費用報銷規章制度 篇1
1.總則
1.1為加強財務管理，規範財務工作，促進公司經營業務的發展，提高公司經濟效益，根據國家有關財務管理法規制度和公司章程有關規定，結合公司實際情況，特制定本制度。
2.成本費用的核算管理及報銷流程
2.1本公司按照資金實際支出的方法計算成本。
2.2成本與費用要按權責發生制原則進行計提。要正確劃分和核算各項成本費用。公司制定合理完善的定額費用和報銷制度，本公司的管理費用、財務費用，都要按規定進行明細分類核算。
2.3有關費用報銷程式和標準的制度
2.3.1現金借款簽批流程：
借款人填寫《借支單》→主管領導審核簽字→副/總經理審批簽字→到出納處辦理借款手續領取現金。
2.3.2審批權責規定：
2.3.2.1借款人根據事項填寫《借支單》，經各級審批後提交出納支取現金或以打卡方式支付；所有借款，需由所屬部門主管審核簽字同意後，報請副/總經理審核簽字，然後到出納處辦理借款手續。
2.3.2.2借款原則：前款不清後款不借，特殊情況特殊處理。借款應是因工作需要的工作經費，而非個人私事。一切個人私事均不可作為借款的理由。特殊緊急事情需經總經理批准。
2.4費用報銷
費用是指各職能部門發生的.差旅費、辦公費、業務招待費、公務交通費等日常費用支出。其中差旅費、餐費等臨時性的借款，必須由經辦人員填寫借支單，寫明時間、地點、申請金額、用途，按程式審批後借款。借款人員完成公務後須及時辦理報銷清帳，在10天內不報銷者，財務部有權從借款人員的稅後工資中扣回。
2.4.1日常費用簽批流程：
按公司規定發生日常費用支出，取得合規的正式發票→報銷人填寫《費用報銷單》將發票及其他應備資料貼上於後→驗證人簽字→部門主管簽字→出納審核簽字→副/總經理批准→出納處辦理報銷手續、領款→領款人簽字。當月發生的費用應在當月報銷，超期10日逾期報銷的按報銷總金額的30％從本人工資中扣除罰款。
2.4.2出差費用簽批流程
出差人員依據實際出差情況如實填寫《出差費用報銷單》將發票及其他應備收據貼於其後→部門主管審核簽字→交財務部出納審核簽字→副/總經理審核簽字→出納處辦理報銷手續→領款人簽字。（住宿、餐飲、路橋費、車票等均應為正式發票。一般收據或手寫憑據一律不予報銷）。
2.5私車公用費用補貼簽批流程
私車車主憑辦公室等部門匯總的當月《私車公用里程表》，依據補貼標準填寫費用報銷單填寫《私車公用里程表》公里數→副/總經理簽字→出納處辦理領款手續→領款人簽字
2.6審批權責規定：
2.6.1報銷人填寫《費用報銷單》，後附發票、費用說明資料等，並由同行知情人簽字驗證。
2.6.2部門主管負責審批，審核相關內容的真實性和準確性。
2.6.3財務人員審核數量、單價、金額及日期，出差費用需審核出差標準，補貼等費用發生
需有驗證手續。後交出納負責辦理後續審批手續；出納仔細審核單據填寫規範性、合法性及金額的準確性。並報總經理或副總經理審批。
2.6.4總經理或副總經理審批同意後，出納負責辦理後續付款手續，並按財務要求進行備案。
2.6.5付款原則：誰領款誰簽字。附：圖（財務費用報銷流程圖）
費用報銷規章制度 篇2
1.借款報銷的審批許可權
1.1公司員工因工出差借款或報銷，由各部門經理審簽後，報公司財務部門審核，並送公司總經理批准，方能借款或報銷。凡有審簽許可權的部門經理須在財務部門簽留字樣備案。
1.2員工出差應填寫出差“申請單”，並按規定程度報批後，到財務部門預借差旅費。
1.3員工出差返回後，填寫“差旅費”報銷單，按規定的時間及審批手續到財務部門報銷。
2.員工差旅費報銷標準
2.1員工出差分“長途”和“短途”兩種，即當天能往返的為“短途”，出差時間在一天以上的為“長途”。
2.2出差地點區分為1類區，2類區，港澳台地區三種，即：二類區：特區、上海、北京、廣州等地；一類區：除二類區以外的地區。
2.3出差住宿費報銷標準：（元/人/天）
2.4出差補助標準
2.4.1員工短途出差視同出勤，不再享受出差補貼。（深圳市外的短途出差，可享受15元/人/餐的一伙食補貼）。
2.4.2長途出差補助標準：（元/人/天）
2.5員工出差交通報銷標準
2.5.1員工出差乘坐交通工具：公司副總經理及以上領導可乘坐飛機、軟臥、輪船二等艙；部門經理級：可乘坐飛機、軟臥、硬臥、輪船三等艙，乘坐飛機需報總經理批准、乘坐軟臥僅限正職；其餘員工乘坐火車硬臥、輪船四等艙、乘坐飛機需報總經理批准。
2.5.2員工長途出差交通費，經理級(含)以上人員的陸路交通費可實報實銷；經理級以下人員原則上不得隨意乘坐計程車，如有特殊情況需乘坐計程車時，需經總經理批准後，方可報銷。
2.5.3員工在本市內出差，只報銷公車票公車票除二人及以上同行外均不得連號。無特殊情況，不得報銷計程車票。
3.員工差旅費報銷規定：
3.1住宿費，交通費按規定標準執行，超標自付（如有特殊情況需總經理批准方可報銷），節約歸已。
3.2膳食費按規定標準領取，不得報銷與此相關的費用。
3.3通訊費以郵局憑證報銷。
3.4交際費用由領導核定並填寫客餐報銷單，經總經理批准方可報銷。
3.5短途出差不享受住宿補助。
3.6出差人員無住宿費用時，則可按住宿標準的50%領住宿補助。
3.7員工出差返回後於5個工作日內報銷，未按規定時間報銷的，財務部門應於當月工資中扣回預借的差旅費，待報銷時再行支付。
3.8超過1個月以上的出差單據、假票據或不符合規則的票據，財務部門不予報銷。
3.9財務部有權對不實的出差費用向員工出差居住地酒店直接查詢，如有虛假行為公司將按情節輕重處罰。
4.員工探親路費的規定
員工探親費不予報銷，採取補貼包乾的辦法執行。補貼標準詳見《員工春節探親休假管理規定》。
5.財務部門要加強對備用金和預付款項的管理和監督。
5.1公司員工因公借款，必須辦理借款申請單。會計根據內容填寫齊全，完整的借款申請單，編制會計憑證，會計、出納、收款人必須在付款憑證上籤字。
5.2公司預付款項，必須根據契約或協定辦理付款申請單，經財務審核並報總經理審簽後辦理付款；付款手續不齊備的，會計不得編制付款憑證，也不得付款。
5.3備用金和預付款的使用，必須依照下列規定：
5.3.1具有規定的用途，期限及限額；
5.3.2在規定的期限內憑費用支出單據到財務部門報銷；用現金或支票進行零星採購的七天內報銷；通過銀行匯款進行預付款的二十天內報銷。
5.3.3以上各項支出，原則上前款不清，後款不借。
5.3.4對違反規定用途和不符合開支標準的`支出，財務不予報銷。
5.3.5對無正當理由超過規定期限，未能報銷而又沒還款的備用金，若超期時間在三個月內的收取資金占用費日息的萬分之二；三個月以上一年之內的收取資金占用費日息萬分之三。在次月工資中扣回本息。
6.原始憑證的審核
各項報銷的原始憑證，經各部門經理審簽後，報財務審查其合法性並送公司總經理批准。
7.原始憑證應具備的內容：
7.1憑證名稱；
7.2填制憑證的日期；
7.3填制憑證單位的名稱或填制人的姓名；
7.4經辦人的簽名或蓋單；
7.5接受憑證的單位名稱；
7.6經濟業務的內容；
7.7數量、單價和金額；
7.8發票、收據必須符合《中華人民共和國發票管理辦法》和實施細則的規定。從外單位取得的原始憑證必須蓋有填制單位的公章；從個人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名或蓋單；對外開出的原始憑證，必須加蓋單位公章，其中辦理收款業務的要加蓋本單位財務專用單。
費用報銷規章制度 篇3
1、私車公用車貼方案：每公里2元，事先申請；報銷時，需註明私車公用理由，如：帶貨、有客戶、緊急成行，等等；日期、起點、終點、公里數；
2、請客戶吃飯：150元/位，例如：來客戶四人，加你五人，最多可報：150x5=750元；報銷時，需寫明項目名字、公司名字、客戶名字、職務；
3、所有出差需郵件預申請，報預算，包括可能的請客送禮；如果申請中寫明差旅費的某部分由第三方支付，此部分不管任何理由不得報銷；
3.1、出差（指上海以外地區）飯貼為：早餐：15元/人（如果酒店不含早餐，允許報），午餐20元/人；晚餐：20元/人；如果請客戶或客戶請，這餐補貼不能計入的；
3.2、住宿費：300元/晚；北京、廣州、深圳，400元/晚；二人同性成行，為標準雙人房，無預先申請批准，只能報一間；
3.3、公司已為所有員工買了保險，包括意外險，其他未經預申請批准的個人保險，一律不得報銷；
4、報銷匯總單需對應每張報銷單據。
費用報銷規章制度 篇4
第一條本辦法所管理的對象為公司辦公設備、用品、印刷品、低值易耗品等。
第二條公司鑰匙的保管公司鑰匙由人事行政部專人保管和使用，不可將鑰匙隨意轉交他人保管。
第三條辦公室購置日常辦公用品、低值易耗品、清潔用品需行政部門請款進行購買。
第四條採購物品的付款方式通常情況下是以支票形式支付，若金額較少或有特殊情況，要提前說明原因方可支付現金。
