審計半年工作總結格式模板精選

篇一:

今年以來,我局在縣委、縣政府和市審計局的領導下,積極開展各項審計監督活動,較好地發揮審計保障經濟社會運行的“免疫系統”功能作用。上半年,共完成審計項目10個,查出違規資金629萬元,管理不規範資金5277萬元,應上繳財政619萬元,核減政府投資項目工程造價398萬元,移送有關部門案件線索3項。提交審計專題、綜合性報告和信息簡報23篇,被批示採用15篇。

一、上半年開展的主要工作

(一)開展財政預算執行審計。對全部政府性資金、本級財政、部門單位預算執行和政府存量資金進行了審計,進一步摸清全部政府性資金來源,分析了收入結構、可動用資金、負債等情況。在本級財政預算執行審計中,反映了預算編制不完整不準確、預算追加項目沒執行、部分預算執行不到位、預算收入管理不規範、中小企業扶持資金績效不夠明顯,房改資金擠占廉租住房保障資金等問題,處理上繳財政462萬元。部門預算執行審計反映了預算不準確、基本支出擠占項目經費等情況。政府存量資金專項審計反映了財政存量資金的存量不適度,大量的財政資金頂著項目沉澱在財政部門和各預算執行部門,增加了政府負債等問題,並提出了審計建議。

(二)開展稅收征管情況審計。對土地增值稅征管情況進行了專項審計,反映了企業沒有分類別適用相應稅率造成少預徵稅額、企業已申報但由於管理原因沒有及時繳納入庫、部分企業沒有按實申報預繳土地增值稅、土地增值稅清算不及時等問題,要求地稅部門收回漏繳稅款88萬元,並堵塞征管上的漏洞。

(三)開展清風肅紀審計。對公務支出公款消費進行了專項審計。反映了公務支出公款消費中存在的公務接待不規範、違規列支會議費補貼和一伙食費、未按規定用途使用專項經費等問題,並督促26家主管部門進行整改。對辦公用品政府集中採購進行了專項審計,反映了辦公用品採購沒有編制預算,部分辦公用品採購存在無序性和盲目性、部門自行採購辦公用品存在價格虛高等情況,存在部分採購價高於網上協定價、同種型號設備不同供應商價格不同、不同單位向同個供應商採購同種型號設備價格不同等問題。

(四)開展民生資金審計。對xx縣2019年度新漁村建設整村推進工程進行專項審計,反映了重複申報或虛報整村推進工程項目套取財政補助資金、施工單位虛報工程量、同類型項目價格差異較大、工程驗收把關不嚴、後續管理維護缺乏等問題。目前已追回被騙取財政資金27萬元。此外,組織開展了“森林xx”建設項目實施和資金資金管理跟蹤審計。

(五)開展政府投資審計。對xx縣2019年城鎮保障性安居工程進行跟蹤審計,反映了個別項目沒有落實規費減免政策、公積金收益提取未及時上繳財政和住房保障信息化管理有待加強等問題。促使住建部門落實保障性安居工程規費減免政策,收繳住房公積金收益67萬元用於城鎮保障性安居工程。完成中國小校舍安全工程竣工決算審計、環島公路半屏大橋至長坑段公路工程竣工結算審計,核減工程造價398萬元。開展了110kv新城(xx)輸變電海堤段電纜溝工程結算審計、法院擴建及整修工程竣工決算審計、後寮標準農田提升工程竣工決算審計等4個政府投資建設項目竣工結算決算審計。繼續積極探索固定投資項目跟蹤審計,開展了大門鎮至小門大橋公路工程、便民中心工程等跟蹤審計。

(六)開展經濟責任審計。召開2019年經濟責任審計進點會議,明確2019年經濟責任審計工作任務,強調部門工作聯動機制,落實離任經濟事項交接制度、經濟責任告知制度。積極探索經濟責任審計工作方式方法,逐步由離任審計轉向任中審計,全年7個審計項目中共有4個是任中審計。根據組織部門和國資辦的要求,目前,已組織開展了對4位在任黨政領導幹部的經濟責任審計。

(七)繼續加大內審指導工作力度。一是進一步建立健全機制,繼續把內部審計工作作為我局2019年“十項重點”工作內容之一,並將內部審計工作經費列入年初預算。3月份已將《xx縣內部審計工作規定》申報作為縣政府行政規範化檔案,有望於下半年出台。二是加大對內審機構的指導。圍繞內部審計計畫制定、企業審計重點、內控制度完善等方面內容,組織內審機構內部業務交流學習3次,並幫助指導浙江省誠意藥業有限公司健全完善內部審計機制,助推企業上市。幫助指導教育、計生、住建等部門做好“公務支出公款消費”資金內部審計。三是積極組織6個內部審計項目參加全市內部審計優秀項目評比,《xx縣內審機構加強業務交流》等2則信息在《中國審計報》刊登。

