信用社規章制度 篇1
一、檢查督促全轄各信用社及其網點執行國家金融方針、政策和聯社規章制度。
二、負責組織本部門實施
二、組織實施各信用社執行信貸計畫、現金計畫和財務計畫情況。
三、稽核各信用社營運及經濟效益情況，通過稽核審計，不斷總結經驗、發現問題、提出建議，對信用社經營管理髮揮謀士作用。
四、檢查信用社各項業務發展的真實情況，醫治虛假經營，當好金融醫士。
五、維護國家集體財產安全，幫助信用社改善經營，促使信貸資產按照效益、安全、流動的原則開展業務。
六、圍繞聯社整體工作，與其它部門搞好協調工作。
七、分析反饋經濟、金融業務活動和稽核審計工作情況，草擬稽核審計方案，整理稽核審計記錄，完成稽核審計報告。
八、承辦聯社領導與上級審計部門交辦的其它工作。
稽核審計部副經理崗位職責
一、協助經理管理全縣信用社稽核審計工作，教育部室人員履行職責、深入鑽研農村信用社稽核審計業務，積極完成各項工作任務。
二、負責審核制定本科稽核審計工作計畫，審核本部擬定的各種檔案材料。
三、定期向經理報告工作，分析反饋經濟、金融業務活動和稽核審計工作情況。
四、負責信用社稽核審計工作，深入基層了解信用社工作動態，指導和解決工作中存在的問題。
五、負責稽核審計人員的指導工作，促進稽核審計工作人員政治素質和業務素質的提高。
六、協調與本聯社有關部室及地方審計部門的關係。
七、完成領導交辦的其他工作。
稽核審計部綜合崗位職責
一、負責蒐集、整理有關檔案、報表資料，掌握被稽核審計對象業務經營活動動態，並建立業務檔案。
二、編制和填報有關稽核工作報表，並起草稽核工作檔案、報告和稽核工作計畫、總結。
三、負責信用社業務、財務活動的序時稽核和專項稽核，做到序時稽核有匯報，專項稽核有報告。
四、草擬稽核審計實施方案，整理稽核審計記錄，寫出稽核審計報告，並在職權範圍內對信貸、財務會計工作進行檢查監督，並堅持查庫制度。
五、收集有關規章制度在執行過程中遇到的問題，如實向領導提出改進意見和建議。
稽核審計部內審崗位職責
第一條根據領導安排，按照有關規定具體組織開展稽核審計工作。
第二條負責草擬稽核審計規章制度和稽核審計報告等，對確定的稽核審計項目制定具體的稽核審計計畫、稽核審計方案。
第三條負責做好所承擔稽核審計項目的有關檔案、報表、信息資料收集、整理、分析等基礎工作，按規定建立和管理稽核審計檔案。
第四條對稽核審計中發現的問題，進行認真的分析研究，提出處理意見，按稽核審計程式和有關規定做出稽核審計結論和決定，並負責監督執行。
第五條參與調查研究，了解下級稽核審計部門工作進展情況，解決本崗位工作中存在的業務問題，提出做好本崗位稽核審計工作的措施。
第六條完成領導交辦的其他工作。
信用社規章制度 篇2
第一章總則
第一條為加強對城市信用合作社（以下簡稱城市信用社）的管理，規範城市信用社的行為，促進城市信用社健康發展，維護金融秩序，依據《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國商業銀行法》等有關法律和行政法規，制定本辦法。
第二條本辦法所稱城市信用社是指依照本辦法在城市市區內由城市居民、個體工商戶和中小企業法人出資設立的，主要為社員提供服務，具有獨立企業法人資格的合作金融組織。
城市信用社的社員以其出資額為限對城市信用社承擔責任。城市信用社以其全部資產對城市信用社的債務承擔責任。
第三條城市信用社實行社員民主管理、一人一票的原則。社員具有平等的表決權、選舉權和被選舉權。
城市信用社應當遵循自主經營、自負盈虧、互利互助、自我約束、自我積累的原則開展各項業務活動。
第四條城市信用社必須遵守國家的.法律、行政法規和規章，貫徹執行金融政策，融通資金，促進城市經濟的發展。
第五條城市信用社的財產和合法權益及正常的經營活動受國家法律保護，任何單位和個人不得侵犯或干涉。
第六條城市信用社依法接受中國人民銀行的監督管理。
第七條城市信用合作社聯合社根據中國人民銀行的授權，對城市信用社實行行業歸口管理。
第二章城市信用社的設立
第八條設立城市信用社，應當經中國人民銀行審查批准。
第九條設立城市信用社，必須具備下列條件：
（一）有50個以上的社員，其中企業法人社員不少於10個；
（二）有符合本辦法規定的註冊資本最低限額；
（三）有符合本辦法規定的章程；
（四）有具備任職專業知識和業務工作經驗的理事長、主任及其他高級管理人員；
（五）有健全的組織機構和管理制度；
（六）有符合要求的營業場所、安全防範措施和與業務有關的其他設施。
中國人民銀行省級分行審查設立申請時，應當考慮經濟發展的需要和金融業競爭的狀況。
第十條城市信用社的註冊資本最低限額為100萬元人民幣。城市信用社的註冊資本由社員實際繳納的股金總額構成。
中國人民銀行省級分行根據當地經濟發展狀況可以調整註冊資本最低限額，但不得少於前款規定的限額。
第十一條城市信用社的章程應當載明下列事項：
（一）機構名稱、法定代表人和營業地址；
（二）業務範圍、種類和服務區域；
（三）股金總數、每股金額和註冊資本；
（四）發起人的姓名或者名稱、認購的股金數；
（五）社員的入社和退社；
（六）社員的權力和義務；
（七）機構及其產生辦法和議事規則；
（八）利潤分配辦法；
（九）終止事由與清算辦法；
（十）社員大會認為需要規定的其他事項。
城市信用社的章程經創立大會通過後，須報經中國人民銀行批准。
第十二條設立城市信用社必須經過籌建和開業兩個階段。