第五條公司固定資產均有相應的固定資產保管卡，任何員工不經人事行政部批准不允許私自進行調換、改裝或其它類似行為。若因此造成經濟損失，將視情況給予相應的處罰。
第六條屬正常辦公消耗時所領用辦公用品需經公司行政登記領用。
第七條員工辦理離職時，應歸還借用、領用及公司規定之應歸還的辦公用品、管制消耗品以及固定資產，由人事行政部負責監督，相關管理責任的部門負責人檢驗並進行確認、索回。若有損壞或丟失，按其損壞程度予以經濟或實物賠償。任何人不得以任何原因將公司用品據為己有。
第八條報銷：
1.報銷時間：每周及每月按規定時間報銷費用。
2.用於公司各種用途的費用在報銷時,需附上相關的正式發票及原始憑證，經部門主管簽字，送至人事行政部審核，由人事行政部統一交由財務部，財務負責人審核確認無誤後交至總經理，總經理審批簽字後方可發放其款項。
費用報銷規章制度 篇5
第一條現金報銷需填制報銷憑證，按憑證內容要求在摘要處填寫報銷內容及金額，由部門經理、審核人員、總經理審核簽字後交財務核報。
第二條申購物品須事先填制物品申購單，經部門經理、辦公室簽字後交財務部，物品單價在300元以上（含300元）須總經理審核簽字，未經審批，擅自購買者不得報銷。財務人員審核時應對照已收到的申購單。購買物品原則上由辦公室辦理，專業用品自行購買後至辦公室辦理登記後財務核報。
第三條員工因工作需要不能回公司就餐的，可憑發票每人每餐報銷10元。外出聯繫工作，應乘坐公車輛，按實報銷，若有特殊情況，經部門經理事先同意方可乘坐計程車輛，報銷時須在發票上寫明出發地、目的地。
第四條業務招待費：因工作需要招待客戶或贈送禮品，費用在1000元以上者應事先填制特批單，報總經理審核簽字後交財務部，財務人員審核時應對照已收到的.特批單。員工因工作需要所支付的業務招待費在報銷時須向部門經理、審核人員主動說明，並由經辦人及部門經理在該張發票背後簽字。
第五條市外差旅費：員工因公赴外省、市出差，路程超過六小時及需要過夜的可購買硬臥火車票，輪船票不超過三等艙位；遇有急事需乘飛機的，必須事先填制特批單，經總經理簽字後交財務部。財務人員審核報銷時須對照已收到的特批單。住宿費每日標準為150元，一伙食補貼每日80元，上述兩項費用可累計使用。
第六條員工參加有關於本職工作的進修需經部門經理、總經理同意，並至管理部登記備案，所發生培訓費用按公司制定有關規定予以報銷。
第七條員工因病就診發生的費用按公司有關醫療費用報銷規定執行。
第八條員工因探病發生的費用，除受總經理委派外，均不能報銷。
第九條手機費：凡公司員工領用手機每月月租控制在200元以下，超出部分由領用人自行承擔，遇特殊情況需提高額度，應填制特批單，經總經理批准。
費用報銷規章制度 篇6
第一部分總則
第一條為了加強公司內部管理，規範公司財務報銷行為,倡導一切以業務為重的指導思想，合理控制費用支出，特制定本制度。
第二條本制度根據相關的財經制度及公司的實際情況，將財務報銷分為日常辦公費用、差旅費用、借款等,以下分別說明報銷相關的借款流程及各項支出具體的財務報銷制度和報銷流程。
第三條本制度適用公司全體員工。
第二部分借支管理規定及借支流程
第一條借款管理規定
(一)出差借款：出差人員憑審批後的《出差申請表》按批准額度辦理借款，出差返回5個工作日內辦理報銷還款手續。
(二)各項借款金額超過1000元應提前一天通知財務部備款。
(三)借款銷賬規定：借款銷帳時應以借款申請單及實銷票據為依據，據實報銷，超出申請單範圍使用的，須經主管領導批准；
(四)借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉為個人借款從工資中扣回。
第二條借款流程
(一)借款人按規定填寫《借款單》，註明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得塗改）、支票或現金。
(二)審批流程：主管部門經理審核簽字→副總經理覆核→總經理/財務審批。
(三)財務付款：借款憑審批後的借款單到財務部辦理領款手續。
第三部分日常費用報銷制度及流程
第一條日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件等。在一個預算期間內，各項費用的累計支出原則上不得超出預算。
第二條費用報銷的一般規定
(一)報銷人必須取得相應的.合法票據，且發票背面有經辦人簽名。
(二)填寫報銷單應注意:根據費用性質填寫對應單據；嚴格按單據要求項目認真寫，註明附屬檔案張數；金額大小寫須完全一致（不得塗改）；簡述費用內容或事由。
(三)按規定的審批程式報批。
(四)報銷1000元以上需提前一天通知財務部以便備款。
第三條費用報銷的一般流程:報銷人整理報銷單據並填寫對應費用報銷單→須辦理申請→部門經理審核簽字→副總經理覆核→總經理/財務審批→到出納處報銷。
第四條差旅費報銷制度及流程。
(一)費用標準:
交通工具：根據交通情況及項目需求緊急情況而定；
住宿標準：根據當地消費標準情況具體而定；
出差補貼：原則上每人每天不低於50元，特殊情況可酌情增加。
(二)費用標準的補充說明：
1.住宿費報銷時必須提供住宿發票。
2.實際出差天數的計算以所乘交通工具出發時間到返京時間為準。
3.宴請客戶需由部門領導批准後方可報銷招待費。
4.出差時由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷任何費用，但出差補貼正常支付。
（三）報銷流程
1.出差申請：擬出差人員首先填寫《出差申請表》，詳細註明出差地點、目的、行程安排、交通工具及預計差旅費用項目等，出差申請單由部門經理簽字→副總經理覆核→總經理審批。
2.借支差旅費：出差人員將審批過的《出差申請表》交財務部,按借款管理規定辦理借款手續，出納按規定支付所借款項。
3.返回報銷：出差人員應在回公司後五個工作日內辦理報銷事宜，根據差旅費用標準填寫《差旅費報銷單》，部門經理審核簽字，總經理/賬務審批；原則上前款未清者不予辦理新的借支。
第五條電話費報銷制度及流程
(一)費用標準
1.移動通訊費：為了兼顧效率與公平的原則，員工的手機費用的報銷採用與崗位相關制，即依據不同崗位，根據員工工作性質和職位不同設定不同的報銷標準，具體標準見行政部相關管理制度規定。
2.固定電話費：公司為員工提供工作必須的固定電話，並由公司統一支付話費。
(二)報銷流程
1、公司人力資源部每年初（10月1日前）將本年度員工手機費執行標準（含特批執行標準）交財務部，若次年沒有新標準出台，一律按上一年度執行。
2、財務部通知員工於每月下旬（25日前）按話費標準將發票交財務部集中辦理報銷手續。
3、財務部指定專人按日常費用的審批程式集中辦理員工手機費報批手續。
4、員工到財務部出納處簽字領款（次月5日前）。
5、固定電話費由行政部指定專人按日常費用審批程式及報銷流程辦理報銷手續，若遇電話費異常變動情況應到電信局查明原因，特殊情況報總經理批示處理辦法。
第六條交通費報銷制度及流程
(一)費用標準：為了兼顧效率與公平的原則，員工的交通費用的報銷採用與崗位相關制，即依據不同崗位，根據員工工作性質和職位不同設定不同的報銷標準，特殊情況可以申請公務車或乘坐計程車，乘坐計程車需要保存相應車票，具體標準見行政部相關管理制度規定。
(二)報銷流程
1.員工整理交通車票（含公交或捷運票據、計程車票據），在車票背面簽經辦人名字，並由部門經理簽字確認，按規定填好報銷單。
2.審批:按日常費用審批程式審批。
3.員工持審批後的報銷單到財務處辦理報銷手續。
第七條辦公費、低值易耗品等報銷制度及流程
（一）管理規定:為了合理控制費用支出，此類費用由公司行政部統一管理，集中購置，並指定專人負責。
（二）報銷流程
1、購置申請：首先由部門經理提出季度大方面的辦公用品採購需求，其它特殊少數辦公用品由需求人提出，部門經理批准。
2、報銷程式：報銷人先填寫費用報銷單(附出入庫單)，按日常費用審批程式報批。審批後的報銷單及原始單據（包括結賬小票）交財務部，按日常費用報銷流程付款。
第四部分附則
第一條本辦法中未做出規定的，按照公司的有關規定辦理。
第二條本辦法由公司財務部制定並負責解釋。
第三條本辦法自20__年6月1日執行。
費用報銷規章制度 篇7
一、費用報銷
第一條一切費用要在批准的費用定額範圍內開支，超支部分須經企業主管領導批准方可向財務部報銷。
第二條已經取得原始發票的只要填制報銷憑證，由經辦人驗收或證明人簽章、領導簽字即可報銷，已批准的費用定額內的由部門領導人簽字，定額外的由企業主管領導簽字。
第三條未取得原始發票而要先付款時，能夠先到財務部辦理借款，經領導批准後（已經批准的費用定額內的由部門領導簽字，定額外的由總經理簽字）一周之內辦理報銷手續，同時撤回借款單第三聯。
二、固定資產報銷
第四條必須先有批准的'購置計畫才能購置固定資產，需購置商品必須由總經理室辦理專項控制證明單才能購買。
