獎補資金任務的補充通知》，調整20xx年度任務，全區新建和改造公廁22座，啟動建設未達標農村無害化衛生戶廁5296座。無害化衛生戶廁改造任務分解下達至街道辦，其中：團結街道辦事處建設任務2970座、海口街道辦事處建設任務1460座、碧雞街道辦事處建設任務800座、西山景區管理局建設任務66座。新建和改造公廁碧雞街道辦事處5座、海口街道辦事處8座、團結街道辦事處9座。
各街道建設任務均為改造地下任務，補助標準為每座20__元，其中中央資金補助400元、市級資金補助80元、區級資金補助1520元。
（四）績效目標設立情況
1.預算批覆（申報）績效目標和績效指標情況
（1）年度績效目標：20xx年全區計畫新建和改造公廁8座，完成農村無害化衛生戶廁7945座建設任務。其中，碧雞街道辦事處完成建設無害化衛生戶廁1085座（其中：新建30座，改造不達標戶廁1055座），團結街道辦事處完成建設無害化衛生戶廁4500座（其中：新建150座。改造不達標戶廁4350座），海口街道辦事處完成建設無害化衛生戶廁2260座（其中：新建50座。改造不達標戶廁2210座），西山景區管理局完成建設無害化衛生戶廁100座（其中：新建35座。改造不達標戶廁65座）。
（2）績效指標：根據西山區農業農村局申報的“項目績效目標申報表”中績效指標具體如下表：
表1 項目績效目標申報績效指標表
20xx年度績效指標詳見附屬檔案1.績效目標表。
2.績效評價調整後的績效目標和績效指標情況
西山區農業農村局設定的績效目標及績效指標未根據任務量調整產出指標，經濟效益指標、生態效益指標與項目關聯度較低。結合西山區農村人居環境整治領導小組辦公室關於印發《西山區農村“廁所革命”實施方案（20xx-20xx年）的通知》（西農人居辦通〔20xx〕3號）、《昆明市財政局 昆明市農業農村局關於調整20xx年中央農村“廁所革命”整村推進財政獎補資金任務的補充通知》、政府批示檔案等相關內容和要求，通過對預算申報目標的分析，細化分解6個產出指標4個效益指標，具體調整情況如下：
（1）數量指標：無害化衛生戶廁改造完成情況、新建和改造公廁完成情況。
（2）質量指標：無害化衛生戶廁改造驗收合格率、新建和改造公廁竣工驗收合格率。
（3）時效指標：無害化衛生戶廁改造完成時效、新建和改造公廁完成時效。
（4）社會效益：提升農村衛生廁所普及率、提高農村人居環境情況、提高農村生活便利。
（5）生態效益：有效改善農村髒亂情況。
（6）可持續影響：項目實施後續制度保障及可持續影響。
（6）滿意度：受益民眾滿意度。
具體詳見附屬檔案2-2。
（五）組織管理情況
1.項目管理情況
根據西山區農村人居環境整治領導小組辦公室關於印發《西山區農村“廁所革命”實施方案（20xx-20xx年）的通知》（西農人居辦通〔20xx〕3號）的要求，為切實加強對農村“廁所革命”工作的組織領導和統籌協調，成立區級農村“廁所革命”專項小組，組長由區農業農村局副局長向勇兼任，由區農業農村局牽頭協調有關工作，其中：街道辦事處集鎮所在地公廁由區城市管理局牽頭負責，行政村公廁由區農業農村局牽頭負責，農村無害化戶廁由區農業農村局、區衛生健康局（區農業農村局負責爭取上級資金及建設指導，區衛生健康局負責健康教育宣傳和衛生學技術指導）。
團結、碧雞、海口街道辦事處、西山風景區管理局是推進實施農村“廁所革命”的責任主體，成立以街道辦事處主任為組長的農村“廁所革命”工作領導小組，制定本街道辦事處農村“廁所革命”實施方案，把任務分解到村到組，同時，督促各社區建立好工作檯賬。按照職責分工，各司其職，各負其責，合力推進。團結、碧雞、海口街道辦事處、西山風景區管理局建立健全工作機制，並於每月20日前各涉農街道辦事處、西山風景區管理局向區農業農村局報送農村“廁所革命”工作進展情況，區農業農村局匯總整理後，按要求向市級有關部門及區級主要領導報送全區農村“廁所革命”工作情況。
2.資金管理情況
西山區20xx年農村“廁所革命”無害化衛生戶廁建設項目財政補助資金的管理由區農業農村局財務室負責，根據昆明市財政局 昆明市農業農村局《關於下達20xx年農村廁所革命市級補助資金的通知》及昆明市財政局 昆明市農業農村局《關於下達20xx年中央農村“廁所革命”整村推進財政獎補資金的通知》，一是項目資金按照“先建後補”方式進行補助（各街道建設任務均為改造地下任務，補助標準為每座20__元，其中中央資金補助400元、市級資金補助80元、區級資金補助1520元），區農業農村局按照農村公廁改造、農村無害化衛生戶廁改建標準驗收完畢後，方能撥付補助資金。二是嚴格資金適用範圍，補助資金嚴格實行專款專用，對前期已實施過，並獲得財政資金補助的農村廁所，不得重複補助。
根據省、市對西山區20xx年度農村“廁所革命”戶廁建設中央資金任務數量進行了調整，由原任務7945座調整為5296座，原下撥的中央財政補助資金和市級補助資金任務調減後，多下撥的中央資金和市級補助資金主要用於支持糞污收集、存儲、運輸、資源化利用及後期管護能力提升等設施設備建設。
二、績效評價工作開展情況
（一）績效評價目的、對象和範圍
1.績效評價的目的
本次績效評價圍繞項目決策合理性、管理過程是否規範、產出目標是否完成以及效益目標是否實現等方面的內容，重點關注項目是否按時按質完工、是否產生預期效益、是否按標準核定補助資金、資金撥付程式是否規範、是否存在重複補助等。為進一步規範財政資金運行和預算績效管理，完善政策制度，推動部門有效履職，最佳化資源配置和財政支出結構，強化支出責任，提高財政資金使用效益提供支撐。
2.績效評價對象和範圍
本次績效評價對象為西山區20xx年農村“廁所革命”項目，因該項目採用“先建後補”的方式實施，20xx年預算資金主要用於補助20xx年農村無害化戶廁改造及公廁建設，故評價時間範圍為20xx年至20xx年度。
（二）績效評價原則
1.公平性原則。公平公正是績效評價工作的前提，堅持公平的原則才能客觀真實的反映績效評價結果。運用科學合理的方法，按照規範的程式，對項目績效進行客觀、公正的反映。
2.客觀性原則。績效評價應當把考核標準與績效目標聯繫起來，過程中應標準明確、方法科學、制度嚴格、態度認真，確保評價依據數據的客觀準確，不同抽樣點評價標準一致。
3.可行性原則。績效評價標準應客觀反映被評價單位的部門履職情況，評價的數據來源應具備客觀性，評價標準應得到被評價單位的認可。
4.公開性原則。績效評價過程中評價內容、評價標準、評價結果應對被評價單位公開，避免評價結論出現誤判。
（三）績效評價方法
本次績效評價採用定量與定性相結合、審閱自評相結合，對收集的相關基礎資料、各種技術經濟數據，在歸集、整理、分析的基礎上，運用資料審閱法、實地查勘法、分析比較法、公眾問卷調查法等，系統、科學的反映擬評價項目綜合績效情況。
1.資料審閱法
通過對項目實施單位的自評材料進行審閱，詳細查看各類評分依據材料。通過查閱相關的政策檔案、項目申報表、項目管理辦法等資料，了解各實施項目立項背景、依據、目的、過程管理資料以及項目執行情況等。
通過查閱會計賬簿、資金檔案等，檢查資金到位情況、撥付和支出情況以及相關財務管理制度執行情況，是否存在違規現象。
2.實地查勘法
通過實地查看，對照項目實施方案、財務管理制度等相關檔案要求，對全部實施單位進行實地查看，核對項目管理制度檔案、相關統計報表以及資金支付憑證等，了解項目進展和資金支出情況。
3.分析比較法
依據項目管理制度檔案，評價項目是否按照項目管理辦法等檔案執行；依據項目資金計畫檔案和憑證，評價項目資金支付情況；將項目績效目標與實施結果對比分析，判斷項目目標的實現情況；將項目預期效益與實施效果數據對比分析，結合開展問卷調查，評價項目預期效益實現程度。