(八)狠抓“審計質量提升年”活動。結合實際開展“審計質量提升年”活動,探索創新審計報告格式和審計方案編制方法,進一步規範了審計業務內部管理流程,著手研究審計項目質量規範化管理辦法。開展審計項目評優活動,鼓勵審計幹部樹立大要案意識,爭做優秀審計項目,推薦6個審計項目參加全市優秀審計項目評比。堅持以人為本,鼓勵新進審計人員7人參加審計師資格考試,努力加強審計隊伍建設。著力推進審計信息化建設,按照“早安排、早部署”的原則,在年初安排審計項目時充分考慮計算機在審計實施中的利用,今年利用計算機技術開展了土地增值稅征管情況審計。今年被市審計局授於審計信息化組織推進先進單位。

(九)紮實開展黨的民眾路線教育活動。一是加強組織領導。成立活動領導小組,明確工作職責,多次召開黨組會議和活動領導小組會議,研究局路線教育工作,結合審計工作實際制定實施方案。二是加強學習教育。開展了理論中心組、讀書班、“我有一套”審計技術方法交流、專題學習會、微型黨課、審計價值觀主題發言以及大討論等形式多樣學習活動,觀看了《焦裕祿》、《南平紅荔》、《信仰》、《黨的紀律》等電教片電影共13期。三是廣泛聽取意見。就“四風”問題廣泛徵求基層農村黨員民眾、被審計單位、行風監督員、退二線領導幹部、內審機構等部門意見建議,發放及回收徵求意見表110餘份,共徵集到各類意見建議90條次、梳理分類成79個具體問題。四是開展基層走親活動。對霓嶼上郎村、正岙村兩個結對村5位困難對象進行走訪,幫助解決生活生產中的實際困難。開展“審計進社區”活動,到嶺背社區開展衛生共建活動,並為外來務工人員、貧困學生建立5個小書架工程。幫助銀海社區和上郎村16名困難民眾實現16個“微心愿”。五是開展“即知即改”活動。加強內部審計業務指導,幫助指導浙江省誠意藥業有限公司健全完善內部審計機制,助推企業上市,對教育、住建、計生等單位開展“公務支出公款消費”專項審計指導。強化考勤、學風會風問題,加強審計組在被審單位現場實施的上下班考勤檢查,嚴格執行離崗請假登記制度,做好考勤結果公開。建立談心談話制度,開展幹部職工談心談話活動20餘次,緩解審計一線幹部精神壓力,激發審計幹部團結拼搏、攻堅克難、爭創一流精神。

半年來,我局審計工作雖然取得了一些成績,但離縣委、縣政府和上級審計機關的要求還有一定的距離,特別是在貫徹落實國家審計準則、經濟責任審計創新、協調推動內部審計工作等方面還有很多工作有待重視和加強。

二、下半年的工作安排

繼續實施十項重點工作,深入開展黨的民眾路線教育活動:一是領導幹部經濟責任審計。按照以權定責、以責定評、以評定審的思路,完善經濟責任審計量化指標,完成大門鎮、縣計生衛生局、縣文化體育局等7個單位7位領導經濟責任審計。力爭經濟責任告知對象經濟責任告知率達到100%,經濟責任報告對象年度經濟責任報告率達到90%,離任交接對象離任交接率達到100%。二是穩步推進固定資產投資審計。完成xx縣後寮標準農田提升工程竣工決算、xx縣人民法院門台工程結算、xx縣連港藍色海岸帶一期工程結算、xx縣南塘中西閘改造加固工程竣工決算等10個固定資產投資審計。加強跟蹤審計力度,完善跟蹤審計辦法,在已跟蹤兩個項目的基礎上,下半年繼續對新西河、濱海大道、環西湖亮麗工程三個項目進行跟蹤審計。三是繼續圍繞民生審計、國資經貿審計等重點工作開展審計。開展xx縣物業維修資金專項審計調查、涉農專項資金、科技經費、土地出讓金等重點資金審計,開展xx縣海霞中學、xx縣元覺義校、xx縣公路管理局等單位財務收支審計。四是圓滿完成黨的民眾路線教育活動。做好查擺問題開展批評階段各項工作,廣泛開展談心談話,認真查擺“四風”問題,撰寫對照檢查材料,高質量開好專題民主生活會。全面整改落實存在的各類情況,開展“正風肅紀”行動,建立健全長效機制,推進審計事業全面發展。

篇二:

2019年上半年,羅湖區經濟責任審計辦公室按照“全面推進、突出重點、健全制度、規範管理、提高質量、深化發展”的工作思路,依法認真履行審計監督職責,深化審計內容,有序紮實地開展審計工作,積極完成上半年的工作任務。