第五條如果在當日內購置，經領導批准可借用空白支票在計畫範圍內購置，如能事先明白價格、單位名稱及賬號者，可辦理借款手續，經領導批准後由財務部開支票。
第六條固定資產報銷時須建立固定資產卡片，並有資產編號，財務部才準予報銷。
三、流動資產報銷
第七條採購部門應提出次月原材料及備用品、備件購置的購料計畫，經領導批准後報財務部做出次月定額用款計畫。
第八條凡購入材料物品，必須填寫人庫驗收單一式三聯，採購、倉庫、財務部各一聯，填好驗收單後，才予以報銷。
第九條材料物品領用時，必須填領料單一式三聯，領用人、倉庫、財務部各一聯。
第十條倉庫保管員兼材料會計，每月應與財務部核對賬目，發現問題及時找出原因，並予以更正。
第十一條採購部門可借支備用金，作為零星購料周轉，工程部也能夠借支備用金，作為急需採購維修物品用，年終備用金全部交財務部。
第十二條採購人員經領導批准可借支空白支票（限制必須數額內開支），但必須在三天內到財務部報銷。
第十三條各項預付款先填借款單，按契約要求經企業主管領導批准後再付款。
第十四條低值易耗品報銷必須建立低值易耗品卡片。
第十五條年終物資部應盤點一次，列出材料清單與財務部核對，並做出盈虧表。
四、費用報銷審批制度
第十六條各部門的費用由部門經理審查、主管領導核准。
第十七條企業支付的大廈物業費，水電、空調費，制服洗滌費，郵電通信費和勞動保險費等應付出的款項，由財務部經理審批並掌握分期付款數額。
第十八條企業各項福利費開支，如活動費、制服費等，由企業總經理批准。
第十九條醫療費按企業規定每月定額發給。
第二十條工會經費由企業工會主席在規定的範圍內簽批。
第二十一條其餘未明確的費用由總經理審批。
五、附則
第二十二條本制度由公司董事會負責解釋。
第二十三條本制度自發布之日起施行。
費用報銷規章制度 篇8
第一節總則
第一條為了加強通訊管理，保證公司通信暢通，業務正常運行，確保信息的及時傳遞，提高工作效率、減少失誤，制定本制度。
第二條公司人力資源部是手機管理歸口管理部門，主要負責公司各部門手機、手機卡發放、監督檢查、維護、回收等管理。
第三條各單位/部門須設專職或兼職手機管理員負責本單位/部門手機管理工作。
第二節管理及使用規定
第四條凡公司正式職員均可申請手機與手機卡。
第五條公司銷售系統的手機、手機號與各銷售區域綁定，不隨人員變更而更換號碼；公司人力資源部指定的非銷售系統崗位號碼與崗位綁定，不隨人員變更而更換號碼。
第六條凡已申請公司手機號碼的人員進行業務聯繫時必須使用公司號碼。
第七條公司手機、手機卡自領用之日起由個人保管，若丟失或損壞的應及時匯報人力資源部辦理，並由本人負責相關費用。
第八條如發現本人公司手機、手機卡私自交於他人使用，按次計算，首次扣當月25%的話費補助，第二次扣當月50%話費補助，第三次扣當月所有話費補助。
第九條公司手機、手機卡自領用起使用人必須保持24小時開機，在手機發生故障（沒電、被停機、手機丟失等）暫時不能使用時，可自行安排使用其他手機，並設定呼叫轉接，同時通知公司。
第十條如個人原因造成無法接通且影響工作者，按次計算，首次扣當月25%的話費補助，第二次扣當月50%話費補助，第三次扣當月所有話費補助。
第十一條使用公司手機、手機卡的`人員，離職時需辦理公司手機、手機卡交接手續，若出現損壞或欠費的由本人照價賠償後方可辦理離職。
第十二條公司手機、手機卡的使用由公司統一支付話費，如超出話費補貼標準，超出部分的費用在個人工資中扣除。
第十三條公司手機、手機卡相互綁定，不可機卡分離使用，如違規按次計算，首次扣當月25%的話費補助，第二次扣當月50%話費補助，第三次扣當月所有話費補助。
第十四條人力資源部負責監督檢查，對違反本制度規定使用的進行相應的處罰。
第十五條凡違反本管理制度的，由人力資源部下發罰單，每月進行統計提交財務管理中心，由財務管理中心扣除話費補助。
第三節申請流程
第十六條公司各單位/部門如需申請公司手機、手機卡的，於每月25日前統一進行申請後報人力資源部辦理。
第四節手機話費補貼
第十七條話費補貼為每人200元/月。
第十八條各單位/部門所有公司手機的話費補貼由本單位/部門承擔。
財務費用報銷管理制度4
為了使各項財務支出有章可循，各級人員對各種開支的審批及許可權心中有數，同時為了加強公司的財務預算管理，並做到各項收支嚴格遵循財務制度，特制定以下規定：
一、費用支出的前提及審批許可權
1、費用支出的前提是該費用必須是實際支出並列入預算，對未列入預算的費用，由公司總經理提出調整預算，經公司董事會批准後執行。
2、費用審批許可權：一般費用20xx元以下，部門負責人審批；20xx元以上由部門負責人提出建議，總經理審批；業務費1000元以下部門負責人審批，1000元以上總經理審批。
3、固定資產購置、員工出國考察、進修學習等費用在一萬元以上由董事會研究審批。
4、為加強預算控制，同時保證費用支出及報銷單據的合法性，公司的各種報銷單據需經財務部經理審核，並簽字。未經財務部經理審核、簽字的單據，不得報銷。
5、公司下屬各控股公司的各種費用由各單位總經理審批。
二、各種費用列支規定
1、普通辦公用品根據本公司一個月需要量購入，由經手人和驗收人簽字後報批。
2、大宗辦公用品、生產資料，必須簽訂，方可購置。為減少資金占用，在可能情況下力爭零庫存。
3、差旅費報銷，按執行。
4、計畫生育等費用，由計生員簽具意見後再報批。
5、各部門需訂報刊、雜誌，先報綜合部平衡，經總經理同意後，由綜合部統一辦理。
6、資料檔案室購置資料情報書籍，年初需列出購置預算，報技術發展部審定，總經理審批後實施。
7、職工所購業務書籍，應先徵得部門負責人同意，到資料室登記，並辦理借閱手續後，方可報銷，職工離開本單位必須交還所借書籍。
8、職工因工作需要配置的低值易耗品（如計算器、繪圖儀、裝訂機等）由綜合部統一購置，在財務部辦理登記手續，再報批，職工離開本單位必須交還所領工具。
9、職工參加各種培訓學習班及職稱職務考試，事先應徵得所在部門及公司的同意，在成績合格後，其費用方可報銷。
10、職工按規定報銷的書報費，只能報銷業務書籍，由部門負責人審批。
11、通訊費報銷按執行。
12、各部門使用臨時工，每月報綜合部，由綜合部報市人事局，市就業管理局批准後再用工。各部門應嚴格控制臨時工數量，儘量節約費用。
三、各種費用報批程式：
各種費用報銷需填寫，有經辦人（驗收人）簽字，基層費用承擔部門負責人同意（證明），財務部經理審核，預算部門負責人審批（20xx元以內）或總經理審批（20xx元以上）簽字。
四、為簡化手續下列費用在正常開支範圍內無須報批，但當費用開支異常時必須向總經理匯報。
1、各種應交稅金（不包括印花稅、車輛使用稅）；
2、各月發放工資；
3、各月應交養老保險金、待業保險金等；
4、向金融機構辦理結算業務時發生的郵電、手續費、貸款息。
五、其他需要說明的問題
1、以上各種報銷發票，必須為國家統一發票，經營性收款收據一律不能報銷入賬。
2、發票上抬頭必須和報銷單位一致，否則不能報銷。
3、各種開支必須符合國家財稅法規，報銷時經辦人員應儘可能註明用途。
4、超過現金結算限額（1000元）的費用，應通過銀行結算，特殊情況要使用現金必須由使用人提出申請，財務部經理同意後方可支付，對數額較大應提請總經理審批。
5、對各種報銷單據，財務部必須進行審核，對不符合報銷規定的單據，財務應要求更換。無法更換的，財務可拒絕報銷。
6、自製報銷單據，由財務部統一設計格式，做到規範、整潔。
7、報銷單據一般不得塗改，如有改動，外來發票應由對方單位加蓋公章，自製憑證應由經手人蓋章，否則不得報銷。
8、當年費用必須當年報銷，如：通訊費、核定的業務費、書報費、核定的汽車費等，當年不報銷視作自願放棄（12月份通訊費除外）。
9、對外簽訂的各種契約、協定及內部職工與公司簽訂的各種協定需送財務部一份，作為財務收、付款依據，對無依據的支付款項，財務部應拒絕支付。
六、本制度由財務部負責解釋，自頒布之日起執行。此前制訂的公司報銷制度同時廢止。
費用報銷規章制度 篇9
1總則
1.1為加強公司費用管理，控制不合理開支，規範員工報銷行為，提高公司財務管理水平，提高公司經濟效益，特制定本制度。
1.2本制度所指的費用報銷管理包括：費用借支、費用報銷、費用審批。
1.3本制度所指的費用報銷包括在日常經營活動中所發生的差旅費用、住宿費、交通費、業務招待費、辦公費用、低值易耗品購置費、廣告費用、小區開發、名單、活動費用、房屋租賃費、物業、水電、衛生費用、維修費、工資發放、員工獎勵、福利費用、固定資產購置、材料物資採購、贈品物資採購以及其他與經營活動有關的費用等。
1.4管理原則
1.4.1先審批後支付原則：凡符合財務規定的.支出項目均需事先申請經批准後才可支出；沒有申請或未經批准的費用一律不得支出。