4.問卷調查法
根據項目特點，問捲髮放對象為受補助的企業；根據調查結束後對問卷調查結果進行整理和分析。
（四）評價指標體系
1.指標體系
本次績效評價，針對項目設定績效評價指標體系，設計思路是：本次對項目的績效評價從項目的設立、執行、產出及效果的全過程的績效評價，一級指標即共性指標，反映項目評價的通用要素，適合所有的項目評價。即:投入、過程、產出、效果4個一級指標。在此基礎上，根據項目自身特性進行細化，分解明確項目立項、績效目標、資金投入、資金管理、項目管理、財務管理、產出數量、產出質量、產出時效、社會效益、生態效益、可持續影響、滿意度13個二級指標，在此基礎上細化分解為26個三級指標。
2.指標權重
結合項目的實施背景與績效目標，綜合判斷各級評價指標對實現績效目標的關鍵程度，確定各評價指標的分值權重。投入指標權重為15%；過程指標權重為20%；產出指標權重為30%；效果指標權重為35%。
“決策”指標由“項目立項、績效目標、資金投入”3個二級指標構成，同時將3個二級指標細化為6個三級指標。考核項目立項依據充分性、立項程式規範性、績效目標合理性、績效指標明確性、預算編制科學性以及資金分配合理性。
“過程”指標由“資金管理、項目管理、財務管理”3個二級指標構成，同時將3個二級指標分解為8個三級指標。主要考核項目資金到位率、預算執行率、資金使用合規性、管理制度健全性、制度執行有效性、台賬記錄規範性、財務制度健全性、資金使用合規性。
“產出”指標由“產出數量、產出質量、產出時效”3個二級指標構成，同時將3個二級指標分解為6個三級指標，主要考無害化衛生戶廁改造完成情況、新建和改造公廁完成情況、無害化衛生戶廁改造驗收合格率、新建和改造公廁竣工驗收合格率、無害化衛生戶廁改造完成時效、新建和改造公廁完成時效。
“效益”指標由“社會效益、生態效益、可持續影響、滿意度”4個二級指標構成，同時將4個二級指標細化為6個三級指標，主要考核提升農村衛生廁所普及率、提高農村人居環境情況、提高農村生活便利、有效改善農村髒亂情況、項目實施後續制度保障及可持續影響、受益民眾滿意度。
（五）績效評價抽樣
本次西山區20xx年農村“廁所革命”項目績效評價項目採取100%抽樣的方式，對項目進行核查。
（六）績效評價工作過程
1.資料查閱收集與數據填報
通過對項目相關資料的`查閱，收集的項目實施單位的自評報告進行審閱與數據分析，詳細查看各類評分依據材料。通過查閱被評價單位相關的政策檔案、項目申報表、項目管理辦法等資料，了解項目立項背景、依據、目的、過程管理資料以及項目執行情況等。
通過數據整理填報，收集查閱會計賬簿、資金檔案等，檢查資金到位情況、撥付和支出情況，是否存在違規現象。
2.資料分析
規整整理查閱收集到的信息資料及數據，並進行分析、統計、記錄。績效評價工作小組對自評報告進行認真審閱，核實工作是否按要求完成，評價完成的質量和效果。查閱抽查單位及項目的會計憑證、會計賬簿等，檢查資金到位情況，資金撥付、支出情況，相關會計制度執行情況，是否存在違規現象，對項目執行情況、資金撥付執行情況、資金使用規範情況、主要項目內容完成情況的檢查。
3.案卷研究
依據國家及省政府及昆明市相關法律法規，研究績效評價項目是否按照相關檔案執行；依據項目資金計畫檔案和憑證，績效評價項目資金賠付情況；將項目績效目標與實施結果對比分析，判斷項目目標的實現情況；將項目預期效益與實施效果數據對比分析，結合開展調查問卷，評價項目預期效益實現程度。
4.實地勘察調研
通過實地勘察調研抽樣，對照項目實施辦法、資金管理制度等相關檔案要求，選取足夠樣本量，查看政策在各層級部門的執行情況、部門履職情況、公共財政資源配置情況、資金使用情況、項目實施情況和效果。
5.問卷調查
根據項目特點，在項目抽樣點中發放調查問卷，調查對象為社會公眾，根據調查結束後對調查問卷結果進行整理和統計，進行相關性分析。
6.調研訪談
選取抽樣項目的負責人或重要管理人員開展訪談工作，訪談內容包括設計的調研提綱，根據訪談記錄進行整理與分析。
7.綜合評價
結合查閱的資料、收集的數據、實地勘察的情況、調查訪談結果，根據評價指標進行綜合評價。依據下達的項目資金，對照項目實際完成內容；依據相關政策檔案，評價項目是否按照項目管理辦法等檔案執行；依據項目資金計畫檔案和憑證，評價項目資金下撥、到位及使用情況；將項目預期效益與實施效果數據對比分析，評價項目預期效益實現程度。
三、績效評價結論
（一）績效評價綜合結論
西山區20xx年農村“廁所革命”項目績效評價得分84.12分，評價等級為“良”。一級指標具體得分情況詳見下表：
表1：績效評價得分情況表
整體來看，西山區20xx年農村“廁所革命”項目立項依據充分、程式規範，符合西山區農村人居環境整治領導小組辦公室關於印發《西山區農村“廁所革命”實施方案（20xx-20xx年）的通知》（西農人居辦通〔20xx〕3號）及《昆明市財政局 昆明市農業農村局關於調整20xx年中央農村“廁所革命”整村推進財政獎補資金任務的補充通知》相關要求，績效指標明確，預算編制合理，管理措施及財務制度健全，但也存在項目建設進度緩慢，未在計畫時間內完工，台賬記錄不健全等問題。
（二）績效目標實現情況
根據評價情況，西山區20xx年農村“廁所革命”項目部分績效目標未實現，12項具體績效指標有9項完成,完成比例為75.00%；3項指標未完成，未實現比例為25.00%。各指標完成情況詳見下表：
表2：績效指標完成情況表
四、績效評價情況分析
（一）項目決策情況
項目決策情況包括項目立項、績效目標和資金投入三方面。該項滿分為15分，評價得分14.5分，扣0.5分，得分率96.67%。
1.項目立項
項目立項指標滿分為5分，針對立項依據充分性和立項程式規範性進行評價。此項綜合評價得分為5分，得分率100.00%。
項目立項方面，根據《雲南省人民政府關於印發雲南省“廁所革命”三年行動計畫（20xx-20xx年）的通知》（雲政發〔20xx〕33號）、《中共雲南省委農村工作領導小組辦公室 雲南省農業農村廳 雲南省衛生健康委關於印發雲南省農村“廁所革命”實施方案（20xx-20xx年）的通知》（雲農辦通〔20xx〕7號）、《昆明市人民政府辦公廳關於印發廁所革命三年行動計畫實施方案20xx-20xx的通知》（昆政辦〔20xx〕157號）、《中共昆明市委農村工作領導小組辦公室 昆明市城市管理局 昆明市農業農村局 昆明市衛生健康局關於印發〈昆明市農村“廁所革命”實施方案（20xx-20xx年）〉的通知》（昆農通〔20xx〕148號）、《昆明市農村人居環境整治領導小組辦公室〈關於加快推進落實農村廁所革命工作任務〉的通知》開展此項目，項目立項依據充分、程式規範。
2.績效目標
績效目標指標滿分為5分，針對績效目標合理性和績效指標明確性進行評價。此項綜合評價得分為4.5分，扣0.5分，得分率90.00%。
西山區農業農村局在20xx年度部門預算中對項目績效目標進行了申報，並獲得了西山區財政局批覆。編制的績效目標設定合理符合相關規定，能夠將項目績效目標細化分解為具體的績效指標，但項目績效目標未根據調整後的任務進行修改。
3.資金投入
資金投入指標滿分為4分，針對預算編制科學性和資金分配合理性進行評價。此項綜合評價得分為4分，得分率100.00%。
西山區農業農村局預算編制經過科學論證、有明確標準，資金額度與年度目標相適應。
（二）項目過程情況
過程情況包括資金管理、項目管理和財務管理三方面。該項滿分為20分，評價得分16.62分，得分率83.10%。
1.資金管理
資金管理指標滿分為6分，針對資金到位率、預算執行率、資金使用合規性進行評價。此項綜合評價得分為5.62分，扣0.38分，得分率93.67%。