第十三條申請籌建城市信用社的發起人不得少於20人，其中企業法人不得少於5人。發起人認購的股金額不得低於城市信用社股金總額的40％，其餘的股金應當由城市居民、個體工商戶和企業法人認購。城市信用社不得向社會公開募集股金。
第十四條發起人提出籌建申請時，應當由全體發起人指定的代表或者共同委託的人向中國人民銀行當地分、支行提出申請，並應同時提交以下檔案、資料：
（一）申請籌建的報告；
（二）可行性研究報告，並應載明擬設立的城市信用社的名稱、所在地、註冊資本和業務範圍等；
（三）發起人協定；
（四）擬定的籌建人員的履歷；
（五）中國人民銀行省級分行要求提交的其他檔案、資料。
中國人民銀行當地分、支行審核後，報中國人民銀行省級分行批准。
自中國人民銀行批准籌建之日起滿6個月，仍不具備申請開業條件的，發起人的籌建工作應當終止，且自終止之日起6個月內不得再次提出籌建申請。
第十五條城市信用社的股金總額募足，並經中國人民銀行認可的驗資機構出具驗資證明後，發起人應在30日內召開創立大會。創立大會由發起人和其他繳納股金者組成。
創立大會應當有1/2以上的出資人出席方可舉行。創立大會行使下列職權：
（一）審議發起人關於城市信用社籌建情況的報告；
（二）通過城市信用社章程；
（三）選舉理事會、監事會成員；
（四）對城市信用社的籌建費用進行審核；
（五）發生不可抗力或者經營條件發生重大變化，直接影響城市信用社設立的，可作出不設立城市信用社的決議。
創立大會對前款事項作出的決議必須經出席會議者的半數以上通過。
第十六條理事會應在城市信用社創立大會結束後，向中國人民銀行當地分、支行申請開業，並同時提交以下檔案、資料：
（一）申請開業的報告並附創立大會會議記錄；
（二）章程草案；
（三）擬任職的理事長、副理事長、主任、副主任的名單、詳細履歷和有關任職資格證明資料；
（四）法定驗資機構出具的驗資證明和股金結構證明，社員名冊及其股金額；
（五）營業場所、安全防範措施和與業務有關的其他設施的資料；
（六）中國人民銀行省級分行要求提交的其他檔案、資料。
中國人民銀行當地分、支行審核後，應報中國人民銀行省級分行批准。
第十七條城市信用社經批准設立後，由中國人民銀行省級分行頒發《金融機構法人許可證》，並在工商行政管理部門登記註冊，領取法人營業執照後方可營業。
第十八條城市信用社不得設立分社、儲蓄所、代辦所等分支機構。
第十九條城市信用社變更下列事項之一的，應當報經中國人民銀行省級分行批准：
（一）變更名稱；
（二）變更註冊資本；
（三）變更營業場所；
（四）調整業務範圍；
（五）變更社員及其所持股金額；
（六）變更理事長、副理事長、主任、副主任；
（七）修改章程；
（八）中國人民銀行省級分行要求報批的其他變更事項。
第二十條同一城市內的城市信用社，經中國人民銀行批准，可共同出資設立城市信用合作社聯合社。
第三章社員
第二十一條城市信用社的社員為具備本章規定的條件，並向城市信用社繳納股金者。
第二十二條城市信用社個人社員應當具備以下條件：
（一）擁有該城市信用社所在地的戶籍或有固定住所並連續居住滿3年的；
（二）具備完全民事行為能力；
（三）誠實守信，並有合法穩定的收入。
第二十三條城市信用社個體工商戶社員應當具備以下條件：
（一）在該城市信用社所在地登記註冊，並須有營業執照；
（二）守法經營，業績良好。
第二十四條城市信用社企業法人社員應當具備以下條件：
（一）在該城市信用社所在地登記註冊並領有企業法人營業執照的中小企業；
（二）符合中國人民銀行關於向金融機構投資入股的規定。
第二十五條一家城市信用社的社員不得同時成為其他城市信用社的社員。
國家公務員和金融機構的工作人員不得成為城市信用社的社員。
第二十六條社員須用貨幣資金入股，不得以債權、實物資產、有價證券等折價入股。
第二十七條城市信用社社員繳納的股金最低限額為人民幣5000元。
第二十八條個人、個體工商戶和企業法人社員所持股金最高限額分別不得超過城市信用社股金總額的2％、3％和5％。
第二十九條城市信用社成立後應當向社員簽發社員證書。社員證書應當載明下列事項：
（一）城市信用社名稱；
（二）城市信用社登記日期；
（三）城市信用社註冊資本；
（四）社員姓名或者名稱，繳納股金金額及繳納日期；
（五）社員證書的編號和核發日期。
社員證書應當由城市信用社簽章。
第三十條城市信用社應當置備社員名冊，記載下列事項：
（一）社員的姓名、身份證號碼或名稱、營業執照號碼及住所；
（二）社員繳納的股金額；
（三）社員證書編號。
第三十一條社員有權查閱社員大會會議記錄和城市信用社財務會計報告。
第三十二條社員按照出資比例領取紅利。城市信用社新增註冊資本時，社員可以優先認購股金。
第三十三條社員有權優先獲得城市信用社的貸款等服務。
第三十四條社員股權只能在社員之間轉讓。
第三十五條社員以其社員證書對外提供質押時，應經理事會同意。
第三十六條城市信用社理事會應於每年2月份統一審查入社申請，對符合入社條件、理事會也同意其入社的申請人，報經中國人民銀行當地分、支行批准後，為其辦理入社手續。
第三十七條城市信用社的社員不具備本辦法規定的條件或自願退社時，該社員應當在30日之內向城市信用社理事會提交退社申請。社員申請退社的，經理事會同意後，報中國人民銀行省級分行審批；經批准後，該城市信用社應當統一於每年2月1日至4月30日按原繳納的股金額辦理退社手續。
當城市信用社處於非正常經營狀態或社員退社可能會影響城市信用社債權人的利益時，城市信用社理事會和中國人民銀行均有權不批准其退社申請。