1.4.2誰審批誰負責原則：審核人、批准人要對經辦項目認真審核，按規批准並對此負責。
1.4.3即時結清原則：除有特殊理由並經總經理批准外，凡借用公款者，必須及時結清；前帳不清、後款不借。
1.4.4手續完整原則：票據要合格、手續須完整，否則財務不予受理。
2部門職責及審批許可權管理
2.1費用報銷部門職責
2.1.1財務部：負責制定有關費用報銷流程及制度，並根據經批准的各部門費用的範圍、額度，對費用申請單、報銷憑證進行審核，辦理現金預借、報銷及付款。
2.1.2各部門：包括門店、各業務部門及各職能部門。負責對本部門的各項費用
費用報銷規章制度 篇10
為了加強公司成本管理，減少不必要的開支，實現公司利潤最大化，公司費用開支必須遵循‘費用與收入比’、‘計畫總額控制’、‘先申報、審批，後支出、報銷’的原則。公司不能接受員工因公辦事而自己墊錢支付的事情發生。這種侵害員工利益的情況如長期持續，將會給公司帶來很大的隱患。同時，員工也不能因辦私事而巧立名目，以欺詐的手段達到報銷因私費用的目的。
一、憑有效票據報銷
有效票據主要指內容填寫齊全、大小寫金額一致、票面完整、清晰的正規發票、收據。所謂正規的發票是指在發票上部蓋有橢圓形稅務機關統一監製章，且從稅務局購入的發票，並蓋有購入單位發票專用章。所謂正規收據是指在收據上部蓋有財政局統一監製的章，且從稅務局購入的收據。發票與收據主要區別：發票是營業機構在取得營業收
入時開具的，以此確認收入實現，而收據僅作為款項往來收訖一種證明，不列入收入範疇。在發生費用支出時應主動索取發票。
二、填制報銷單
填制時應先將票據按費用性質進行歸類，如：招待費、交通費、辦公用品費、燃油費等；不同類別的票據應分開填制‘報銷單’，並詳細填寫‘報銷內容’。比如填報招待費時要說明宴請的原由、宴請對象、人數、時間、地點；報銷打車費時除上述要求外還需在每張票據背面註明始發、到達地點；在‘用途說明’欄填寫費用發生的時間，原因，地點等；‘單據張數’欄填寫所附單據，在‘合計人民幣’欄正確填大寫，從1至10的數字大寫分別為：壹、貳、叄、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾。有特殊事由要說明時可填在‘說明’欄，最後在‘經辦人’欄中簽名。參照如下：
報銷單制完後，將發票整齊有序的張貼於報銷單後。
三、報銷內容規定
報銷時在單據報銷封面上必須用鉛筆寫上費用發生的原因、地址及時間，有的費用需證
明人的，必須簽上證明人的姓名，然後簽上自己的姓名，才可報銷。
1）、辦公支出具體包括文案用具、耗材、家俱器具、辦公機具設備、家電設備、電子設備等內容，此類用品應遵從‘保證供應、方便工作、節省開支’的原則，由辦公室統籌計畫、統一採購。
2）、招待費遇特殊事項或公司因業務需要招待的，可申請報銷。
3）、差旅費連續出差3日或長途出差及重大原因方可借款，借款必須提前一天通知財務用款金額，否則不予支付。借款的原則是‘前帳未清，後帳不借’，借款的最長期限為1個 月，若無特殊事由超期的將從當月工資中扣除。借款必須填制‘借款單’，由借款人詳細填寫：借款人、所屬部門、借款日期、用途及預計報帳日期，審批手續同費用報銷，在借款手續齊全後出納方可付款。原則上出差人員回來3天內到財務清帳。出差人員的住宿費、往返車票、一伙食補助費、出差市內交通費按級別核定，超支部分自負。
a）、住宿費按出差地區和人員級別分別制定標準。
b)、一伙食補貼標準 到異地出差的人員，按正常標準予以補助。
c)、說明：、工作人員趁出差之便，事先經單位主管領導批准就近回家省親辦事的，不計發繞道和在家期間的出差一伙食補助、市內交通費和住宿費。若繞道車、船費超出出差直線車、船費票價的，按出差直線車、船費票價計發，超出的部分個人自理；若繞道車、船費少於出差直線車、船費票價的，應憑車船票按實報銷。外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食、住費用補助，只享受市內交通費。
會議費用中不含食宿時，住宿費用、一伙食補助、市內交通費按前述標準予以補助。對於自駕車輛出差人員，交通補助費予以取消，給予報銷汽油費、過路費。一般人員臨時出差享有一伙食補助費，但對於已享有住外補貼的`人員不再重複計算出差補貼，如外檢人員。
4）、汽車費用及運輸費、車輛管理、維修和保養，由辦公室統一負責安排。辦公室應根據車輛狀況編制車
輛的保養維修計畫及具體的用款計畫，報經審批後執行。日常車輛維護費用，經公司核定標準後在標準範圍內掌握使用。各種車輛保險費由公司統一到指定的保險公司投保。汽車的年檢費、保險費、養路費、維修費費用據實報銷，報銷費用時需附費用清單；合肥市區外加油費或特殊原因產生的加油費發票必須日期填寫完整，註明加油原因；所有罰款一律不予
以報銷，總經理特批者除外。員工培訓費 員工在不影響工作並經領導同意的前提下接受相關培訓發生的費用，在完成舉辦單位規定的課程並取得相應證書，由辦公室統一支付報名費，統一報銷。買支票、匯票憑證、支付匯費及其他財務費用，由財務部審核報銷。市內交通費、員工因特急事務外出或其它特殊原因需打車的要事前經部門負責人同意，方可報銷。因工作需要晚加班的人員，在沒有公車及班車的情況下，方可打車，報銷同上。特殊人員因工作需要辦理公交月票的須預先申請。
5）、以上未包括的其他費用，經財務審核，報公司負責人審批後予以開支。
四、報銷流程
1)、報銷流程報銷人在制定完成‘報銷單’後，先交於部門總經理進行
審批，確認費用發生的合理性、真實性，並在‘負責人審批意見’欄簽批，之後交於財務部會計，由其對票據的有效性、費用的合理性作出判斷，交由出納付款。
3）、報銷要求：、費用報銷儘量及時，當月費用必須當月報銷、清算，跨年跨月無特殊事由不予以報銷。費用報銷的範圍僅限於公司規定幾大類，屬於個人生活性質的支出一律不予報銷。
五、附則
1）、本制度解釋權、修改權歸公司辦公室，本公司所有員工必須按此制度執行。
2）、本制度自頒布之日起生效
費用報銷規章制度 篇11
移動通訊費用報銷規定
1.目的
本著厲行節約、提高工作效率並結合公司經營發展情況同時為了規範費用報銷標準，特制定移動話費報銷規定。
2.範圍
適用於各部門人員移動話費報銷的控制和管理。
3.職責
3.1財務部負責對移動話費報銷進行全面管理。
3.2各部門負責人進行具體管理。
4.管理要求
4.1總經理、副總經理、總經理助理實報實銷；
4.2各部門部長每月按200元標準核報，票面金額不足的`以票面金額為準；
4.3各部門副部長、採購主管每月按150元以內據實核報；
4.4各部門主管每月按100元以內據實核報；
4.5各部門項目經理每月按80元以內據實核報，
4.6自辦已立項的展會在運作期間項目負責人實報實銷，費用核入自辦展成本；
4.7以上報銷需憑通訊公司出具的正規發票在標準範圍內據實核報。
5.附則
5.1本規定由財務部負責解釋。
5.2本規定在下發之日起執行。
4.11、業務招待及的士費用報銷管理的規定
1、凡因業務需要招待客人，要事先填寫宴請申請單，經部門部長及分管領導簽字同意後，上報董事長（總經理）批准後方可進行。招待時部門原則上需兩人參加，否則視為私事宴請，財務不予報銷。
2、公司員工外出辦事原則上不得打的，如因特殊情況，需打的外出辦事的，必須事先向部門部長申報，報銷時在車票背面註明用車原因、起止點及應報金額，市內（非出差）的士票必須在辦事日起當月內報銷，否則視為私事用車，不予報銷。
3、員工確因工作需要，晚間加班至9：00以後的，經部門經理審核考勤後，予以報銷打的費。
4、各部門在審核招待及的士費報銷時要嚴格控制，凡發現有違規者，視輕重分別處以輕微過失、一般過失、嚴重過失處罰。
附屬檔案：安徽美展國際會展管理有限公司
宴請申請單_年_月_日
申請部門：
申請人：
部長簽字
用餐事由
宴請單位
領隊姓名
職務
宴請人數
陪餐人員
用餐地點
用餐標準
總經理批示
分管副總審批
費用報銷規章制度 篇12
1、教學及辦公所需物品，由財產保管員根據庫存及實際需要情況，每月制訂購貨計畫（填寫請購單），經總務主任批准後辦理。
2、如因教學或辦公需要請購計畫外物品時，必須填寫請購單，並按規定由核准部門主管申請，總務處核准後辦理，未經核准的一律不予報銷。
3、各組室所需物品應提前三天填寫請購單，總務處在接到經批准的請購單之日起三天內力爭辦理完畢。（如市場售缺須及時向請購人說明情況）。特殊情況按急事急辦原則處理。
4、購物後，發票、物品必須經財產保管員驗收簽章。再由總務主任簽字後由採購員向財會人員辦理報銷。所購物品不得直接交給請購人。
5、在驗收物品時，發現所缺應及時查究，發生重大差錯必須及時向校長匯報。
6、校財產保管員必須檢查請購之物品有無重複庫存，避免浪費。
費用報銷規章制度 篇13