西山區20xx年農村“廁所革命”項目截至20xx年12月31日實際到位1,383.36萬元，其中：中央補助資金317.8萬元，市級補助資金資65.56萬元，區級預算資金1000.00萬元。金到位率為100%。
截至20xx年12月31日，實際到位資金1,383.36萬元，實際支出資金1,122.87萬元，結轉資金260.49萬元（其中3.94萬元年底已按財政預算相關要求退回區財政），資金使用率為81.17%。
截至20xx年10月31日，實際支出資金1,242.22萬元，20xx年12月退回區財政資金3.94萬元，結轉資金137.20萬元，資金使用率為89.80%。結轉資金主要在團結街道辦事處。
2.項目管理
項目管理指標滿分為10分，針對管理制度健全性、制度執行有效性和檔案管理規範性進行評價。此項綜合評價得分為7分，得分率70.00%。
項目組織健全，根據《中共昆明市委農村工作領導小組辦公室 昆明市城市管理局 昆明市農業農村局 昆明市衛生健康局關於印發〈昆明市農村“廁所革命”實施方案（20xx-20xx年）〉的通知》（昆農通〔20xx〕148號）、《昆明市農村人居環境整治領導小組辦公室〈關於加快推進落實農村廁所革命工作任務〉的通知》開展此項目，組織管理措施健全，但部分執行不到位，且未健全無害化衛生戶廁改造情況台賬。
3.財務管理
財務管理指標滿分為4分，針對財務管理制度健全性和資金使用合規性進行評價。此項綜合評價得分為4分，得分率100%。
項目資金經區政府批覆同意，結合西山區農業農村局內部財務管理制度進行審批撥付，記賬、報賬符合會計基礎工作規範，未發現虛列支出的情況。
（三）項目產出情況
項目產出情況包括產出數量、產出質量、產出成本三個方面。該項滿分為30分，得分20分，得分率66.67%。
1.產出數量
產出數量指標滿分為10分，針對無害化衛生戶廁改造完成情況、新建和改造公廁完成情況進行評價。此項綜合評價得分為10分，得分率100.00%。
20xx年至20xx計畫完成全區無害化衛生戶廁改造共5296座，新建和改造公廁共22座，實際已全部完成。
2.產出質量
產出質量指標滿分為10分，針對無害化衛生戶廁改造驗收合格率、新建和改造公廁竣工驗收合格率進行評價。此項綜合評價得分為10分，得分率100%。
20xx年至20xx完成全區無害化衛生戶廁改造共5296座，新建和改造公廁共22座，已完成驗收和結算工作。
3.產出時效指標滿分為10分，對無害化衛生戶廁改造完成時效、新建和改造公廁完成時效進行評價。此項綜合評價得分為0分，得分率0.00%。
根據昆明市農村人居環境整治工作領導小組辦公室《關於按時完成20xx年度農村“廁所革命”工作任務的通知》，20xx年12月31日前完成全區無害化衛生戶廁改造共5296座，但截至20xx年12月31日未全面完成；根據20xx年績效目標申報表，新建和改造公廁計畫於20xx年10月20日前完工進入驗收階段，20xx年11月30日前進行結算審計，未在計畫時間內完成。
（四）項目效益情況
項目效益情況包括社會效益、可持續影響、滿意度三個方面，滿分為35分，得分33分，得分率94.29%。
1.社會效益
社會效益指標滿分為15分，針對提升農村衛生廁所普及率、提高農村人居環境情況、提高農村生活便利進行評價。此項綜合評價得分為15分，得分率100%。
（1）根據統計情況，西山區總戶廁數量20727所，衛生戶廁數量20604所，合計20824所，全區衛生廁所普及率99.41%。
（2）根據調查問卷第9題“您認為農村“廁所革命”的實施是否有效提升人居環境？”對提高農村人居環境情況進行評價，本次評價共發放問卷131份，收回有效問卷131份，其中滿意問卷127份，滿意度為96.95%。
（3）根據調查問卷第5題“您認為農村“廁所革命”的實施能否給您帶來便利？”對提高農村生活便利性進行評價，本次評價共發放問卷131份，收回有效問卷131份，其中滿意問卷126份，滿意度為96.18%。
2.生態效益
生態效益指標滿分為5分，針對有效改善農村髒亂情況進行評價。此項綜合評價得分為5分，得分率100%。
根據調查問卷第6題“您所在區域的公共廁所是否存在環境髒亂的情況？”對有效改善農村髒亂情況進行評價，本次評價共發放問卷131份，收回有效問卷131份，其中滿意問卷128份，滿意度為97.71%。
3.可持續影響
可持續影響指標滿分為5分，對項目實施後續制度保障及可持續影響進行評價。此項綜合評價得分為5分，得分率100%。
西山區20xx年農村“廁所革命”項目按照市委農村工作領導小組辦公室相關政策執行，項目實施具有相應的制度保障，且項目實施加快美麗宜居建設，切實改善農村居住環境、生態環境質量。
4.滿意度指標
滿意度指標滿分為10分，對受益民眾滿意度進行評價。此項綜合評價得分為8分，得分率80.00%。
通過對受益對象發放調查問卷，了解受益對象的滿意程度，本次績效評價共發放問卷131份，收回有效問卷131份，滿意問卷111份，滿意度為84.73%。
五、主要經驗及做法
項目組織領導到位，確保有人幹事
一是加強領導。西山區成立了由區委副書記任組長，區政府副區長任常務副組長，區委農辦主任、區政府扶貧辦主任、區農業農村局局長，區委辦副主任、區政府辦副主任為副組長，區屬及街道辦事處19個部門分管領導為成員的西山區農村人居環境整治工作領導小組，為切實加強對我區農村“廁所革命”工作的組織領導和統籌協調，又成立區級農村“廁所革命”專項小組，組長由區農業農村局副局長向勇同志兼任，具體負責西山區農村人居環境整治 “廁所革命”工作。
二是最佳化隊伍。各涉農街道辦事處也成立了以街道辦事處主任為組長的農村“廁所革命”工作領導小組，同時配齊具體工作人員，為當前和今後一段時期農村“廁所革命”各項具體任務提供組織保障。
六、存在問題及原因分析
項目建設進度緩慢，未在計畫時間內完工
根據20xx年初績效目標申報表，新建和改造公廁計畫20xx年10月20日前完工進入驗收階段，20xx年11月30日前進行結算審計，實際項目於20xx年10月23日進入驗收階段，20xx年4月完成結算審計。項目未按時進行結算審計的原因為：20xx年10月28日下發的《西山區農村人居環境整治領導小組辦公室關於增加20xx年農村公廁提升改造建設項目的通知》，在20xx年初計畫外又增加了9座公廁建設，故在一定時間上延後了項目審計時間。
七、建議
加快項目建設進度，按質按量完成目標任務
加快推進項目建設進度，發揮財政資金使用效益，保障項目預期效益得以實現。同時，項目主管部門在下達資金後應對資金使用情況進行監管，避免出現挪用、擠占項目資金及資金閒置等問題，影響資金使用效益。
八、其它需說明的情況
無。
菜市場改造項目績效評價報告 篇13
根據《民樂縣財政局關於開展20xx年度縣級預算執行情況績效單位自評暨20xx年度績效目標申報和事前績效評估工作的通知》（民財績〔20xx〕6號）檔案精神，按照“統一組織、分級實施”的原則，民樂縣消防救援大隊對20xx年度部門支出進行了績效自評，現將有關情況報告如下：
一、部門基本情況
（一）部門主要職能
1.認真貫徹"預防為主，防消結合"的方針，嚴格執行國家和地方的各項消防法律、法規，負責本地區的消防監督、執勤滅火和隊伍的管理教育工作。掌握本地消防工作動態，適時向政府報告工作，負責制定消防建設規劃，不斷改善公共消防設施條件。組織開展消防安全教育和消防安全檢查，督促整改火災隱患。
2.按照審核開展建築設計防火審核工作，監督檢查建設項目的設計和施工中執行防火規範的情況，並參加竣工驗收。組織重大和一般火災原因調查，處理火災事故，負責消防產品監督管理和技術指導工作。