第三十八條城市信用社個人股權可以繼承，繼承人應依本辦法第三十六條的規定辦理入社手續。城市信用社個體工商戶社員因故終止的或企業法人社員因分立、合併、解散、破產或被依法責令撤銷而終止的，由城市信用社按本辦法第三十七條的規定辦理退社手續。
第三十九條城市信用社因社員入社或退社而引起註冊資本增加或減少時，應經中國人民銀行批准後按工商行政管理部門規定辦理變更登記手續。
第四章組織機構與管理
第四十條城市信用社由全體社員組成社員大會。社員大會是城市信用社的權力機構，依照本辦法行使職權。
社員大會行使下列職權：
（一）決定城市信用社的經營方針和經營計畫；
（二）選舉和更換理事以及由社員代表出任的監事，並決定理事和監事的報酬；
（三）審議和批准理事會和監事會的工作報告；
（四）對城市信用社增加或者減少註冊資本作出決議；
（五）審議和批准城市信用社年度財務預、決算方案、利潤分配方案；
（六）對城市信用社的變更、終止和清算等重大事項作出決議；
（七）修改城市信用社章程；
（八）章程規定的其他職權。
第四十一條社員大會應當每年召開一次。有下列情形之一的，應當在兩個月內召開臨時社員大會：
（一）社員的人數不足本辦法規定的最低人數時；
（二）理事人數不足本辦法規定的最低人數或者城市信用社章程規定人數的2/3時；
（三）城市信用社未彌補的虧損達股金總額的1/3時；
（四）城市信用社10％的社員請求時；
（五）理事會認為必要時；
（六）監事會提議召開時。
社員大會需對本辦法第四十條（一）、（二）、（三）、（六）、（七）事項作出決議時，應有社員總數一半以上的社員出席方可舉行，並經社員總數的一半以上同意方可通過。社員大會應當對所議事項的決定作成會議記錄，並由出席會議的社員在會議記錄上籤名。
第四十二條城市信用社設立理事會，其成員為5－11人。理事可由社員擔任，也可由非社員擔任，但非社員理事人數不得超過理事會成員的20％。理事任期3年，可連選連任。
第四十三條理事會對社員大會負責，行使下列職權：
（一）負責召集社員大會，並向社員大會報告工作；
（二）執行社員大會決議；
（三）審定提交社員大會討論決定的城市信用社的經營方針、年度業務經營計畫；
（四）聽取並審議城市信用社主任的工作報告；
（五）批准城市信用社的內部管理制度；
（六）聘任和解聘城市信用社主任、副主任，決定對主任、副主任的報酬；
（七）擬定城市信用社年度財務預、決算方案和利潤分配方案；
（八）提出城市信用社變更和終止等重大事項的計畫和方案；
（九）章程規定的其他職責。
理事會的決議須經2/3以上理事同意方可通過。
信用社規章制度 篇3
一、法律法規學習制度
二、信用管理機構、人員崗位責任制度
三、法人授權委託及契約簽訂前的評審制度
四、契約簽訂、履行、變更和解除制度
五、客戶授信與年審評價制度
六、客戶信用檔案建立與管理制度
七、應收賬款與商賬追收管理制度
八、失信違法行為責任追究制度
說明：
樣本供企業制訂信用管理制度時參考，企業可結合實際情況細化，但基本要點應當具有。信用評估時，要考核制度制訂和執行的具體情況，並以此確定企業信用管理水平。企業上報《江蘇省企業信用評估信息表》的同時，上報本公司制訂的制度。評估時要仔細檢查制度落實情況，並要求提供相應的證明資料。
法律法規學習制度：
一、定期組織契約法律法規的系統學習，制訂學法的內容、時間安排計畫表，組織人員學習，並做好每次學習記錄。
二、廠長、經理、各部門負責人必須帶頭參加契約法律法規的學習。信用管理人員、銷售、供應、財務等部門業務人員必須經過契約法規的系統培訓和考核，取得合格證書；專、兼職信用管理員還必須取得信用管理員培訓合格證書。
三、公司分管信用工作的負責人，部門分管信用負責人及信用管理員定期組織活動，結合信用管理中碰到的實際問題，學習新法規，解決新問題。組織研討會，案例分析會等，並做好書面記錄。
信用管理機構、人員崗位責任制度：
公司內部設立專門的信用管理機構，公司副總為信用管理機構的分管領導，任命信用管理機構負責人/經理，有專職（或兼職）的信用管理工作人員。
一、信用（契約）管理機構職能：
1、組織宣傳、貫徹契約法律法規條例，培訓信用管理人員
和業務人員，依
法保護本企業的合法權益。
2、制定、修訂本公司信用政策、信用管理制度、辦法，組織實施信用管理
工作的考核。
3、對客戶進行資信調查，建立客戶信用檔案，並進行動態化管理。
4、客戶授信管理：進行客戶信用審批，跟蹤客戶，定期對客戶的信用狀況統計分析。
5、應收賬款管理：控制應收賬款平均持有水平，日常監督應收賬款的賬齡，隨時將潛在的不良賬款進行技術處理，防範逾期應收賬款的發生。
6、商賬處理：建立標準的催賬程式和一支工作高效的追賬隊伍，及時制定對逾期應收賬款處理的方案，並組織有效的追賬。 7、利用徵信資料庫資源，幫助銷售部門開拓市場。
二、崗位責任制度：
1、法定代表人的主要職責：
加強信用管理工作，支持信用管理機構開展工作，解決信用管理工作中的重大問題；授權委託契約承辦人員對外簽訂契約；對本公司契約承辦人員進行考核、獎懲；定期了解契約的簽訂、履行情況。
2、信用管理機構負責人的主要職責：
組織契約法律法規的宣傳、培訓，組織信用管理研討會、案例評析會；制定、修訂本公司信用政策、信用管理制度、辦法，組織實施信用管理工作的考核；統一辦理授權委託書，嚴格管理本公司契約專用章的使用；制止公司或個人利用契約進行違法活動；日常監督分析應收賬款的賬齡，防範逾期應收賬款的發生；建立標準的催賬程式；匯總、分析客戶信用數據，向有關部門提供諮詢服務；協調與供銷、財務、技術等部門的關係。
3、信用管理員的主要職責：
協助契約承辦人員依法簽訂契約，參與重大契約的談判與簽訂。