一、報銷原始憑證必須是印有稅務監製章的合法有效憑證，取得的合法有效憑證應該寫明公司全稱，內容必須完整，金額大小寫必須一致，書寫清晰正確，各種收款收據（除財政局印發的'非營利性單位收款收據外）一律不予報銷。費用報銷單必須用藍、黑水筆書寫，用膠水貼上附屬檔案，不得使訂書針、大頭釘、回形針串別。不符合規定的，財務部門作退回處理。
二、經手人按要求貼上好各種報銷票據（除增值稅發票不要貼上外）後，準確填寫報銷金額（填上大小寫金額），註明票據張數，做到清晰無誤，不得塗改。
三、經手人所在部門負責人，核查單據所載內容是否屬實，並簽字確認。
四、部門負責人簽字確認，財務負責人按公司相關規定對各種報銷票據進行審核，審核其手續及相關單證是否齊備，金額計算是否準確。對不符合規定的報銷票據，應予退回。
五、在財務部負責人審核簽字後，由總經理（或授權副總）簽字批准。
七、報銷時間為每周一次，每月截止時間為每月28日（逢節假日、雙休日提前）。每月29日至月底為財務對賬時間，期間不再辦理報銷業務（特殊情況除外）。具體時間節點為：星期三之前報銷憑證提交到財務部，星期三財務部審核報銷憑證，經總經理或授權副總批准簽字，星期四財務部報銷付款給各報銷人。
八、如總經理不在情況下，又有特殊情況急於報銷，授權副總和財務負責人確認情況下，先給予報銷，待總經理回來後給予補簽。
費用報銷規章制度 篇14
為進一步加強對差旅費的管理，適應當前的`物價水平，根據省財政廳檔案精神，結合我公司具體情況，重新修訂公出人員差旅費制度：
一、公出人員交通費
1、公司各部門經理可乘坐火車軟席、輪船二等艙、飛機普通艙，其他人員可乘坐火車硬席、輪船三等艙，長途汽車憑據報銷。
2、嚴格控制公出人員乘坐飛機，需乘坐飛機的應事先經總經理同意批准。
3、乘火車從晚八點至次日凌晨七點之間，在火車上過夜六小時以上或連續乘坐超過十二小時，可購買同席臥鋪票。符合本規定而不買臥鋪票，可依據實際乘坐火車票價按以下比例發給個人補貼；直快的按票價60%；特快以及新型空調直達特快列車分別按其硬坐席位票價的30%發給個人，另外加收的空調費不計入座位票價之內。
二、公出人員宿費、市內交通費、補助費、雜費按實際天數計算包乾限額，超出部分自理。
三、報銷票據：
公出人員報銷票據必須符合國家有關票據報銷規定，否則不予報銷，各種票據丟失一律不予報銷。
四、報銷時間：
公出人員回來後一周之內，到財務部門報銷，如有故意拖欠不及時報銷的，適情節給予50元以上的處罰。
五、本制度自8月1日起執行，以前有關規定與本規定有牴觸的，均按本規定執行。
費用報銷規章制度 篇15
為了進一步加強會計基礎工作，提高預算執行的有效性，規範經費報銷行為，更好地為教學、科研、後勤等工作服務，根據國家相關財經法規及學校的有關制度，結合我校實際，特制定本辦法。
第一條本辦法所指經費為科研經費以外的所有各類教育事業經費。科研經費的報銷按照《北中大學科研項目經費管理辦法（試行）》（校科〔20xx〕22號）執行。差旅費的報銷按照《北中大學公務差旅費管理辦法》（校財〔20xx〕2號）執行。
第二條財務報銷審批要求
（一）所有經費支出須符合項目預算和契約規定的開支範圍、標準。單筆支出金額在20萬元以下由經費負責人審批，20（含）—50萬元由經費負責人和財務分管處長簽批，50（含）—100萬元由經費負責人、財務處長和分管校領導簽批，100萬元（含）以上由經費負責人、財務處長、分管校領導和校長簽批。
（二）實行報賬一支筆制度，所有票據嚴禁他人代替單位（項目）負責人簽字。
（三）報賬單位應按要求填制各類報賬單據，註明所報內容、經費項目名稱等信息，經費審批人在審批時，需在原始憑證上籤批同意報銷的票據張數和金額。
第三條財務報銷審核要求
（一）票據管理
1、原始票據管理要求
（1）外部發票和行政事業性收據：報銷的發票必須有國家稅務局或地方稅務局監製章，並加蓋發票單位發票專用章或財務專用章，並且在稅務機關規定的發票使用有效期內；行政事業性收據必須有省或市級財政部門統一印製的收據監製章並加蓋財務專用章。
（2）發票項目如客戶名稱（必須為北中大學）、開票日期、內容、數量、單價、金額、開票人、收款人等一律填寫齊全，發票大小寫、鋸齒金額必須一致，書寫規範，否則不予報銷。
（3）為提高報賬效率，5000元以上的單張發票，須由報銷經辦人登入國稅或地稅發票查詢系統查詢發票真偽，持列印的查詢結果方可報賬。
（4）報銷日常辦公經費的票據時限原則上應在一年之內；科研經費報銷票據原則上不得超過項目執行期限。
（5）原則上不得用複印件或其他證明材料代替原始票據作為報銷憑據。
2、原始票據的貼上要求
所有原始票據必須按要求分類、分項目貼上在北中大學票據貼上單上並填列北中大學原始憑證匯總表，標明票據的數量、金額、支付方式，否則不予受理。
3、領款和交款必須有領款人和交款人的簽字以及出納人員的簽字並加蓋現金付（收）訖章。如屬代為領款的，須代理人簽名，不得冒充領款，否則由此造成的一切後果自負。
4、借款票據要求
（1）借款時必須填寫北中大學一式三聯借款單。借款單必須填寫借款的日期、事項用途、金額、經手人等，經單位負責人審批後方可辦理。轉帳結算必須註明收款單位名稱、開戶銀行、帳號。
（2）借款人必須為本校正式職工。
（3）本著“舊款不還，新款不借”的原則，各類借款須在3個月之內報賬或歸還。
5、長途連號車票、定額發票（除停車場的小額定額發票）等不符合規定的`票據不得報銷。
（二）經費管理規定
1、本校人員各類獎酬金、勞務費、助研費、試驗費、專家諮詢費、臨時工工資和學生獎助學金、外聘專家諮詢費、報告費、答辯費、評審費等費用的發放原則上須直接支付到個人銀行卡中。
2、採購1000元（含）以上的物品按規定通過支票轉賬或使用公務卡結算。
3、通過財政性資金購買貨物、工程和服務的須事先將採購計畫報國有資產管理處，報賬時須持發票、契約、政府審批和採購的相關資料。
4、各單位購置儀器設備（含家具）單價1000元（含）以上或批量採購單價500（含）—1000元且總價大於50000元以上的須持發票到儀器設備處辦理固定資產入賬手續。
5、基建、修繕工程項目按《北中大學基建、修繕工程項目審計實施辦法（試行）》（校審〔20xx〕1號）執行，報銷時須提供發票、契約、工程決算書原件。1萬元（含）以上的修繕工程項目須提供審計處審定的審計報告；1萬元以下的修繕工程項目須提供工程項目管理部門簽批的審核意見。
6、在商場和超市購買的物品，必須提供有具體物品名稱、單價、數量的明細發票，否則，需提供附有開票單位出具的帶有財務專用章或發票專用章的與發票金額相符的物品明細清單或超市、商場的原始機打購物小票，按要求填寫物品驗收單，經單位負責人、經辦人、驗收人簽字方可報賬（經辦人與驗收人不得為同一人）。
7、會議費的報銷規定：
（1）校內舉辦或承辦會議，須提交會議紀要或會議通知以及會議預算（註明事由、天數、參加人數、會議地點等）方可報銷。
（2）參加國際會議由旅行社出具票據的，需附會議通知和情況說明並由單位負責人簽批後方可報銷。
8、學生實習費報銷須持接收實習單位開具的正式發票，如遇特殊情況無法開具正式發票的，必須說明相關理由並開具接收實習單位的收據，由部門負責人和財務負責人簽字後方可報銷。
9、郵電費的報銷規定：
（1）各部門辦公電話費可以在行政經費中支出，個人手機、住宅話費不允許報銷。
（2）凡是匯款的郵費或手續費都必須與發票一起報銷。
10、預借收據須填制“北中大學財務處預借收據申請表”，本著“款回單撤”的原則，應在收款同時及時撤銷借條，否則不再出借收據。
11、已報賬需查詢憑證者，須由財務報賬人員協助查詢，未經允許，不得私自翻閱憑證。
12、所有租車業務必須同時附有雙方事先簽訂的有效完整的租車契約和協定。
13、購買禮品、茶葉、菸酒、皮具等不符合要求的票據不得報銷。
14、所有報賬人員應為本校正式職工，不得由學生、外來人員代替報賬。
第四條本規定未盡事宜，執行國家有關規定，由財務處負責解釋。
第五條本規定校長辦公會通過後自公布之日起開始執行。
費用報銷規章制度 篇16
第一章總則
第一條：為加強公司內部管理，規範公司費用報銷流程合理控制費用支出，特制定本制度。
第二條：根據公司實際情況，將費用報銷分為交通費、差旅費、通訊費、培訓費、業務招待費、會議費、辦公費、其他費用等。
第三條：本制度適用公司各部門及分子公司。
第二章費用報銷制度及流程
第四條：費用報銷制度
1、報銷人應取得真實合法的原始憑證
(1)印章：國家或地方稅務局專用章＋發票專用章，如少其中一個章，發票無效。
(2)財政機關批准並統一監製的行政事業性收據；
(3)郵政、銀行、鐵路系統的各類帶印戳的收據、支出證明單；
2、發票的真假辨別：發票章的單位名稱需要和網上註冊的名稱一致，可以登錄發票上提供的査詢網進行核實，避免假票。
3、發票抬頭：購貨方名稱（需提供給開票者公司全稱，不得是簡稱或有錯別字），如果是增值稅專用發票，需提供給開票者公司的完整開票信息。