3.指導企業專職消防隊、民辦消防隊和義務消防隊的業務建設。教育隊伍加強執勤戰備，掌握消防安全重點單位的情況，指導中隊制定滅火預案，並適時進行演練，隨時做好戰鬥準備，組織火災撲救。指導消防隊伍進行消防戰術、技術和軍事體育訓練，開展消防戰術、技術研究，提高隊伍的滅火戰鬥能力。
4.加強隊伍的管理教育，嚴格執行條例、條令和各項規章制度，培養隊伍嚴明的紀律和良好的戰鬥作風，做好安全工作，預防各類事故的發生。負責隊伍的思想政治工作，保持隊伍高度穩定，保證各項任務的順利完成。搞好隊伍後勤建設，提高后勤保障能力和指戰員生活水平。
（二）內設機構及所屬單位概況
大隊現有在編幹部4人，政府專職消防員30人，消防文員15人，內設大隊部和專職隊，無下屬單位。
本單位20xx年3月經政府批准，大隊選址位於城北新區（杏林庭院西，臨松路南）修建新營房，工程占地面積12000平方米，建築面積4050.09平方米，計畫總投資1500餘萬元。為加快基礎設施建設進度，在縣委縣政府的大力支持下，經大隊領導多方協調，工程於20xx年4月26日開工建設，同年10月26日主體封頂，於20xx年9月28日投入執勤。主體各項附屬設備設施正在完善中。
二、績效自評工作情況
（一）高度重視，明確責任。大隊領導高度重視，專門強調項目支出績效自評工作的重要性和必要性，明確專人負責做好各項目績效自評工作，確保自評工作有序、有效開展。
（二）全面實施，有序開展。大隊自評項目支出2個，預算總金額510.76萬元，實際執行數480.76萬元，項目資金執行率94.13%。根據項目的產出數量、質量、時效、成本，以及經濟效益、社會效益、生態效益、可持續影響、服務對象滿意度等。設定評價指標，預算執行率和一級指標權重統一設定為：預算執行率10分、產出指標50分、效益指標30分、服務對象滿意度指標10分。
三、部門整體支出績效自評情況分析
（一）部門決算情況
大隊本年度一般公共預算財政撥款收入480.76萬元，一般公共預算財政撥款支出424.78萬元，其中人員經費支出342.69萬元，公用經費支出82.09萬元，縣級安排項目資金支出5.98萬元，年末無財政撥款結餘結轉。本單位為新增單位，無上年度一般公共預算財政撥款收入和支出預算。
（二）總體績效目標完成情況分析
20xx年度本著竭誠為民、赴湯蹈火的遵旨，在大隊領導和全體消防指戰員的拼搏奮戰下，全縣無較大以上亡人火災事故或造成較大社會負面影響的火災事故，重要節假日、重大活動安保期間也未發生有較大影響的火災，各項火災及接警統計數據全面、真實、準確。大隊本年度年初預算385.45萬元，全年預算數為510.76萬元，實際支出數為480.36萬元（較決算多50萬元為大隊訓練塔建設項目經費，此資金由財政撥付民樂縣公安局賬戶支付）。總體績效目標完成情況96.7%。
（三）各項指標完成情況分析
大隊部門管理、三級指標基本支出預算執行率，年度指標值100%，實際完成值79%，分值3分，得分2.4分；項目支出預算執行率，年度指標值100%，實際完成值65%，分值1.5分，得分0.5分；在職人員控制率，年度指標值95%，實際完成值90%，分值5分，得分4.5分；產出時效指標，年度指標值在11月30日前預算執行率達到95%，實際完成值75%，分值2.5分，得分2分。除以上指標存在偏差，其他指標均完成。
（四）偏離績效目標的原因及下一步改進措施
以上指標存在偏離績效目標的原因如下：一是預算執行率未達到指標值，是因為資金支出計畫不夠合理，改進措施：做好資金支付計畫，積極安排資金支付。二是在職人員控制率未達到指標值，是因為有8名政府專職消防員因自身家庭原因離職，改進措施：加強消防救援人員職業榮譽感教育增強大隊人文關懷。三是項目預算執行率未達到指標值。原因為大隊訓練塔及功能性庫室建設及裝修項目招標流程存在問題，導致項目建設進度緩慢，未經行審計，資金未支付。改進措施：加快項目建設速度，儘快支付資金。
下一步，大隊在績效目標的設立上，將明確項目立項依據、保障制度、實施計畫、支出計畫，以及項目的績效目標，強化預算績效管理理念。在預算執行過程中，大隊將實時對照績效目標，開展績效自評工作，促進績效目標最終實現，實現績效管理與預算編制有機結合。
四、部門預算項目支出績效自評情況分析
20xx年大隊預算支出項目2個，當年財政撥款85.98萬元，全年支出55.98元，執行率65.11%。通過自評，有1個項目結果為“優”，1個項目結果為“中”。分項目自評情況分析如下：
（一）項目1
1.項目支出預算執行情況。志願消防“速報員”衛星電話通信經費，全年預算數5.98萬元，其中當年財政撥款5.98萬元。全年執行數5.98萬元，分值100分，執行率100%，得分100分。
2.總體績效目標完成情況分析。保障志願消防“速報員”衛星電話通信經費，提高了消防輕騎兵隊伍完成任務的及時性，較好的完成了全年演練及火災撲救任務。根據項目實施情況，項目自評得分100分，評價結果為“優”，達成了預期指標。
3.各項指標完成情況分析。產出指標：保障規定分配的衛星電話數量，保障衛星電話通訊暢通，不停機，遇到任務時，衛星電話通話及時，預算不能超過5.98萬元，全部完成年初目標。效益指標：隊伍作戰能力提升，有效減少人民生命財產安全損失。完成年初目標。滿意度指標：人員滿意度，年度指標值98%。完成年初目標。
（二）項目2
1.項目支出預算執行情況。訓練塔及功能性庫室建設及裝修經費，全年預算數80萬元，其中當年財政撥款80萬元。全年執行數50萬元，分值100分，執行率63%，得分85.5分。
2.總體績效目標完成情況分析。訓練塔及功能性庫室的建設及裝修，極大的保障了消防指戰員日常訓練及工作生活的需要。根據項目實施情況，項目自評得分85.5分，評價結果為“中”，基本達成了預期指標。
3.各項指標完成情況分析。產出指標：項目建設工程質量符合要求，購置的建設施工材料達到質量要求，訓練塔及功能性庫室建設及裝修成本控制在預算內，以上指標已完成。訓練塔建設面積符合要求，工程能夠按時按進度完工，以上兩個指標未完成。
效益指標：隊伍作戰能力提升，有效減少人民生命財產安全損失，滿足指戰員訓練和精神需求，穩定隊伍建設，提高戰鬥力，提高庫室利用率，減少空置面積，項目持續發揮作用的期限，以上指標已完成。滿意度指標：隊伍內部人員滿意度，此目標未完成。
4.偏離績效目標的原因及下一步改進措施（包括總體績效目標和核心績效指標未完成原因、下一步改進措施，政策執行或項目實施中存在的問題、原因和改進措施）
偏離績效目：
標的原因：一是施工方因工程材料供應不及時導致施工進度緩慢，工程未按時完成；二是因訓練塔建設項目未完工，嚴重影響消防指戰員日常訓練。
下一步改進措施：一是督促施工方加快訓練塔建設項目進度；二是申請代理公司協助審計公司儘快完成功能性庫室相關招投標環節的審計工作。
五、部門管理的省對市縣轉移支付績效自評情況分析
本年度大隊無部門管理的省對市縣轉移支付相關經費。
六、績效自評結果擬套用和公開情況
（一）提高對績效評價結果套用重要性的認識。大隊高度重視績效評價結果的套用工作，下一步將充分發揮績效評價以評促管理、促效能，積極探索和建立一套與預算管理相結合、多渠道套用評價結果的有效機制，努力提高績效意識和財政資金使用效益。
（二）建立與部門預算相結合的套用機制。大隊將加強內部協調與配合，建立與部門預算相結合的套用機制，實現績效評價與部門預算的有機結合，促進財政資金的合理分配與有效使用。
（三）完善預算公開制度。在領導審核無誤後大隊將在大隊公示欄公開20xx年度預算績效目標情況。
七、其他需要說明的問題
無。
菜市場改造項目績效評價報告 篇14
一、全面實施預算評審和事前評估的必要性和總體思路