審查契約，防止不完善或不合法的契約出現，保管好契約專用章。
檢查契約履行情況，協助契約承辦人員處理契約執行中的問題和糾紛。
登記契約台帳，做好契約統計、歸檔工作，匯總契約簽訂、履行以及契約糾紛處理情況。
發現不符和法律規定的.契約行為，及時向信用管理機構負責人或公司副總報告。
參加對契約糾紛的協商、調解、仲裁、訴訟。
定期向信用管理負責人匯報信用管理情況。
負責客戶檔案管理與服務。
參與商賬追收。
配合有關部門共同搞好信用管理工作。
4、供銷部門的主要職責
依法簽訂、變更、解除本部門的契約。
嚴格審查本部門所簽訂的契約，重大契約提交有關方面會審。
對所簽契約，認真執行，並定期自查契約履行情況。
在契約履行過程中，加強與其它各有關部門聯繫，發生問題及時向信用管理機構信用管理員通報。
本部門契約的登記、統計、歸檔工作。
參加本部門契約糾紛的處理。
配合企業信用管理機構做好信用管理工作。
5、財務、技術部門的主要職責
加強與供銷等有關部門的聯繫，及時通報契約履行中的應收應付情況。
做好與契約有關的應收應付款項的統計、分析，提出處理建議。
解決契約履行中有關技術方面的問題。
依法簽訂、變更、解決技術契約。
本部門契約的登記、統計和歸檔工作。
配合企業信用管理機構做好信用管理工作。
三、信用管理員考核與獎勵
1、考核範圍：本公司專職或兼職信用管理員。
2、考評時間：公司每年年終組織一次考核評審活動，在對各有關部門信用管理工作檢查基礎上進行考核。
3、考核內容：序號考核內容應得分
信用社規章制度 篇4
為認真執行上級的財務報銷規定，合理使用經費，特制定以下報銷制度：
一、各科室的包乾經費支出貫徹“一支筆”審批原則，由分管領導批准報銷，借款或一次報銷達5000元以上者，須經校長審批簽字後，方可報銷。
二、會計人員必須按照國家統一的會計制度的規定，對原始憑證進行審核，對不真實、不合法的原始憑證有權不予接受，並向單位負責人報告，對記載不準確，不完整的原始憑證予以退回，並按國家統一的會計制度的規定更正、補充。
三、報銷的原始憑證，必須真實可靠內容完整，金額清楚，大小寫相符，並註明用途，經辦人，否則會計人員有權拒報。
四、報銷、借款單據經會計人員審核後，出納員方可付款。收回借款時，應當另開收據，不得退回原借款單。
五、個人一律不得私自借用公款，否則要追究會計及出納人員的責任，情節嚴重的，將依法追究責任。
六、因公需要借款的，必須填開借款憑據，註明用途，差旅費借款後在回校後一周內必須報帳，購物的應在借款後30日內報帳，否則從本人工資中扣回。
七、科室領導應嚴格控制支出計畫，各項目金額應在計畫內使用，對各項物資、辦公用品、各種紀念品、獎品的購買，由總務倉庫辦理入庫後才能報銷。
八、凡學校職工出差，不報計程車費，住宿費按實際住宿票所開天數在限額內報銷，無填制住宿天數的按一天計算，超出部分自理，各種標準參照豫財行[1996]第2號檔案。
九、各科室不得私設小金庫，亂收費，收入及時上繳財務，支出憑據報銷，不得坐支現金。
十、招待費必須經辦公室辦理，校長審批後方可報銷。
集團企業員工報銷信用評級管理實施策略
1、個人日常費用和公司費用(包括勞務費，佣金等)須分開提交，以免因為個別費用問題造成相互影響，造成報銷的延遲；所有勞務費報銷，必須附該人員身份證複印件、匯入行信息(開戶行名稱、賬戶)。
2、個人日常費用報銷只包括移動通訊費、交通費、加班交通費、加班餐費，部門活動費，其限當月每人提交一次。
3、員工發生的手機費用應通過報銷系統中“移動通訊費”科目提交；除了無線上網卡和公司行政部統一支付的辦公室電話費外，不得使用"辦公通訊費"科目；手機費報銷額度自動顯示在“報銷限額”中。如員工超額報銷，需在“費用描述”中填寫原因。
4、加班交通費報銷限於平時工作日晚21：00後，及周末或國家法定節假日發生，其他時間一律不予報銷。如為特殊情況，應在提交時註明原因；交通費及加班交通費，需要按原始發票逐張提交，不可合併計算。
加班餐費標準為每人每次20元，超過標準不予報銷。
如果一筆提交整月的加班餐費，需註明具體加班日期及用餐人數。
5、費用發票應開具公司全稱，如未填寫發票客戶名稱或填寫錯誤的，請返回原開票處辦理補填或重開手續。另外，請根據個人或費用所屬公司，填寫相應發票客戶名稱；如發生票據丟失或提供不正規發票的，公司將不與報銷，損失由個人負擔。如果發現員工有意報銷不正規發票的.，財務部將通知其部門總監及vp。
6、提交外幣發票的員工，請在費用描述中寫明原幣金額及匯率。
7、對於未按規定時間提交的個人日常費用，將減按80%報銷，且財務部不能保證在承諾時間內付款。特殊情況需提前通知，獲得部門總監同意後可免除扣款。例如：出差不能及時提交等特定情況。
8、員工以虛擬身份提交報銷的或收款方為公司的，必須寫明“收款人全稱”和“收款人開戶銀行的完整信息及帳號”。
9、出差報銷單不要提交餐費補助項目，只需填寫出差天數項目，出差天數計算方法：回京日期減去出京日期(日期以飛機票，車票所標計時間為準)，餐費補助會和工資一起合併發放。
10、員工差旅借款只能有一筆借款。請先到應付帳款會計處確認是否已有個人借款，如未清理，則不予借支；除備用金外，如提交人尚有借款未還，遇個人費用報銷時將直接從前期借款中直接扣除，請在備註中註明“沖抵借款”字樣。
11、公司費用借款要按收款方分別填制和提交報銷單。