一、上半年主要工作情況

(一)認真開展經濟責任審計

2019年上半年,由該辦直接負責實施的有區人民醫院和區慈善會單位經濟責任人的任期審計項目。在審計過程中,該辦注重將審計實施與相關制度有效銜接,有的放矢、突出重點:一是結合當前工作形勢發展和社會關注的熱點問題,不斷拓展和深化經濟責任審計內容,突出對各單位落實中央“八項規定”相關要求的審計,把領導幹部所在單位“三公”經費、會議費和培訓費等支出的情況納入審計監督範圍,促進中央相關要求的貫徹落實和工作作風轉變,積極發揮審計機關在反對“四風”以及厲行勤儉節約、反對鋪張浪費方面的監督作用。二是加大對領導幹部貫徹落實區委區政府重要部署、重大經濟決策情況的審計力度,圍繞被審計領導幹部崗位職責要求,著重監督檢查履職盡責情況,關注經濟決策權、政策執行權、經濟管理權和資金使用權的行使情況,關注領在履行經濟責任的過程和效果;三是加強綜合分析,加強對被審計單位內部制度建設的關注和財務管理規範化的監督,查找、反映存在的漏洞和薄弱環節,並配套跟進一系列督促整改措施,幫助被審計單位及時改進管理,堵塞漏洞,完善制度。截至6月底,已完成區人民醫院審計項目,反映的問題也已得到糾正和妥善解決,被審計單位按照審計建議積極整改,加強財務管理,審計結果綜合運用水平不斷提高。

(二)全面梳理2019年以來經濟責任審計工作情況

一方面,加強與聯席會議其他成員單位的協作配合,及時收集、整理區審計局2019年以來經濟責任審計工作的相關資料,並參與了由區委組織部門召集的經濟責任審計結果評議聯席會議,客觀介紹了區管領導幹部經濟責任審計的情況,提供了評議對象履行經濟職責的相關參考信息,配合區委組織部、區人力資源局對經濟責任審計結果進行評議,進一步強化了審計結果的運用;另一方面,全面總結了我區2019年以來區經濟責任審計工作情況、審計發現的問題及整改等相關情況,為區經濟責任審計工作領導小組年度會議的召開做好準備。

(三)按時完成部門預算執行情況審計工作

根據分工,該辦負責延伸審計區人大常委會和區衛生計生局的部門預算執行情況。在審計實施過程中,堅持將預算總體情況與執行具體情況相對比,重點審計了2019年度部門預算執行過程中“人、財、物”管理、項目經費的使用與管理情況等,認真檢查預算執行情況的真實性、合法性和合理性,注重揭示預、決算管理中存在的問題。同時,把各單位落實中央“八項規定”等系列規定精神的情況納入審計範圍,重點關注“六項費用”支出是否嚴格按照批覆的預算執行,是否存在超預算、無審批無公函、超範圍超標準支出等行為,有無違規擠占其他項目資金或違規轉嫁的問題,通過審計促進工作作風轉變,提高財政資金使用效益。截至6月底,已按時完成該審計工作並將報告提交給主辦科室。

(四)實施區衛生計生局2019年度部門預算執行情況績效審計

為加強對預算執行情況的審計監督,該辦於近期組織開展了區衛生計生局2019年度部門預算執行情況的績效審計, 在對該單位2019年度財務收支及其經濟活動的真實性、合法性進行審計的基礎上,關注預算支出的合規性及效益性,評價其總體預算執行情況以及在履行職責時財政資金使用所達到的經濟、效率和效果程度。截至6月底,已完成該項目現場審計,正在撰寫徵求意見稿。

(五)積極參與社區“兩委”換屆工作

在積極完成科室年度審計任務的同時,該辦還根據局的統一安排,將開展黨的民眾路線教育實踐活動與審計監督緊密結合,積極參與社區“兩委”換屆選舉工作,發揮審計監督服務作用。一是深入基層宣傳換屆紀律。走訪多個辦事處、工作站及社區了解情況,積極配合組織、民政等有關部門做好宣傳工作,維護換屆選舉的正常秩序。二是主動服務,“面對面”溝通協調。主動與街道、社區溝通協調,督促指導其按相關規定落實社區“兩委”換屆幹部經濟責任審計工作,做好資產登記和財務清算,及時公布審計結果以接受民眾監督。三是寓服務於監督,幫助社區解決實際問題。對社區“兩委”班子運行中涉及經費收支、財務管理等經濟職能方面的制度規範進行梳理並提出改進建議,協調處理審計工作中遇到的問題,促進工作的順利開展,推進審計發現問題的整改落實,促進社區提高會計核算、完善財務管理。截至6月底,該項工作已經完成。