我市自推行部門預算改革、零基預算改革以來，預算管理水平不斷提高，但仍存在預算申報不實、標準化程度較低、資金使用效益不高等問題。全面實施預算評審和事前評估，是進一步加強和改進預算管理、應對財政緊平衡態勢，強化重大事項財力保障、提高財政資金使用效益的重要手段。
當前和今後一個時期，建立完善預算評審和事前評估機制的總體思路：一是全面推行預算評審和事前評估，將預算評審和事前評估實質性嵌入部門預算編制流程，使其成為預算編制的必要環節，提高預算編制的真實性、合理性和準確性。二是對接全過程預算績效管理，預算評審結果直接服務於預算績效管理，同時績效目標編制、績效運行監控和績效評價結果套用又指導預算評審，共同為提高財政資金使用效益服務。三是逐步建立項目支出標準體系和預算績效管理指標體系，以預算評審和事前評估為切入點，根據支出政策、項目要素及成本、財力水平等，逐步構建不同行業、分類分檔的預算項目支出標準體系和預算績效管理指標體系。通過上述工作的開展，促進形成預算編制、執行、監管、績效評價相互銜接相互制約的工作機制。
二、建立預算評審和事前評估機制
（一）理順預算評審和事前評估職責
市財政局負責預算評審和事前評估組織管理工作，制定預算評審和事前評估管理制度，提出加強預算評審和事前評估工作的政策措施，組織實施重點項目評審評估，並根據重點項目評審評估結果安排預算。各部門負責制定本部門項目支出預算評審和事前評估管理制度，組織實施本部門項目支出預算自評和事前評估，配合市財政局做好重點項目評審評估，對項目基礎信息、相關資料和評審評估結果的真實性、完整性、合理性、準確性負責。
（二）明確預算評審和事前評估範圍
預算評審和事前評估的範圍為預算管理一體化系統中擬納入年度預算安排的項目，包括部門預算和轉移支付預算。其中，按照《天津市市級財政支出事前績效評估管理暫行辦法》（津財績效〔20xx〕19號）有關規定需開展事前績效評估的項目，出具部門事前績效評估報告（以下簡稱評估報告），無需另行開展預算評審。已有明確定額標準、已簽訂契約明確付款金額（包括債券付息）項目不納入評審範圍。對於市級政府投資項目、市級政務信息化項目，要以相關審批部門的批覆檔案為基礎材料，編制自評報告。對於500萬元以上項目，以及500萬元以下具有可比性、代表性的項目，市財政局將結合實際情況選擇部分項目進行重點評審和財政事前績效評估。
（三）規範預算評審和事前評估流程
各部門擬納入下一年度預算安排的項目，除有明確定額標準、已簽訂契約明確付款金額（包括債券付息）項目外，均需於10月中旬前出具預算評審自評報告或事前評估報告，無報告的一律不納入預算。市財政局業務處負責部門預算評審自評報告和事前評估報告的審核，且部門在預算管理一體化系統中將審核後的報告留檔。預算評審和事前評估形式包括部門內部集體評議、專家論證評議、聘請第三方評議，或者部門間交叉評議。對市財政局重點評審評估項目，由市財政局業務處提出重點評審評估建議，預算處、預算績效處審核匯總後統一委託財政投資業務中心進行重點評審評估。財政投資業務中心提出具體評審評估意見，作為審核安排預算的重要依據。
（四）統一預算評審和事前評估內容
預算評審報告包括項目實施必要性、項目方案可行性、項目籌資合規性和資金規模合理性四部分（見附屬檔案1）。其中，項目實施必要性至少包括項目概述、項目立項依據、項目績效目標和項目績效指標等；項目方案可行性至少包括項目實施具體計畫、項目執行必備條件評估和執行風險評估等；項目籌資合規性至少包括是否新增隱性債務、是否以政府購買服務名義違規融資、專項債券資金平衡方案、是否存在其他違規融資問題等；資金規模合理性要按照“現金流”管理理念，依據項目進度科學預測分年度、分月支出計畫，將資金規模拆分為實物工作量和單價，並與市場價格進行比對。其中，科研項目經費無需拆分，只需預測分年度、分月支出計畫即可。
事前評估主要從立項必要性、投入經濟性、績效目標合理性、實施方案可行性、籌資合規性五方面開展評估（見附屬檔案2）。其中，立項必要性主要評估項目立項依據是否充分，與現有政策是否重疊交叉等；投入經濟性主要評估項目測算是否準確合理，投入產出是否匹配，投入成本是否合理等；績效目標合理性主要評估項目績效目標指標設定是否明確等；實施方案可行性主要評估項目實施方案是否合理，基礎保障條件是否具備，項目組織機構人員是否健全等；籌資合規性主要評估項目資金來源渠道是否符合規定，事權與支出責任是否匹配等。各部門完成事前評估後要形成評估結果，包括發現問題和改進情況以及評估結論。
（五）實施項目位次排序
部門要按照以下原則對所有擬納入預算項目進行統一排序（見附屬檔案5），並報送市財政局對口業務處：一是保障其他運轉類項目，主要是大型公用設施、大型專用設備、專業信息系統等運行維護支出。二是保障基本民生項目，嚴格對照《關於印發20xx年縣級基本財力保障測算範圍和標準的通知》（財預便〔20xx〕98號）或以後年度出台的基本民生目錄進行保障。三是保障政府債券還息項目。四是重點保障特定目標類項目中已由黨中央、國務院以及市委、市政府明確議定的`項目。五是對其他特定目標類項目，按照輕重緩急原則排序，兩個不同項目不得處於同一排位。同時，要標明項目是否開展預算評審或事前評估，確保實現應評盡評。
（六）強化預算評審和事前評估結果套用
所有納入預算評審範圍的項目，各部門要根據評審意見確定項目支出預算是否安排，申報預算額度原則上不能高於評審建議數。開展事前評估的項目，評估結論為“建議予以安排”的，可以申報項目支出預算，申報預算額度原則上不能高於評估建議數。對前期資料嚴重不足，不具備評審評估條件的項目，原則上不得通過預算評審和事前評估,不得安排預算。建立基於預算評審和事前評估的約束機制，對申報不實、重點評審評估核減率較高的部門，按一定比例扣減該部門公用經費預算。
菜市場改造項目績效評價報告 篇15
按照《甘孜州財政局關於做好20xx年預算績效管理工作的通知》（甘財績【20xx】9號要求），現將甘孜職業學院20xx年整體支出績效工作開展情況做以下具體匯報。
一、部門（單位）概況
（一）機構組成。
我院設立黨政管理、教學教輔機構14個,其職能職責在甘孜職業學院主要職責範圍內自行明確。工會、團委等群團組織按有關章程和規定設定。
1、黨政管理機構
黨政辦公室(產教融合辦公室)、紀檢監察室(審計室)、 組織部(人事部)、宣傳部(統戰部)、教務處(招生就業處、研訓處)、學生處(保衛處)、計畫財務處(後勤基建處)。
2、教學機構
旅遊系、農牧系、醫學系、文化藝術系、經濟管理系、教育體育系。
3、教輔機構
圖書信息中心(大數據中心)。
（二）機構職能。
甘孜職業學院貫徹落實黨的教育方針和省州委的決策部署,在履行職責過程中堅持黨對教育工作的集中統一領導。主要職責是:
1、負責擬訂學院發展規劃,制定學科建設、學院招生和教學科研計畫等規章制度並組織實施。
2、負責專科層次為主的職業教育。
3、負責本院促進高等教育事業高質量發展的對外合作與交流。
4、完成州委州政府交辦的其他工作任務。
（三）人員概況。
核定甘孜職業學院校級領導職數5名。其中黨委書記1名，黨委副書記、院長1名,黨委副書記、紀委書記1名,副院長2 名。目前在冊在編人員總計54人。
二、部門財政資金收支情況
（一）部門財政資金收入情況。
我院20xx年財政資金收入合計4048.94萬元，其中：一般公共預算財政撥款收入4048.94萬元，占總收入的100%。
（二）部門財政資金支出情況。
我院20xx年財政資金支出合計3423.08萬元，其中：項目支出3423.08萬元，占總支出的100%。項目支出結轉和結餘625.86萬元。
三、部門整體預算績效管理情況
（一）部門預算管理。