4、發票版面：不允許有任何塗改的痕跡，包括（金額、購貨方名稱以及其他項目），即使對方手工塗改後再加蓋發票專用章也無效。
5、當報銷人獲得增值稅專用發票時，注意查看專用發票抵扣聯是否加蓋了開票單位的發票專用章，當場核對下發票章上的.名稱以及稅號是否與專用發票上的銷貨方信息一致，避免取得不符合規定的專用發票。同時，注意專用發票抵扣聯不能摺疊，不能有痕跡，避免以後在稅務局認證時通不過，造成不必要的損失。
6、當帶回發票聯以及專用發票聯時，及時將專用發票聯提供給財務及報銷；
第五條：費用報銷單填寫及票據貼上要求：
1、報銷單據填寫應整潔美觀，不得隨意塗改；
2、報銷單與後面的原始憑證貼上單須大小一致，各票據不得突出於報銷單和貼上單之外（票據過大時應按報銷單大小摺疊好）;
3、各票據應均勻貼在貼上單上，整份報銷單各部分厚度應儘量保持一致；
4、報銷單據金額、類型相同的（如車票等），應儘量貼上在一塊，並按金額大小排列；
5、報銷票據在貼上時，確保審核人能夠完全清楚地審閱到報銷金額；
6、報銷單據一律用黑色鋼筆或簽字筆填寫，特殊備註用鉛筆填寫，便於審核後擦掉；
7、報銷單據各項目應填寫完整，大小寫金額一致；報銷單據不得塗改，經塗改的票據金額不予報銷。
8、有實物的報銷單後在發票背面簽名確認，需入庫的實物單據應附入庫單；
第六條：費用報銷流程
若未按照流程簽字報銷，財務有權拒絕審核、報銷。
第七條：報銷時間的規定
1、毎月1日至25日的每周二、四辦理費用報銷，每周三、五辦理對外付款業務。25日財務結帳，26日至月底不再辦理對外支付及費用報銷業務（經營費用借款、出差借款除外報銷及對外付款的審批流程須提前辦理，待審批無誤後交到財務部，財務根據公司制度，在規定時間內報銷及對外付款。由於特殊情況需要對外付款且未到付款時間，應提前向領導匯報並通知財務。）
2、原則上在完成領導審批後財務方予報銷，為了提高工作效率，在領導不在情況下，允許電話請示報銷後補簽。
3、超過三個月以上（含三個月）的費用將不予報銷，視自動放棄。
4、營改增後，原地稅發票已停用，公司員工報銷費用提供原地稅發票的，財務部有權拒絕報銷。
第八條：差旅費報銷
1、公司人員因公外出所發生的交通費、住宿費、出差補貼等按規定標準在限額內實行實報實銷，超出標準部分自行承擔。公司員工出差時提前填寫員工出差審批表，出差期限應該由派遣負責人視情況而定，員工將填寫好的出差審批表交於公司行政部，記錄考勤，若因工作需要延長出差時間的，應打電話向公司請示，若因為私事無故延長出差時間，公司不予報銷差旅費。
2、出差補貼及標準：出差住宿費按照不超過以下標準實報實銷，超出部分不予報銷；出差一伙食費按照以下標準進行補貼，不再支付相應的餐費報銷。到消費較高的省市出差，如北、上、廣、深、杭州等地，報領導審批後可實報實銷。業務招待費報領導審批後，可實報實銷。
2.1住宿費報銷時必須提供住宿發票，實際發生額未達到住宿標準金額，差額不予補償，超出標準部分自行承擔。
2.2出差期間招待客戶需要事先經主管領導同意後方可報銷招待費，回來後補辦申請手續。
2.3出差時由對方單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷相關費用。
2.4不同級別的人員一同出差所乘交通工具可享受最高級別所使用的工具。
2.5部門經理以下（含部門經理）出差確需乘坐飛機的，一律先申請，經主管領導批准後方可乘坐飛機。
2.6到達目的地後，因特殊原因等需乘坐坐計程車的，應在計程車票背面詳細註明時間、起止地點及事由。
2.7住宿費標準為一個標準間標準。同性兩人一道出差可一同住宿的僅享受一個標準間住宿標準
2.8出差人員報銷差旅費時，需附出差清單（註明出差日期、事由、地點、金額），同時註明有無住宿費，貼上住宿發票報銷（發票金額大於費用包乾標準的按標準報銷，發票金額小於費用包乾標準的按實際金額報銷）。
2.9報銷差旅費須在回公司十日內辦理報銷手續，繳還預支差旅費。
3、出差時索取發票的要求：
出差時會產生的費用有餐費、住宿費以及交通費。住宿費可索取專用發票，餐費、交通費索取普票。
第九條：辦公用費用管理
1、辦公費用包括印刷各種帳表、列印紙、辦公用品筆墨、印製名片、郵寄、書報等費用。由行政人事部統一負責經辦和管理，做好採購入庫工作。
2、各部門工作所需用的專用表格等印刷品，由部門自行制定格式，按規定報部門經理和主管領導審批後，由行政人事部統一安排印製。
3、各部門所需辦公用品，統一到行政人事部領用，並做好領用登記。
4、辦公用品只能用於辦公，不得移作他用或私用。
5、個人領用的辦公用品、工具要妥善保管，不得隨意丟棄和外借，工作變動時，須辦理移交手續，如有遺其他人不得隨意領取。
第十條：業務招待費管理
1、招待費包括因公請客的餐費、禮品費、旅遊費、贈送商品、贈送返利卡開支等。招待費發票統一索取普票發票內容不得出現“禮品、禮物＂等字樣。
2、各部門因公招待須事先申請主管領導批准，原上不允許先斬後奏。參與招待活動的人員中（總經理除外，以最高級別的人員為報銷申請人，不得指定下級人員提了申請並自已審批報銷。
3、招待費發票日期欄必須填寫清楚並說明招待事項、招待時間、地點、對方人員、己方陪同人員等信息，用鉛筆備註，便於審批後擦掉）。
4、其它非公招待客人一律個人承擔。
5、由於招待費即使開專票也不能抵扣，當產生招待我時可以讓對方開具會議費或者住宿費的增值稅專用發票。這種情況下提供的會議費或者住宿費專票用鉛筆在報銷單二備註上實際費用。
6、招待費發生時按次填寫費用報銷單，每次要與批覆情況相符，不能多次累計匯總填報。
費用報銷規章制度 篇17
第一章總則為規範公司各種開支費用報銷及付款程式，加強公司財務管理，控制成本，切實保障公司利益，根據《資金審批制度》和《費用預算制度》，特制定公司費用報銷制度及實施細則。
第二章關於報銷的審批流程及原則
一、報銷流程
1、一般的報銷流程（預算範圍之內或有經審批的費用）經辦人本部門經理（或上級主管）、財務審核、副總經理、總經理審批、出納支付
2、特殊的報銷流程（預算之外或沒有經審批的費用）原則上預算之外或沒有經審批的費用是不予以報銷支付的，如確屬公司正常經營和發展需要而發生的開支，可按以下流程報批：經辦人填制單據並補申請報告，本部門經理（或上級主管）覆核、財務審、副總經理審批、總經理審核、董事長審批、出納支付。
二、審批原則
1、費用報銷需經辦人的主管領導批准，不得自行批准自己的報銷費用。
2、不得逾越流程，不得未經直接領導審批，直接提交公司總經理審批，不得未經財務人員審核直接提交公司總經理審批。
3、出納必須憑由經總經理、財務負責人均簽名後的報銷單支付相關費用，一旦發現違規操作，對出納通報批評，如造成經濟損失，由出納及相關人員承擔連帶責任。
三、報銷、審批及審批的責任經辦人：
因公辦理業務時應向對方索取相應的原始單據，經濟業務發生後應及時準確的填寫報銷單據，對經辦的經濟業務及提供的原始單據的真實性負有直接責任，並有責任及時向財務人員提供其審核所需的相應檔案或資料。
部門負責人：對本部門發生的經濟業務進行確認及對經辦人提供的原始單據進行審核，對報銷業務負有直接審核責任，並有責任協助財務人員的審核工作。
財務人員：審核報銷的經濟業務是否符合相應的規定，審核報銷所提供的原始單據是否符合相應的要求，審核報銷單據中是否按要求填寫相應的項目和內容。對不符合要求的報銷單據、原始單據及填寫不規範的行為提出相應的處理意見。
第三章報銷原則
1、預算內的費用方可直接報銷。
2、所有的報銷均遵循“誰支出、誰報銷”的原則，嚴禁假借他人的名義報銷自己費用的行為。
3、嚴禁報銷虛假費用的行為。
4、無預算或預算外的費用報銷須經副總經理簽署意見、總經理或董事長批准後方可列支。
5、每辦一次業務，應該填寫一張報銷申請單。業務招待費用、物資採購、餐費不論金額大小，一律每發生一次填寫一張。籠統地在報銷單上寫上“×月”的費用，或多次業務單據分不清的，財務部不予受理。
6、所有費用開支，應“先申請、後開支、再報銷”的流程，財務人員應根據預算來審核和支付。相關預算外費用在發生費用前，應該先書面請示副總經理、總經理得到批准後才可以發生相關費用，堅決杜絕“先斬後奏”的現象，事先申請以總經理簽名的日期為準。總經理外出時，或本人出差在外遇緊急情況時，應電話或郵件通知總經理，得到許可後才可進行。事後應及時補充申請表，作為報銷的依據。
7、關於報帳時限，當月的期間費用最遲在次月15日前報銷，差旅費用必須在結束後五個工作日內報銷。逾期單據，財務部不再受理，由此造成的損失，由報銷人自己承擔。因單據不合要求，被退回按規定可以重新報銷的，應在5個工作日內處理，並在報銷單的附屬檔案上說明“上次退回重新填列”，以區別在正常報銷時限內的單據；
被退回不得重新報銷的，下次拿回再報銷的，一經發現，將嚴肅處理。特殊延期（如外地出差時間較長），需提出書面報告，分公司由總經理簽署意見後才可以報銷。