12、列印報銷單或借款單時，需要包括“審批信息”(在費用報表的靠下的位置，內容包括報銷單所有審批人及審批時間)，並確保提交的費用報銷為“已審批”狀態(在費用主頁下顯示本張報銷單的審狀態為等待應付款管理系統審批)。以免造成報銷延誤；提交的“費用類型”與“費用描述”應保持一致，須按實際情況填寫；報銷單必須豎向列印，附上原始單據，交財務部報銷。費用明細不可列印英文版或者erp自動傳送的部門領導審批郵件。這樣會造成沒有員工個人信息，無法確定收款人。
13、如對報銷制度有疑問，可點擊頁面右上角“報銷制度”查詢。
報銷單裝訂注意事項：
1、裝訂順序為：費用報銷單首頁→審批附註→原始單據。其中，原始單據應逐類、逐張按照費用提交時間順序貼上，請不要用裝訂機整撂裝訂；
2、按照提交費用報銷的單據號分別裝訂，切勿將不同編號一齊裝訂，以免造成漏報；
3、從erp系統中列印出來的單據應該縱向列印，如遇特殊情況請單獨註明。
集團企業員工報銷信用評級管理實施策略
集團各部門、各子公司：
為提高辦公效率、最佳化工作職能，經集團公司領導研究決定，即日起關於集團辦公室相關費用報銷審批流程調整如下：
一、有關集團日常行政事務費用金額在20xx元以內的，由報銷人員、部門領導簽字，經財務審核，由分管副總夏守軍簽批後至財務報銷。金額在20xx元及以上的，需再經董事長簽批。
二、有關集團人力資源費用金額在20xx元以內的，由報銷人員、部門領導簽字、經財務審核，由分管副總余家林簽批後至財務報銷。金額在20xx元及以上的，需再經董事長簽批。
三、有關集團政策項目申報及資質申報費用，金額在20xx元以內的，由報銷人員、部門領導簽字，經財務審核，由分管副總朱杭斌簽批後至財務報銷。金額在20xx元及以上的，需再經董事長簽批。
四、有關特殊費用，由報銷人員、部門領導簽字、經財務審核後，經分管副總、董事長審批後方可至財務報銷。
信用社規章制度 篇5
一個健全的企業信用管理制度體系應包括信用管理部門、信用管理職能、信用管理政策、客戶資信管理制度、應收賬款監控管理制度等。
1、信用管理部門
一個良好的信用管理部門應當符合以下標準：信用管理部門在利益上能獨立於銷售業績獎懲而提供自己的意見；信用經理在權責上能協調銷售經理與財務經理在管理理念上的衝突，信用管理人員在業務上能提供專業化的觀點和方法，信用管理部門的操作能被企業各相關職能部門所接受。
目前，國內企業的信用管理工作大多分散在財務或銷售部門，或直接由財務部門負責，或直接由銷售部門負責，因而缺少明確的信用管理目標和職能界定。為了強化信用管理工作，企業應根據具體情況，設立獨立的信用管理部門，從事專門的信用管理工作，並協調財務和銷售部門之間的關係。信用管理部門應由獨立的信用經理負責，同時企業還應設立一個由高層管理人員組成的信用監控委員會，負責領導和考核信用經理。此外，企業還應相應制定信用監控委員會、信用經理和信用管理人員的崗位責任制，以明確各自的職責。在實務中，可以考慮將信用管理部門設在銷售部門辦公，因為銷售人員和信用管理工作聯繫非常密切，這樣做有助於提高工作效率。
2、信用管理職能
設立了獨立的.信用管理部門就要明確其管理職能。信用管理部門的基本職能一般包括以下幾個方面：
①客戶信息管理職能。即全面收集並定期更新客戶的經營信息、財務信息和交易記錄；建立和維護能按多種方式檢索的客戶資料庫，並向企業相關管理人員以及財務和銷售等部門提供客戶信用信息的查詢服務和分析服務。
②客戶信用分析職能。即定期對客戶的資信狀況和信用額度做出科學的分析、評估和決策。
③應收賬款監控職能。即以賬齡分析為基礎，多角度分析欠款記錄跟蹤整體的欠款規模和各客戶的動態欠款水平，並以此為據調控企業整體的信用政策。
④拖欠賬款追收職能，即通過債務分析技術對逾期賬款進行原因診斷和收款策略調整，以有效處理拖欠賬款。
3、客戶資信管理制度
客戶資信管理制度具體表現為客戶信用等級評估制度。客戶資信管理制度通過系統地建立客戶考核檔案，充分發揮信用管理人員的專業才能，使企業對客戶的信用管理逐步趨於科學化規範化，達到既從與客戶的交易中獲得最大收益，又將客戶信用風險控制在最低限度的目的。
4、信用管理政策
賒銷是市場經濟中企業為加強競爭擴大銷售，開拓市場而選擇的一種商業信用，而信用管理政策是企業信用管理制度體系中的重要組成部分。企業在選擇信用管理政策時，一般需要考慮應收賬款占用水平，市場競爭程度，產品銷售狀況、信用管理能力及客戶的信用等級。信用管理政策一般由三個要素構成：
①信用標準政策。信用標準即評價、證實和判斷客戶信用狀況的標準，一般包括客戶的品質、償債能力、財務能力、提供的擔保品和經濟情況等五方面內容。
②信用條件政策，包括確定合理的信用期限政策和合理的現金折扣政策。
③收賬政策。企業必須根據實際情況制定寬嚴適度的收賬政策。
5、應收賬款監控管理制度很多企業對應收賬款管理只注重事後的強行收賬，而缺少事前防範和事中控制。因此，企業必須建立一套行之有效的應收賬款監控管理制度，以科學手段防範交易風險，規範賒銷管理，控制應收賬款規模，加快資金周轉，提高市場競爭力。
應收賬款監控管理制度一般包括應收賬款的日常管理、賬齡管理、跟蹤管理和考核管理等內容。其中應收賬款的考核管理是應收賬款監控管理制度的重要環節。企業可根據實際情況對銷售人員制定一套應收賬款考核指標，如平均收賬期、應收賬款回收率、壞賬與銷售額的比率等，並對每項指標制定一個考核標準，依據考核標準確定不同的獎罰比率，進而確定對各個銷售人員的獎罰額度。
信用社規章制度 篇6
第一章總則
第一條