1、部門目標任務。在州委和州政府的堅強領導下及省委省政府的關心支持下，我院於20xx年8月完成學院第一批高職學生的.招生工作，並於9月順利開展教學教育工作。我院結合工作職能職責和實際，對20xx年預算制定進行了認真研究，目標任務制定符合國家政策法規、單位職責和中長期實施規劃；目標任務明確、符合客觀實際，全面反映了部門目標任務完成和預期效益情況，合理可行。
2、預算編制情況。根據州財政局《關於編制20xx年度州級部門預算的通知》要求和部門預算編制口徑匯總編報了本部門預算。基本支出與項目支出邊界清晰明確，確保了重點項目優先保障，。一是嚴格執行收入預算編制口徑，做到了應編盡編，保證了收入預算編制的真實、完整。二是嚴格執行支出預算“人員經費按標準、日常公用按定額、專項經費按項目”的編制口徑，保證了支出預算編制準確性和規範性。
3、目標管理情況。20xx年，我院按要求及時編制並報送部門績效，在規定時間規定範圍內公開部門績效，做到了績效目標科學合理、細化量化，達到了預期要實現的效果。
4、執行管理情況。一是學院運行保障情況。我院嚴格執行中央八項規定和省、州十項規定，厲行節約規範使用預算資金。收入上，嚴格執行“收支兩條線”管理制度，按規定使用非稅票據並直接繳入國庫，無隱瞞收入和其他違反國家收費管理規定的行為。在支出管理中，認真執行國庫集中支付、政府採購和大額支付上會集體決策等相關財務管理制度。認真做好每月與銀行、財政國庫科的對賬工作，加強動態監控，保障機關各項工作順利開展。二是“三公”經費預算執行情況。我院嚴格按照中央省州的相關檔案要求，嚴控“三公經費”支出，20xx年我院由於是新成立單位，無年初預算數，學院公務用車運行維護費實際支出5.69萬元，公務接待費實際支出1.97萬元。
5、資產管理情況。我院於20xx年8月完成基本建設一期工程，但由於二期未開工，未最終完成竣工驗收，所有基礎建設項目資產未確權，加之國有資產管理制度及人員配備不完善及資產賬戶的未開立，所有購進的通用設備及專業設備於20xx年系統的進行清查補登。
6、內控制度管理情況。我院進一步加強制度建設，完善相關財務制度，嚴格按《甘孜藏族自治州州直機關差旅費管理辦法》和省廳相關檔案精神執行。加強部門預決算管理，嚴格“三公”經費管理，加大會議費費、培訓費、辦公設備購置等支出控制力度，嚴格執行相關財務制度和規定，會計核算和資金管理等工作得到了進一步加強和規範。
（二）結果套用情況。
1、嚴格執行財務管理制度。嚴格執行中央和上級有關部門出台的財經紀律相關規定，嚴控”三公經費”、會議費、培訓費、差旅費等支出。嚴格報賬程式，嚴把票據審核關，減少現金支付。認真做好會計核算，做到賬賬相符、賬實相符。強化內控建設，防範防控崗位風險，確保各項工作有序運轉。
2、加強政府採購管理。嚴格按照《政府採購法》和《政府採購法實施條例》等相關管理規定，根據省採購目錄和財政部門預算管理要求，編制政府採購計畫，將採購項目全部納入部門預算管理。採購前，各科室與機關事務管理局和財政做好等相關單位事前溝通，做好釆購政策諮詢，了解相關業務規範，採購中，合理選擇採購方式，確保採購流程合理合規，做好採購項目信息的公開公示工作，採購後，抓好採購項目的監管工作，嚴把質量關力求實效。
四、評價結論及建議
（一）評價結論。
根據上述情況，按照整體預算績效評價體系計算得出的分數為80.25分。
（二）存在問題。
一是由於學院20xx年新建的的原因，存在部門預算執行進度不均衡，支出進度較為緩慢；二是受評價指標所限，部分項目效果無法量化，評價結果參差不齊。
（三）改進建議。
1、完善預算績效評價結果套用機制 。通過建立健全預算績效評價機制，可以對學院預算執行情況進行較為科學的評價，進而推動學院預算管理工作的健康良性發展。但預算績效評價工作只能是一種管理形式，關鍵是對評價結果的落實，這也是全面完成預算績效評價工作的出發點和落腳點。
2、通過抓預算績效管理促進工作開展，保障財政資金的合理、高效使用。將繼續抓好預算績效管理工作，確保各項工作有序開展。
3、我院在今後的工作中進一步重視預算編制工作，提高預算編制的精準度，儘量減少結轉結餘資金，在財務工作中加強財務管理，定期對財務人員進行業務及政策的培訓。
菜市場改造項目績效評價報告 篇16
一、主要職能職責
（一）培訓全縣黨政領導幹部、公務員、國有企業領導人員、事業單位領導人員、年輕幹部、理論宣傳骨幹、高層次人才、基層幹部、黨員；
（二）加強馬克思主義基本理論研究，負責全縣各級幹部的理論教育並進行理論研究和理論宣傳；
（三）承辦縣委、縣政府以及相關部門舉辦的專題研討班；
（四）開展重大理論和現實問題調查研究，承擔黨委和政府決策服務；
（五）開展與有關機構和組織的合作與交流；
（六）參與黨委關於黨校工作政策以及幹部培訓計畫的制定工作；
（七）完成縣委交辦的其他任務。
二、機構基本情況
中共瀘縣縣委黨校是一級預算單位，屬參公管理事業單位，無二級預算單位。根據職能職責，中共瀘縣縣委黨校設五個職能辦公室，分別為辦公室、教務股、科研股、信息股、外培股。
中國共產黨瀘縣委員會黨校事業編制21名（其中參照公務員管理10名）。現實有在職人員共19人，其中行政人員9人，事業人員10人。
三、預算績效監控總體情況如下：
（一）年度預算安排情況
公用支出，是用於辦公費、差旅費、培訓費等日常公用支出。公用經費全年預算20.8萬元。
項目支出，主要包括：1.其他交通費用經費2萬元；2.上爭外引工作經費10萬元；3科研調研工作經費5萬元；4.幹部培訓工作經費35萬元。年中追加項目100萬元：1.幹部培訓20萬元；2.代管資金20萬元；3.基層乾訓機構建設補助專項資金60萬元。
（二）1-8月執行情況
部門預算1-8月執行情況
1-8月，本單位公用支出7.66萬元，為20xx年年初預算財政撥款收入20.8萬元的36.83%，4個項目支出29.97萬元，為財政撥款收入52萬元的57.63%。追加3個項目支出22.17萬元，為財政撥款收入100萬元的22.17%。
（三）部門預算績效目標1-8月完成情況
公用支出
1-8月，本單位公用支出7.66萬元，為20xx年年初預算財政撥款收入20.8萬元的36.83%。
項目支出
1.專項資金縣級財政年初預算安排4個項目52萬元，1-8月根據單位需要追加3個項目100萬元，總計152萬元項目資金財政全部落實到位。
2.項目資金實際使用情況分析。
年初預算項目：
（1）其他交通費用2萬元；
主要用於幹部培訓差旅費報銷。
（2）上爭外引工作經費10萬元；
主要用於差旅支出。
（3）科研調研經費5萬元；
主要用於調研差旅費、資料印刷等費用。
（4）幹部培訓經費35萬元；
用於支付承辦各類培訓班資料費、授課費、外出培訓費、租車費、一伙食費等費用。
年中追加項目：
（5）幹部培訓經費20萬元；
用於支付主體培訓班資料費、授課費、外出培訓費、租車費、一伙食費等費用。
（6）代管資金20萬元；
主要用於支付單位水電等辦公費用
（7）基層乾訓機構建設補助專項資金60萬元。
主要用於黨校陣地建設所需桌椅、圖書室書籍、放映設備、電腦等。
總體而言，我校預算績效目標任務穩步推進，有序開展。
四、運行監控分析
（一）全年部門預算預計執行情況
年初預算收入212.81萬元，追加156.53萬元，全年預計執行369.34萬元,執行率達到100%。其中：
一般性財政撥款支出預計執行369.34萬元，執行率達到100%。（基本經費預計執217.34萬元，執行率100%；項目經費預計執行152萬元，執行率100%，包括事中新增項目）；
事業支出預計執行0元，執行率0%；
其他支出預計執行0元，執行率0%；
（二）全年績效目標預計完成情況
中共瀘縣縣委黨校根據工作開展需要，預計能全面完成績效目標：黨校主要負責全縣各級幹部的理論教育並進行理論研究和理論宣傳。