8、跨年度的費用必須在次年1月30日之前填單報銷，年終結算後不管何種原因均不得報銷上年度費用。
9、大額支付款項必須使用支票或其他銀行結算方式，超過5000元而用現金支付的，報銷時必須詳細說明原因，經財務部審核，無正當的理由，一律退回。
10、對於報銷款出納一律轉入報銷人銀行卡，如從出納處領取報銷現款時，需報銷人簽名確認。
第四章提供原始憑證和報銷單填寫的要求
1、因公發生經濟業務時，經辦人員必須向對方索取原始單據。未取得原始單據或虛假的原始單據一律不予報銷。
2、報銷時提供的原始單據必須是由稅務部門監製的發票或由財政部門監製的收據，以及預算報告、專項申請等附屬檔案。原始單據必須真實、合法，與開支的內容一致。對於標有“客戶/顧客（單位）名稱”的發票務必由開票人填寫相應公司名稱，自己補充填寫為無效發票，不予受理。無“客戶/顧客名稱”的發票，不需填寫。另報告、申請等附屬檔案必須是經許可權人員簽字同意的紙質件。
3、各種類型的發票應該分開貼上，並在貼上單上標出共張，金額××元。票據貼上混亂，不註明張數、金額的單據一律退回。
4、原始單據遺失的應儘量取得了出票單位的原單據複印件並蓋上出票單位財務專用章，經財務部簽署意見後方可報銷。
5、報銷單上所有內容均需完整填寫，嚴禁用原子筆填寫報銷單、嚴禁塗改，報銷單的“經辦人”務必由本人親筆簽名，單據填寫不齊全和塗改的，一律不予受理。
第五章主要費用管理規定費用管理的把關人為財務人員，財務人員應遵循《資金審批許可權》和《費用預算制度》中的規定對每筆發生費用進行核查，並及時對一些費用進行歸集匯總，提供準確的財務數據。
一、會議費
1、此會議費僅指會議場地租用費、交通費、物品費、餐費等費用。
2、經辦人在報銷會議費用時必須遵循真實完整的原則，在報銷單中需註明以下信息：開會主題、會議地址、物品清單，會議費用應按場租、餐費、物品費用、交通費、住宿等分類匯總，直接寫會議費用××元的不予報銷。
3、在會議同時發生的`活動費，獎勵費用應單獨填寫報銷單，按活動費用和獎勵費用規定報銷。
4、超預算或無預算舉辦會議，一律不予報銷。
5、會議結束後一周內，會議主辦方應及時辦理報銷手續並辦理相應的還款手續。
二、招待費
1、經辦人在報銷招待費用時應附註明以下信息：招待時間，招待目的，招待人員，陪同人員，招待地點的說明。
2、招待費用發生一周內，經辦人應及時辦理報銷手續並辦理相應的還款手續。
三、市內交通費（不含四縣一市）
1、提倡節儉，外出辦事，應儘量乘坐公司車輛、公車或捷運，嚴格控制計程車費，如有特殊情況需乘坐的士，應事先獲得主管領導批准。
2、發生費用後，應填寫月度市內交通費匯總表（見附屬檔案1）並附車票，填寫報銷單後於次月15日前履行報銷程式。
3、對於計程車票，原則上必須取得稅控計程車票，實在取得不了可以用手撕票代替，但堅決杜絕多張連號或不是發生月份日期的發票。
4、項目經理/助理承擔本市內項目實施期間，市內交通費按每人每日20元內限額報銷。
5、已享受公司車輛補貼的人員市內辦事不再報銷交通費。
6、對於長距離（如跨城市）的計程車票，比照長途車的票價予以報銷，多出不報。
四、差旅費
1、差旅費指因公必須出差到合肥市區以處理工作事宜而發生的交通費、生活費、住宿費等。
2、因公出差必須填寫公司統一格式的《出差申請單》（見附屬檔案2）一式二份，經主管領導批准後方可出差及報銷，經主管領導審批同意後的《出差申請單》作為考勤依據，交綜合管理部備案（其中一份綜合管理部簽字確認作為報銷依據）。
3、各項費用補助限額標準分地區、分級別出差補助限額表單位：元地區住宿費（人/夜）一伙食補助費（人/天）市內交通費（人/天）總監/部門經理主管員工省會、直轄市240 210 180 60 50江、淅、粵地市及以下210 180 160 50 40其他地級市180 150 130 40 30縣級及以下150 120 100 30 20備註：公司副總經理、總經理等高管人員出差期間可根據工作需要據實報銷。
凡出差參加培訓、會議,由主辦方統一安排食宿的，按實報銷，培訓、會議期間不享受一伙食補助。
4、員工同一地點出差時間超過15日，或月累計出差（同一地點間隔3天以內）時間超過15日的，應在當地租住房屋住宿，由出差人根據當地市場情況提出書面申請，交財務審核，經分管領導批准後，連同《租房協定》、房產證複印件、房主身份證複印件等材料交財務審核備案。租賃期滿或協定約定的階段性房租到期，出差人持相關發票辦理租房費用報銷，發生的市內交通費按限額20元/天內據實報銷。
5、兩位同性員工同行出差的，應統一安排住宿，並按照單人標準的150%報銷住宿費用。
6、住宿費應在限額內據實報銷，超過標準的，無正當理由的，超過部分由出差人員自理；確因工作需要，由出差人提出書面申請，經公司總經理審批同意後，給予報銷。
7、住宿必須安排在有正規發票的旅館住宿，且必須開據註明單位抬頭的發票，發票開據日期必須與出差時間相符，取得機打發票困難的，手寫或定額發票必須加蓋印章並註明旅館電話號以便核實。
8、出差期間產生的各項費用應填寫出差行程及費用明細表(見附屬檔案3),經主管領導審核後填的制費用報銷單據報銷。
9、公司經理及以下人員出差原則上必須乘坐長途汽車或硬坐火車，特殊情況乘坐飛機或軟席火車應經分管副總經理或總經理同意。
五、文具、辦公用品、低值易耗品、網路配件等辦公費文具、辦公用品、低值易耗品、網路配件等物料用品一律由綜合管理部門統一採購，其他員工不得私自採購。報銷時應附填寫完整的採購清單、電腦小票、供應商送貨單，詳細列明所購商品的明細，倉管、結算部門的驗收證明才可報銷。並做好各部門的領用存登記。如不能按規定提供附屬檔案的一律不予報銷！
六、工程項目零星採購
1、工程項目發生的預算內的零星配件、輔材確需現場採購的，由項目經理提出書面申請（必須註明名稱、數量、單價）經採購商務部審核後、分管領導審批後方可購買。
2、報銷時應附審批後的申請單及符合規範的貨物發票方可辦理報銷手續。
七、工程勞務費、搬運費等支出
1、對於已簽訂勞務契約的應按契約要求辦理付款手續。
2、對於臨時發生的勞務費、搬運費應附部門經理批准的申請報告方可辦理報銷支付手續。
第六章附則
一、本制度由企業財務部負責制定、修訂及解釋。
二、本制度自公司審議通過之日起執行。
附屬檔案1：市內交通費匯總表______年___月市內交通費匯總表部門：
報銷人：
序號日期、時間起點終點金額（元）乘坐事由1 2 3 4 5 6 9 10主管領導：
附屬檔案2員工出差申請表填表日期：_______年____月____日申請部門申請人出差地點出差人數出差時間月日時至月日時交通工具所需費用出差事由主管領導簽字綜合管理部簽字附屬檔案3出差行程及費用明細表部門：
出差日期：
x年xx月xx日至xx月xx日
單位：
元日期時間摘要起點終點長途車費（元）市內交通費住宿費生活補助費標準實際發生限額標準實際發生限額標準。
出差人：
備註：
長途車費及市內交通費應按日期、時間順序分別填寫在長途車費欄及市內交通費實際發生欄；
每日填寫完應在下面一行，填入本日小計，在本日小計行對應欄目分別填上市內交通費限額標準、本日住宿費限額及實際發生數、生活補助費標準；
最後一行填上對應欄目合計數。
費用報銷規章制度 篇18
為了更好地調動業務人員的極積性。保證公司出差人員在外工作與生活的基本需要，提高各類業務人員的辦事效率，有效控制差旅費用的支出，根據目前運行中存在的實際情況。特作部份適當調整，修定本辦法。從頻布之日起生效。原規定同時廢止
一、費用開支範圍和標準
1、總體原則：對出差人員的補助費、差旅費實行“包乾使用，節約歸己，超支不補”的原則。
2、開支範圍：包括出差地點的市內交通費、住宿費用、一伙食費用、電話費用及其他零星費用開支。實行包乾制
3、執行標準：
（1)十堰市內及城區以及周邊五縣一市銷售出差補助150元/天，季度考核不通過者(0銷售業績）扣發1次補助。
（2)十堰市區以外城市180元/天。季度考核不通過者(0銷售業績）扣發1次補助。
（3)上海、廣東、北京地區銷售補助230元/天，季度考核不通過者(0銷售業績）扣發1次補助。
（4）公司報銷異地往返火車票、長途客車票，並以車票時間計算實際出差補助天數。
（5）招待客戶招待費用5個人以上不能超過500元，5人以下不能超過300元。特殊客戶需報董事長事前批准方可超標。不能先斬後奏
二、辦理程式及報銷辦法
1、省內（不含十堰城區）、省外出差人員必須事先填寫“差旅費（備用金）借款單”，註明出差地點、事由、預計天數、所需資金，經部門主管審核簽字，及主管領導批准後，方可差旅費借款。
2、財務審核人員根據簽有領導審批意見的差旅費報銷單，附有效出差單據，按費用包乾標準規定，經審核後報銷差旅費。
3、凡與原出差規定的地點、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數、人數、交通工具的，需經領導簽署意見後方可報銷。