為保證公司經營方針、政策及各項制度的貫徹執行，建立有效的決策監督和反饋機制，加強經營風險防範，維護公司財產的安全、完整和有效的經營;加強稽核工作的嚴肅性、獨立性和權威性，根據《證券法》、《證券公司內部控制制度》的要求和公司的各項管理制度的規定，制定本制度。
第二條
公司總部專設稽核部門負責公司的稽核工作。稽核部門直接對公司董事會負責，稽核工作保持相對獨立性。
第二章稽核部門的職責
第三條
公司稽核部門在公司總稽核領導下工作。
1.稽核業務的管理以公司各部門和分支機構為單位,實行稽核專員管理制度。
2.公司全資子公司和控股子公司，應設定專(兼)職稽核員。
稽核員在業務上接受公司稽核部門的指導。
3.稽核工作的實施方式，包括：現場稽核、非現場稽核、專項稽核。
第四條
公司稽核部門的職責是：
1.負責定期組織檢查和評估公司各有關部門經營管理活動等是否合法、合規，是否符合公司有關管理制度的規定，督促各項管理措施和規章制度的貫徹實施。
2.定期組織公司內控制度的審核，對公司內控環境的的有效性、科學性進行評價。
3.對分支機構、子公司的主要負責人，關鍵崗位的負責人進行離任審計。
4.查處公司內部的違法、違規行為，違反公司制度的行為和其它責任事故。
5.對外出具公司內部(含子公司)的稽核檢查報告。
6.其他需要稽核的事項。
第五條
稽核檢查和離任審計活動，以工作小組或審計小組的形式進行，由稽核主審擔任組長,負責具體項目的組織和實施。組長的職責包括:
1.負責編制稽核(審計)工作方案，提出稽核目的、組織方式、重點和完成時間。
2.負責收集和整理被稽核單位的有關數據資料。
3.負責協調小組的工作進度，並向總稽核報告工作。
4.負責起草和提交稽核(審計)報告。
第六條
稽核部門在稽核工作中，享有知情權、檢查權、建議權。
1.參與制定、審查、修訂公司的各項管理制度、規定和操作規程。
2.要求被稽核單位提供有關業務數據、財務資料，以及其他檔案及報告材料。
3.對被稽核單位的經營管理活動實施檢查，糾正違規的業務和管理活動，並要求其限期整改。
4.對違法亂紀行為和相關責任人提出處理建議;對阻撓、拒絕稽核檢查工作的責任人員，提請公司有關部門追究其責任。
第七條
稽核專員在其職責範圍內，可以行使調查、談話、查閱、取證的權力。被稽核對象應在下述工作範圍內，配合稽核專員履行其職責。
1.列席有關業務會議，調閱公司相關規章制度檔案。
2.調閱各業務部門有關經營管理計畫及其執行情況。
3.要求被檢查部門就相關問題提供有關材料，做出口頭或書面說明。
第八條
稽核部門及稽核專員在其工作職責範圍內，必須對稽核事項的`調查程式和工作報告的結論負責。
1.在稽核檢查周期內，對被稽核對象存在的問題和經營風險的揭示無重大遺漏。
2.對被稽核單位內控機制和內控體系存在的缺陷的揭示無重大遺漏。
3.對被審計個人的經營管理責任事項充分揭示無重大遺漏。
4.對出具的稽核檢查報告和審計報告的客觀性負責。
第九條
稽核部門及稽核人員在以下情況中可以免除責任:
1.稽核檢查或審計工作報告中已給予充分以說明的;
2.按例行工作程式,及時向相關部門和單位作出了通報的;
3.按審計準則和審計慣例可以免除責任的其他情形。
第三章稽核人員的任職標準
第十條
稽核人員的任職標準
1.符合公司員工選聘的基本要求;
2.取得證券執業資格，並具備從事稽核業務要求的綜合專業素質;
3.品格優秀,遵循準則，嚴守公司商業秘密。
第十一條
稽核業務人員分為高級稽核經理、稽核經理和稽核助理三個層次。
稽核經理和稽核助理由公司稽核部門提名，並報公司總稽核批准,報公司人事部門備案;高級稽核經理由公司稽核部門負責人提名，由公司總稽核會同公司人事部門負責任命。
第四章稽核檢查
第十二條
稽核檢查的組織,可以是由稽核部門單獨組織的例行檢查，也可以由稽核部門牽頭組織或參與其他相關部門組織的專題檢查。
附圖是稽核檢查流程的示意圖。
第十三條
稽核工作開始前，經總稽核批准,向被稽核單位發出稽核通知書。根據稽核通知的要求，被稽核單位應在規定的時間內向工作小組提供有關稽核調查資料和調查問卷。稽核調查資料包括但不限於：
1.公司下達的各項計畫及其執行情況。
2.月度、季度和年度會計報表及其分析資料。
3.交易系統數據資料。
4.內部控制狀況的自查(自評)報告。
5.部門業務規章制度及其有關資料。
稽核通知書可以是書面、電子郵件或其他方式。可以提前送達，也可以現場送達。
第十四條
稽核人員在稽核過程中，應按照稽核檢查的規範要求，結合稽核目的和重點進行調查、分析和記錄，建立稽核工作底稿。稽核調查範圍包括但不限於：
1.經營管理及財務狀況分析。
2.對特殊業務活動及風險狀況的分析。
3.對異常交易及違規交易操作的分析。
4.IT信息系統管理狀況的調查。
5.對骨幹員工的座談調查。
6.風險案例專項調查。
第十五條
稽核工作結束後，稽核小組應根據稽查情況寫出“稽核檢查報告”，並與被稽核單位書面交換意見。稽核檢查報告經總稽核審定後以稽核部檔案形式上報公司領導、主管部門，發往被稽核單位。
第十六條
稽核檢查報告應包括以下基本內容：
1.稽核的目的、範圍、內容、方式和時間;
2.被稽核單位的基本情況;
3.內部控制制度的評價;
4.稽核中發現的問題;
5.稽核結論。
第十七條
被稽核單位、有關責任人對稽核檢查報告中所列事實、所作結論和處理意見如有異議，應自接到報告日起的五個工作日內，向稽核部門或總稽核提出書面陳述意見和複審要求。
未按期提出異議的，視同認可。
第十八條
被稽核單位應自接到報告日起的五個工作日內，根據報告中所列問題和意見應逐一檢查對照，提出限期整改措施，書面報送公司稽核部門。