幹部培訓項目中計畫舉辦的11期培訓班將有序開展；按照縣委縣政府安排部署，積極組織教師深入基層開展宣講，打造好宣傳陣地，及時有效地將中央及省市縣重要會議精神、檔案精神傳達到基層；圍繞黨的中心任務和縣委、縣政府的部署，組織教師對全縣重大理論和現實問題開展調查研究，為教學和社會實踐服務，為縣委縣府決策服務；基層乾訓機構建設補助專項資金將有序用於開展基礎設施設備採購、陣地建設維修等。
菜市場改造項目績效評價報告 篇17
一、項目支出基本情況
20xx年度市公共資產管理中心財政項目資金為320.15萬元，其中，辦公樓運轉經費50萬元，公共資產管理專項經費220萬元，債股權債務管理費50.15萬元。
二、績效運行監控工作開展情況
中心績效監控按照“誰支出，誰監控”原則，組織項目實施科室對照績效目標，對所負責績效預算批覆的項目目標完成情況進行監控。組織項目實施科室學習檔案，了解績效運行監控工作流程，明確工作責任。加強溝通配合，科室認真收集、整理相關資料，對績效目標完成情況進行預計。
三、績效運行監控情況
1.中心辦公樓運行經費50萬元，20xx年1-6月份實際支出13.43萬元，完成項目績效支出27%。
2.中心公共資產管理專項經費220萬元，20xx年1-6月份實際支出44.39萬元，完成項目績效支出20%。
3.中心債股權管理專項經費50.15萬元，20xx年1-6月份實際支出18.03萬元，完成項目績效支出36%
四、存在問題及原因
1.對於績效運行監控的認知不夠深入，把項目支出績效簡單等同於工作目標、工作考核和業務管理。
2.績效目標和指標根據項目實際完成情況制定，在項目執行過程中存在一定偏差。
五、有關建議及工作措施
1.加強績效運行監控管理制度和流程建設，進一步深化完善績效管理體系，促進績效管理工作向廣度和深度延伸。
2.規範績效運行監控資料的收集整理，確保相關信息完整可靠，客觀公正地反映項目資金實際使用和產生績效狀況，為今後該項目實施方向及管理方式的改進提供指導。
菜市場改造項目績效評價報告 篇18
根據《保山市林業和草原局轉發雲南省林業和草原局關於開展20xx年度中央對地方專項轉移支付績效目標自評工作的通知》檔案要求，現將我縣20xx年度林業改革發展資金績效評價自評情況報告如下：
一、績效目標實現情況分析
（一）項目資金情況分析
1.項目資金到位情況分析
20xx年上級共下達我縣林業改革發展資金296.2萬元，全部用於中央財政森林生態效益補償，資金到位率100%。
2.項目資金執行情況分析
20xx年中央財政森林生態效益補償項目資金全年執行數為57.64萬元，執行率為19.46%。
3.項目資金管理情況分析
縣財政部門和縣林業主管部門嚴格按契約確定的管護面積和補助標準兌現補助資金，建立健全財務管理和會計核算制度，設定專賬核算補助資金，確保補助資金專款專用。
資金項目嚴格按相關規定進行管理，由縣財政局和縣林草局對項目的實施情況和資金的使用情況進行監督、檢查。嚴格財務管理制度，適時核撥到位，堅決禁止擠占、截留、挪用、串用等違紀違規行為，嚴格接受審計監督。對違紀違規問題嚴肅查處，並將情況上報市財政局和市林草局。
（二）總體績效完成情況分析
在評價過程中，根據預定的評價指標體系，採用定量分析和定性分析相結合的方法，對產出指標、效益指標、滿意度指標三項一級指標、八項二級指標進行了自評，較好的完成了年初績效指標。
（三）項目績效指標完成情況分析
1.產出指標完成情況分析
①數量指標
貧困地區新增管護面積≥19.11萬畝，全年實際完成19.11萬畝；
人均林木管護面積≥4065畝，實際完成人均林木管護面積4777畝；
新增公益崗位數量≥40個，實際新增公益崗位數量40個；
國家級公益林管護員選聘人數≥40人，其中建檔立卡貧困人口數≥15人，實際完成國家級公益林管護員選聘40人，其中建檔立卡貧困人口15人。
②質量指標
國家級公益林管護員選聘方案制定率≥100%，實際選聘方案制定率100%。
③時效指標
補助資金及時發放率≥100%，全年實際完成19.46%；
森林生態效益當期任務完成率≥100%，全年實際森林生態效益當期任務完成率100%。
④成本指標
國有國家級公益林管護補助標準10元/畝，全年完成10元/畝。
2.效益指標完成情況分析
①經濟效益指標
帶動增加貧困人口收入≥296.2萬元，實際全年完成57.64萬元。
②社會效益指標
公益崗位安排建檔立卡貧困人口就業數量≥15人，實際公益崗位安排建檔立卡貧困人口就業15人；
帶動建檔立卡貧困人口脫貧人數≥64人，實際帶動建檔立卡貧困人口脫貧67人。
③生態效益指標
國家級公益林區生態環境明顯改善。
3.滿意度指標完成情況分析
國家級公益林管護員滿意度≥95%，全年實際100%；
受益民眾滿意度≥90%，全年實際100%；
受益建檔立卡貧困人口滿意度≥90%，全年實際100%。
二、偏離績效目標原因和下一步改進措施
（一）偏離績效目標原因
由於地方財政困難，20xx年度中央財政森林生態效益補償238.56萬元資金尚未到位，未充分發揮森林生態效益補償資金的社會、經濟效益。
（二）下一步改進措施
積極主動與縣財政局申請、溝通、協調，儘快撥付項目資金，待資金撥付至縣林草局後按照資金使用計畫進行使用。
三、績效自評結果擬套用和公開情況
績效評價自評工作是有利於國家和人民的好事，意義重大，建議績效評價結果應公開、公布，其結果作為下年度生產計畫的編制依據和年度預算安排的依據。
四、項目實施的'經驗、問題和建議
（一）主要經驗及做法
1.加強領導，建立管護責任制。縣、鄉、村各級將生態效益補償項目建設納入林業建設發展領導任期目標責任制，並層層簽訂責任狀，做到目標落實，責任明確。
2.完善制度，嚴格考核獎懲。為了使森林生態效益補償工作進入制度化、常態化，根據相關法律法規並結合本縣實際，縣級制定了《施甸縣生態公益林管護實施方案（試行）》和《施甸縣公益林管護人員考核與獎懲制度（試行）》等相關的項目實施操作辦法。鄉鎮管護人員實行村委會和林業站共同管理，林場管護人員由林場直接管理，林業站、林場定期組織護林員培訓學習，建立管護制度、完善管護契約，督促管護責任落實。要求管護人員認真填寫“管護人員巡山記錄表”，定期對管護人員進行考核，並將管護勞務費與管護實績進行掛鈎，通過嚴格考核管理，充分調動管護人員積極性，增強管護人員責任感。
3.深入宣傳，提高全民保護意識。為使全社會認識了解實施森林生態效益補償的重要意義，得到社會各界的廣泛參與支持和理解。一是舉辦公益林政策培訓班。二是通過印發有關法律、法規、條例及宣傳手冊，貼上標語等方式進行宣傳。三是在全縣公益林區交通沿線設立永久性公益林標誌碑61座進行宣傳。
4.科學規劃，著力抓好基礎設施建設。以提高管護質量和管護能力為立足點，著力加快公益林管護站點和公益林區道路建設。
5.加大督查力度，確保工作落實。嚴格按照《中央森林生態效益補償基金管理辦法》、《雲南省森林生態效益補償資金管理辦法》、《雲南省重點公益林生態效益補償項目管理暫行辦法》、《國家級公益林管理辦法》、《雲南省地方公益林管理辦法》的要求，定期不定期開展督促檢查，發現問題，及時整改完善，對違反相關規定的依法依規進行查處和問責，嚴肅工作紀律，確保工作的落實。
（二）存在的主要問題
一是穩定公益林面積壓力較大。一方面建設項目征占用公益林與穩定公益林面積矛盾突出。另一方面由於公益林補償的標準仍然偏低，經營公益林與經營商品林之間經濟收益的差距較大，部分民眾對公益林的經營管護已失去積極性，增加了實施森林生態效益補償工作的難度。
二是管護人員的`聘用困難。我縣公益林護林員的管護勞務費大約人均14000元/年，由於管護費標準偏低和當前農村勞動力外出打工現象嚴重等原因，好的護林員難找，這給我們管護工作的健康有序開展帶來了一定的難度。