4、出差返回公司應在三天內報賬，超過三天報銷差費，每超過一天考核一天補助，一星期以上，不予報銷，後果自負。
5、出差借款，本著“前賬不清、後賬不借”的原則，延誤工作責任自負，（特殊情況由公司領導特批），對違反規定給予借款而造成賬務混亂的，追究財務經辦人的責任。
6、中午12時前離開本市按全天補助；中午12時後離開本市按半天補助；中午12時前抵達本市按半天補助；中午12時後返抵本市按全天補助。
7、出差人員應按最簡便快捷的.線路乘坐車船，不得繞行。出差期間經領導批准順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、遊覽，其繞行期間多支付的費用均由個人自理，期間按事假考勤。
三、其他規定
1、十堰市內經營、或在出差過程中因業務工作需要使用業務招待費，應事先經部長同意，並由公司領導簽署核准金額意見，方可執行。財務部依據報銷程式（原始單據註明：單位名稱及準確的日期、金額）審核報銷。
2、出差人員應保留完整車票、住宿、招待費等費用票據作為核銷費用的依據。
3、隨公司領導一同出差人員費用由公司領導統一到財務核銷。
4、外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再實行包幹辦法。會議費用中不含食宿時，按標準予以補助。
5、出差人員預借差旅費最高限額20xx元/次。
6、售後服務出差補助比照上述標準同級執行（發生的運費及安裝調試費用應計入銷售計價當中）。
四、本辦法自董事會通過之日起開始施行。
費用報銷規章制度 篇19
公司級領導
1、汽車不限；
2、火車軟座、硬臥；
3、飛機經濟艙；
4、輪船二等艙；（隨行人同上標準）
5、原則上不得住宿三星級（合三星級）以上豪華房間，憑據報銷。
6、特殊情況超標準時應及時請示，事後補辦批准手續。
7、隨行人同上標準。
8、外埠出差每人每天按照50元補助
中層領導（含科級）
火車硬座、硬臥、輪船三等艙飛機經濟艙其他交通工具
1、兩人一個標準間，原則上每人每天按80元（2人合計不超過150元）住宿標準控制，超過自理。
2、單人出差或男女出差為單數的，可住獨立單間。
3、外埠出差每人每天補貼40元。
其他人員
火車硬座、硬臥、輪船四等艙飛機經濟艙其他交通工具
1、兩人一個標準間，原則上每人每天按60元（2人合計不超過120元）住宿標準控制，超過自理。
2、單人出差或男女出差為單數的，可住獨立單間。
3、外埠出差每人每天補貼30元。
備註
1、航空保險費每人次一份；
2、一次乘車8小時或連續乘車時間超過12小時以上可購硬臥票；
3、租賃車輛需經批准；
4、乘計程車需事先請示。
5、住宿親友家或無住宿發票的，按照允許報銷標準額50%補助（報銷時提供其他有效票據）。
6、實行差旅費包乾的不在此列。
7、補貼天數以交通、住宿票據為依據，誤幾餐補幾餐。
8、實行出差一伙食補助費包乾的不在此列。
一、出差期間，因特殊原因住宿費超標的，必須由公司主管領導簽字方可報銷，否則超出限額標準的部分自理；參加會議的人員報銷旅費必須附上會議通知，按會議統一安排的標準報銷。
二、出差人員全天誤餐補貼按2︰4︰4分配補貼。
三、按以上標準報銷出差一伙食補助後，一律不得報銷招待費。
四、因業務需要須招待客戶（或與公司有關聯的友好人士）時，須事先經主管領導批准後，方可報銷。
五、凡有接待單位（或會議安排）免費提供住宿、用餐的，不予報銷住宿費和誤餐補貼。
六、工作人員被外單位抽調、或短期工作等，有外單位按照有關標準給予補貼，如外單位不予補貼時，有本公司按照相關標準給予補貼。
七、員工由公司安排的參加短期進修、學習期間的一伙食補助費，按每天8元補助。專業培訓班包一伙食的不再補助。除特殊情況外，一般只報銷往返車費。
八、確因任務緊急且路途遙遠需要乘坐飛機的`出差人員，必須經總經理審批。否則不得報銷機票。
九、實行費用包乾的銷售人員，報銷辦法按費用包乾規定進行。
十、報銷注意事項：
1、員工報銷時按財務部門規定填寫報銷單據，附原始票據（包括出差申請、車船票、住宿發票、會議通知、訂票費、過路費、過橋費）等，無本人姓名的原始發票須在背面簽名。
2、出差補助天數=出差返程日期—出差出發日期，半天不補。
3、報銷時按規定取得並填寫真實合法的憑證。對項目填寫不完整或字跡模糊不潔的不予報銷；對塗改、偽造的票據、虛報出差天數的，不予報銷。
4、原始票據丟失、毀損的，當事人需做出詳細的書面說明，列出需報銷單據的明細項目、金額，經主管簽批後，報公司分管財務副總簽批報銷。
十一、美於差旅費借支的規定：
1、差旅費借款採取前賬不潔、後賬不借的原則，由主管會計根據員工已批准的出差申請進行審核；
2、借支額度一般為500~1000元，最高不超過20xx元/人次，400公里以內的短途短期出差不借支差旅費，有個人先墊支後報；
3、差旅費借款須在出差返回後5個工作日內報銷沖賬，1個月之內未歸還借款的，由財務部從其當月薪資中扣還。
十二、市內公務補貼
1、因公去市內辦事，超過5小時，中餐無法回公司或回家吃飯的，補助誤餐費5元，可於第二天通過填寫差旅費報銷單進行。
2、受公司派遣，較長時間在主機廠家辦事的市場行銷人員或技術、品管、售後人員中餐無法回公司或回家吃飯的，可在客戶單位辦理就餐券（卡），公司按中餐基本標準給予報銷；如果沒有此類手段就餐的，按5元/天。人給予補貼，可於第二天通過填寫差旅費報銷單進行，市場部可與月底列表集中申報。
3、各部門應對申報補貼的真實性負責。
十三、本規定由財務部負責解釋、修訂。
費用報銷規章制度 篇20
為了加強公司的財務管理工作，嚴格執行財務制度，完善財務管理，結合公司的具體實際，統一各部門的報銷程式及規定，特制定本報銷制度。員工報銷時應嚴格執行公司制定的審批管理制度
一、報銷審批監控程式
1、公司除正常費用開支外，其餘各項支出必須事先提出計畫，按支出審批許可權批准後，在計畫範圍內列支。
2、辦公用品的購置：由各部門根據需要，編制計畫報總裁辦審核匯總，按審批許可權批准後，由集團總裁辦按計畫統一購買，並建立實物帳，詳細登記辦公用品的進、出情景。領用時，須填制出庫單，經分管領導批准。總裁辦每月末應將辦公領用清單交財務室進行核定監控。
3、物品採購報銷須按公司採購控制程式、庫房管理程式、進貨檢驗程式完備審批手續後辦理報銷。
4、要求財務出納人員嚴格執行財務制度，並於每月月初匯總上月的報銷清單，上報上級主管。
5、瑞德總經理所產生的費用由徐總簽字報銷。
6、每周三定為費用報銷日。培訓回來的員工必須要當月進行轉訓，由行政簽字確認後方可報銷。當事人填好報銷單，部門經理簽字，交給財務小方即可。
二、報銷規定
（一）、差旅費報銷規定
1、員工出差應填寫出差“申請單”，並按規定程式報批後，到財務部門預借差旅費
2、員工出差回到後，填寫“差旅費”報銷單，連同出差“申請單”，按規定的`時光及審批手續到財務部報銷。
3、員工差旅費報銷標準嚴格按照公司規定執行。
4、住宿費：單人或雙人出差每一天最高不超過200元，去深圳、廣州、上海、北京出差每一天最高不超過350元，超出部分由個人承擔，如有特殊情景需總裁批准方可報銷。
5、交通費：員工出差需購買飛機票的，一律由辦公室統一購買，不得擅自購買。如擅自購買，費用由個人承擔。出差不是為處理緊急事務的，普通員工以車，船交通工具。員工長途出差交通費可實報實銷，計程車票不得連號。
6、出差津貼：每人每一天30元。
（二）、市內交通費用報銷規定
公司員工在市內外出辦事，應儘量選擇乘坐公司車或公車，原則上不提倡乘坐計程車，如確應工作需要乘坐計程車，要事先請示分管領導，並在報銷單上註明，報銷時計程車票不得連號。
（三）、報銷發票貼上規定
報銷人應將發票及相關附屬檔案分類逐張整齊地貼上在報銷單背面（左上角處），完整規範地填寫相應的報銷單。具體要求為：
1、費用報銷單：按事類逐項逐件填寫資料摘要，寫清大小寫金額，所附單據附屬檔案張數，有借款記錄需要在報銷時沖賬的應註明借款人姓名、金額及時光。
2、費用報銷發票的資料包括日期、商品名稱、單價、數量、金額並蓋有開具發票單位的發票或財務專用章。經辦人必須要求開票單位如實填寫發票所有資料，發票塗改、大小寫不符以及非行政部門開具的收款收據一律不予報銷。
3、差旅費報銷單：按途中經過的地點及發生相關費用逐地逐項填寫對應的時光、車船費等費用，因出差發生的費用填在差旅費報銷單中“其它“費用項上，註明出差事由，隨行人員及借款情景。
4、填寫報銷單時應使用水筆或鋼筆填寫，不得使用原子筆或鉛筆。
三、報銷時光
購買材料和支付工程款，必須在單據所填日期的一個月內報銷，員工報銷其他費用，必須在費用發生之日的本周內按規定程式進行報批。
四、下列情景不予報銷：
1、違章罰款及其它因當事者過失造成損失浪費。
2、其它不貼合國家開支標準的單據，無理由跨年度的單據。