根據整改措施的落實情況，稽核部門認為有必要時可進行後續稽核。
第十九條
對被稽核單位的稽核檢查和評價結論，作為對其進行管理分類評級的重要依據。同時，列入該部門年度綜合考核範圍。
第五章制度評審
第二十條
內控制度年檢的評審原則和要求，按照《證券公司管理辦法》、《證券公司內部控制指引》的相關規定為依據。評價的標準包括但不限於：制度體系的完整性、制度的合理性、制度的時效性等。
第二十一條
內控制度年檢的範圍，涵蓋公司各職能部門、分支機構的內控環境和內控管理的各項業務和行政管理制度。年檢的重點包括並不限於：部門基本管理制度、業務管理制度、崗位工作流程、決策監督與考核管理制度等。
第二十二條
內控制度年檢的程式，按照文本評審、檢查通報、限期整改、驗收通過的基本流程進行。
內控制度年檢每年進行一次，並提出年檢報告。
第六章離任審計
第二十三條
子公司負責人及財務部負責人、證券營業部負責人及財務部負責人離職前，必需進行離任審計。
離任審計範圍包括但不限於：財務會計責任、經營管理責任、財經法紀責任，以及其它及被審計人員在有關審計事項中的責任情況。
第二十四條
離任審計，可以由被審計人本人提出申請，或由主管部門委託，或根據公司授權決定進行。被審計人應在審計小組到達前五個工作日，向審計小組提交書面任期述職報告。
離任審計的工作程式，參照稽核檢查的程式規定。
第二十五條
離任審計報告的內容包括但不限於:
1.被審計人所在部門概況以及被審計人崗位任職基本情況。
2.被審計人任期內的主要經營目標與業績表現。
3.重要審計事項以及審計責任。
4.被審計人財務、會計責任與財經法紀責任的綜合評價。
5.有關工作移交事項的說明。
第七章稽核問責制
第二十六條
實行稽核問責的範圍，是指對公司經營管理活動中的重大責任事故、重大損失案件、侵害公司利益的行為進行問責。主要包括：重大責任事故;濫用職權和管理失職行為;侵害公司利益的行為以及稽核中發現的重大問題。
第二十七條
問責的對象包括公司各級部門、分支機構、子公司和員工。問責事項的調查與處理實行專案負責制，由總稽核直接管理。
第二十八條
納入問責程式的責任事項，對相關部門和當事人的處理與處罰，以問責會議的形式進行。作出處分和處罰決定時，遵循多數通過的表決原則。
第八章處理與處罰
第二十九條
處理與處罰方式
(一)、對部門的處理處罰：
1、經濟處罰;
2、通報批評;
3、取消年度評獎資格;
4、建議作出人事調整;
以上四種方式可以單處或並處。
(二)、對責任人的處理與處罰：
1、經濟處罰;
2、通報批評;
3、警告;
4、降級;
5、撤職;
6、除名;
以上六種方式可以單處或並處。
第三十條
處分或處罰決定，按以下三重情形處理：
1.對常規稽核檢查中發現的違法、違規、違反公司制度的行為，由公司總稽核提出稽核處理建議，責成其主管部門作出處理並通報稽核部門。
2.對情節嚴重的並造成消極影響的,報經公司總裁同意,由稽核部門作出處理，處理結果上報董事長，並在全公司通報。
3.對嚴重超越決策許可權、超越操作許可權、違犯操作流程等，造成公司較大經濟損失等重大責任，依照稽核問責的處理程式進行。由公司人力資源總部作出處理並通報。
第三十一條
作出稽核事項調查處理過程中，應遵守公開、公正、嚴謹的原則，說明作出稽核處理決定的事實、理由及依據，充分聽取被稽核單位、有關責任人的陳述和辯解，不得因被稽核單位和有關責任人的辯駁而加重處罰。
第三十二條
被稽單位和有關責任人，違反本制度有關規定，阻撓、拖延提供稽核工作所需要的有關資料的，或者提供虛假資料、隱瞞事實真相的，或惡意攻擊、陷害稽核人員等行為，經查證屬實，可視其情節給予被稽核單位負責人和直接當事人經濟處罰、通報批評、辭退的處分。
第三十三條
稽核部門和稽核人員，違反本制度有關規定，對存在的問題故意隱瞞不報，損害了公司利益的，或假公濟私、蓄意打擊報復被稽核對象等行為，經查證屬實，可視其情節給予直接責任人經濟處罰、通報批評、調離稽核崗位、辭退的處分。
第九章
附則
第三十四條
公司稽核部門，負責定期組織、召開公司“稽核情況通報會”，就檢查中發現的有關問題和潛在的風險狀況，進行通報和提出警示。
第三十五條
稽核業務方案、工作報告、有關工作底稿和專項調查報告，是稽核業務的重要檔案，必須由專人管理，定期保存。
第三十六條
本規定自發布之日起實行。原湘財證券(稽)字[1999]第01號《稽核管理制度》同時中止執行。
第三十七條
本規定的解釋、修訂權屬稽核總部。
信用社規章制度 篇7
第一章總則
第一條為確保“放管服”改革各項政策措施落地顯效，落實東興重點開發開放試驗區先行先試政策，進一步規範建築市場秩序，推動建築行業信用體系建設，建立信用激勵、失信懲戒的建築市場機制，根據《中華人民共和國建築法》、《國務院關於建立完善守信聯合激勵和失信聯合懲戒制度加快推進社會信用建設的指導意見》、住房城鄉建設部《建築市場信用行為信息管理辦法》等法律法規規定，結合我市實際，制定本辦法。
第二條本辦法適用於本市行政區域內從事房屋建築工程、市政基礎設施工程等建築活動的建築施工總承包、專業承包企業（以下簡稱建築施工企業）的信用行為記錄、考核、整合和套用。
第三條本辦法“防城港市建築業企業信用行為評價系統” （以下簡稱“評價系統”）為採用政府採購招標購買服務，委託it企業按照本辦法開發信用行為評價系統軟體，建立和完善全市統一的建築市場信用行為評價系統和信用檔案手冊。將採集、錄入、確認的市場行為、現場行為、評優創先等按照本辦法，公示期滿後，自動綜合計算並生成企業信用行為評價得分，同時自動連結到“防城港市工程招標造價信息網（以下簡稱信息網）公開發布。