（三）意見及建議
1.為應對工程項目建設要求，對國家級公益林範圍給予適當進行調整。
2.建立健全資源管理制度，特別是公益林撫育採伐操作細則，包括審核程式和要求。
3.適當提高公益林補償標準，以提高林農積極性。
五、其他需要說明的問題
無。
菜市場改造項目績效評價報告 篇19
一、項目概況
（一）項目單位基本情況
東方市政務服務中心是經東方市人民政府批准成立的，集中辦理本級政府許可權範圍內的行政許可事項和服務項目、集信息與諮詢、管理與協調、投訴與監督於一體的綜合性行政服務機構。
目前，我中心定編8人（主任、副主任各1名，工作人員6名），實有人數8人，內設辦公室、業務室、信息中心和效能督查室4個股級機構。
（二）項目績效目標、績效指標設定或調整情況
老檢察院辦公樓維修及政務大廳裝修建設經費的使用管理，首要目標用於整合建立東方市統一的公共資源交易平台，因此，該項目設定績效目標為：
1、購買設備一批：複印件3台、掃瞄器2台，查詢機1台，交換機5台，多功能一體機1台，傳真機2台，門禁系統1套，全彩LED屏3㎡，液晶拼接屏1套，空調13台；
2、聘用人員5人；
3、受益群體為進入我市交易平台項目；
4、受益民眾滿意度100%。截至20xx年底完成公共資源交易平台工程量33%，因該項目為20xx年底調整項目，延續到20xx年完成，項目將會按照進度如期完工。
（三）項目基本性質、用途和主要內容、涉及範圍
根據《東方市人民支付辦公室關於印發整合建立東方市統一的公共資源交易平台實施方案的通知》）安排，通過深化我市資源市場管理體制改革，規範公共資源交易平台建設和活動，按照行政監管職能和市場服務職能分離、監督機構與服務機制分離的要求，整合我市現有的公共資源交易機構，建立統一的公共資源交易平台。
按照《整合建立東方市統一的公共資源交易平台實施方案》中的的要求，對我市現有的公共資源交易機構進行整合，構建公正開發、競爭有序、服務到位、監管有力的公共資源交易管理服務體系。
（一）人員配置要求。
公共資源交易中心要求具有較強的事業心和責任感，熟悉相關的政策法規（招投標法、採購法等），熟悉項目審批基本情況，提供綜合服務，通過政府購買方式聘用5名工作人員。
（二）辦公設備購置。
辦公區域劃分三大功能區：評標區、開標區、辦公區，配備複印件、掃瞄器、查詢機等，共配備複印件3台、掃瞄器2台，查詢機1台，交換機5台，多功能一體機1台，傳真機2台，門禁系統1套，全彩LED屏3㎡，液晶拼接屏1套，空調13台。
（三）工資發放標準。
根據市政府批示，交易中心工作人員工資標準以政府購買形式發放（工資標準擬每人2500元/月，從20xx年6月開始計發），確保交易中心正常運行。
二、項目資金使用及管理情況
（一）項目資金到位情況分析
聘請設計、監理勞務費實際到位7.19萬元，截至20xx年底，已經撥付100%。
（二）項目資金使用情況分析
老檢察院辦公樓維修及政務大廳裝修建設經費，全部由市財政預算進行安排，截止20xx年底實際使用數為71.19萬元，主要用於老檢察院建設公共資源交易平台裝修經費等。
（三）項目資金管理情況分析
我中心嚴格按照《預算法》等國家財政財務制度，對該項目經費進行管理和使用，建立健全必要的支出管理制度和手續，按照批准的預算和經費支出範圍辦理，嚴格審批手續，合理安排各項支出，保證老檢察院維修經費和單位正常運轉必需的開支，實現資金使用績效最大化。
三、項目組織實施情況
（一）項目組織情況分析
在項目實施過程中，我中心嚴格按照《實施方案》進行逐步推進，我中心在項目實施中共歷經五個階段，即調查研究階段、人員招聘階段、完善建設階段、檢查整改階段、總結提升階段，每一階段皆緊緊圍繞項目建設內容，不折不扣地完成每一階段的既定任務。
同時，為精確控制項目建設費用，節約財政資金，我中心在預算評審報告和對項目預計支出進行了專門測算，初步測算所需維修工程審定231.40萬元、政務大廳櫃檯吊頂裝修工程造價89.61萬元（櫃檯吊頂因檢察院大樓設計問題無法施工，已經取消），總計321.02萬元。在形成調研報告和實施方案後，我中心專門呈文市政府，申請實施項目並撥付相應經費，市政府予以批准實施。
總之，我中心在項目實施過程中，做到了有計畫有步驟逐項推進，項目推進有序合規。項目經費預算也具有一定前瞻性，有效地保障了項目順利實施。
（二）項目管理情況分析
在我市建立一個含工程招投標、政府採購等公共資源統一的交易品平台，承擔本市在規定交易規模標準以內的公共資源交易服務工作。配備5名熟悉招投標、採購等工作人員，以政府購買方式聘用，每月發放2500元工資，有效地保證了交易平台工作人員隊伍長期穩定，為項目後續管理提供了組織保證。
四、項目績效情況
（一）項目績效目標完成情況分析。
截至20xx年底，項目共實際使用71.19萬元，建立一個含工程招投標、政府採購等公共資源統一的交易平台，承擔本市在規定交易規模標準以內的公共資源交易服務工作。項目未能如期完成預期的績效目標，實際進度比計畫進度相對滯後，滯後主要原因是招標過程時間長，確保便民服務體系實現全覆蓋。
1.項目的經濟性分析。
我中心計畫投資321.02，市縣財政實際安排321.02，預計實際經費支出為216.07萬元，截至20xx年底實際僅使用71.90元，比財政預算數少144.17元，經費實際節約144.17元，預計所有經費節約得益於我中心嚴格按照預算法規辦事，以及嚴格按照實際需要支出經費，嚴格的成本控制是經費節約的主要原因。
2.項目的效率性分析。
按照《實施方案》，我中心計畫在20xx年12月底前徹底完成項目建設工作。截至20xx年12月底，已按期開工，因項目為年底調整新增項目且前期進行時間長，造成項目開工進展緩慢，實施進度達到33%。
3.項目的效益性分析。
東方市統一公共資源交易平台的建立，讓全市交易範圍的公共資源交易項目一律進入交易平台，使管辦有效分離，行政部門管理不再進行市場交易操作，公共資源交易按照統一操作程式、統一交易規則進行，實現各類公共資源交易活動規範運行，確保交易活動規範管理，項目的社會效益十分顯著。
4.項目的可持續性分析。
東方市統一公共資源交易平台的建立的持續運行，主要取決於人員隊伍的長期穩定和工作經費的不斷支持，目前通過招聘政府購買人員，我中心已及時組織人員培訓，加強指導，已建立起一支較為穩定的交易平台隊伍，待項目完工後可更好的發揮作用。同時在經費支持上，把交易中心業務經費等列入中心年初預算，確保交易中心可持續運行。從總體上看，我中心有能力在人員和經費上保持持續穩定的支持，因而項目未來的可持續性可以得到可靠的保障。
五、綜合評價情況及評價結論（附相關評分表）。
從項目決策、項目管理、項目績效三個方面綜合評價，由我中心組織實施的老檢察院辦公樓維修及政務大廳裝修建設項目，都做到了決策科學、程式合規、目標明確、計畫全面、推進紮實、管理有序、資金使用較為高效。
綜上所述，績效評價應定為優等。
六、主要經驗及做法、存在的問題和建議。
我中心項目實施的主要經驗及做法主要如下：
一是到各市縣進行廣泛深入調研，事前了解項目推進可能存在的問題，並據此估計測算所需資金和人員配備等因素，形成調研報告，進一步擬定內容全面、步驟明確的的實施方案。
二是根據《實施方案》要求，明確目標，穩步紮實推進，加強對工作人員的培訓和指導，一抓到底，確保項目建設任務圓滿完成。
三是持續給予項目運行以人員和經費支持，確保項目運行穩定有效。
七、其他需要說明的問題，比如當年未完工項目後續工作計畫等。
因項目為年底調整新增項目且前期進行時間長，造成項目開工進展緩慢，實施進度達到33%。預計20xx年6月全面完工，並且投入使用。