第四條信用行為評價管理工作實行統一管理、分級實施、互聯互通，應當做到公開、公正，保障信用行為信息的真實性、完整性和及時性，遵循合法、客觀、公正和審慎的原則，依法保守國家秘密、商業秘密和個人隱私。
第二章信用行為信息分類
第五條信用行為信息分為基本信用行為信息、良好行為信息和不良行為信息三類。
（一）基本信用行為信息主要包括以下內容：
1。企業基本信息。包括法人代表、技術負責人或有關從業人員情況，資質資格的類別、等級，安全生產許可，以及有效期等，按照“廣西建築業企業誠信信息庫管理系統/廣西建築市場監管與誠信信息一體化平台”的信息，本辦法不重複建設。
2。建築業產值信息，主要針對建築施工企業在我市行政區域範圍內承攬工程項目，對防城港市作出的建築業產值貢獻。
（二）良好行為信息，是指建築施工企業在本市工程建設活動中遵守相關法律法規、技術標準及規範和履行社會責任，獲得國家、自治區、防城港市各級建設行政主管部門（備案）的獎勵和表彰的行為。
（三）不良行為信息，是指建築施工企業在本市工程建設活動中存在拖欠工程款、農民工工資或者違反相關法律法規、技術標準及規範、管理檔案等規定造成社會不良影響，受到縣級以上建設行政主管部門處罰或通報批評的行為。
第三章信用行為信息採集
第六條建築業產值信息，主要針對建築施工企業在防城港市行政區域範圍內承攬工程項目的產值進行加分，以統計部門意見為準，一年採集一次。
第七條良好行為信息，按照“誰主張，誰舉證”的原則，由建築施工企業自行採集。獲得國家、自治區建設行政主管部門表彰的，應在獲獎後28天內書面告知市建設行政主管部門並附相關證明材料，並對其報送材料的真實性負責。逾期不告知的，該良好行為不予計分。
第八條不良行為信息，以縣級以上住房城鄉建設行政主管部門或其委託的監督管理機構的通報或行政處理文書為依據。
第九條建築施工企業良好行為信息採集錄入起始時間為20xx年1月1日；不良行為信息採集錄入起始時間為本辦法施行之日。
第四章信用行為信息公布
第十條良好行為信息公布（公示）內容包括良好行為、建築施工企業名稱、授予檔案文號、授予部門和授予時間；不良行為信息公布（公示）內容包括不良行為、建築施工企業名稱、處罰或處理檔案文號、行政處罰或處理機關和執行時間。
信用行為信息記錄在建築施工企業信用檔案手冊中，自信息確認之日起，“評價系統”自動連結到信息網進行公示，即為公示期。公示期一般為3日，公示期內該信用行為不參與信用行為評價計分。
第五章信用行為評價標準和方法
第十一條建築施工企業信用行為評價實行實時量化評分制，包括建築施工企業基本信用分、良好行為信用分、不良行為信用分，分別匯總計算建築施工企業信用行為實時動態評價綜合得分。
信用行為的有效期自該行為信息參與評價綜合計分之日起開始計算，除特別註明外，有效期一年，即公布期限為1年。信用行為信息在公布期限內，參與實時評價計分；公布期限屆滿後轉入“評價系統”後台長期保存，不參與信用實時評價計分。
第十二條建築施工企業基本信用分的範圍和加分標準
基本信用分，鼓勵建築企業申請加入防城港市建築業統計庫，就建築業產值信息進行加分，以統計部門意見為準，一年採集一次。
年度建築業產值10億元以上的，加1分；
年度建築業產值5億元——10億元（含本數）的，加0。8分；
年度建築業產值1億元——5億元（含本數）的，加0。6分；
年度建築業產值6000萬元——1億元（含本數）的，加0。4分；
年度建築業產值3000萬元——6000萬元（含本數）的，加0。3分；
年度建築業產值1000萬元——3000萬元（含本數）的，加0。2分；
年度建築業產值200萬元——1000萬元（含本數）的，加0。1分；
未加入防城港市建築業統計庫或年度建築業產值200萬元以下的，不加分不扣分。
第十三條良好行為信用分的範圍和加分標準
（一）積極回響防城港市委、市政府的號召，履行社會責任，配合各級人民政府完成各項搶險、救災、扶貧等任務，獲得市級建設行政主管部門通報表揚的，每次通報表揚加0。5分。
（二）在我市行政區域範圍內承攬或參與建設活動的工程項目，榮獲魯班獎、詹天佑獎、國家或自治區優質工程獎、最高質量獎、結構杯、文明工地、標準化工地、綠色工地和主席質量獎、市長質量獎等表彰的，加1分。
（三）在我市行政區域範圍內承攬的工程項目，被縣（市區）建設行政主管部門定為示範觀摩項目的，加0。2分；被市建設行政主管部門定為示範觀摩項目的，加0。3分；被自治區建設行政主管部門定為示範觀摩項目的，加0。5分。
（四）在我市行政區域範圍內承攬或參與建設活動的工程項目，在建設行政主管部門組織開展的行業檢查中獲得通報表揚的，縣級通報表揚每次加0。1分，市級通報表揚每次加0。3分，自治區級通報表揚每次加0。5分，國家級通報表揚每次加0。6分。
第十四條不良行為信用分的範圍和扣分標準
（一）按照建築施工企業上年度“廣西房屋建築和市政基礎設施工程安全生產動態管理信息系統”總扣分值直接提取計算，在防城港市動態扣分值10分以上20分以下（含本數）的扣0。2分，20分以上30分以下（含本數）的扣0。4分，30分以上40分以下（含本數）的扣0。6分，40分以上50分以下（含本數）的扣1分，50分以上60分以下（含本數）的扣1。5分，動態扣分值60分以上的扣2分。
（二）參與或介入違法違章建築建設（未申請或申請未獲得批准，未取得建設工程施工許可證的項目施工），每個項目扣0。3分。
（三）未按要求參加建設行政主管部門召開的安全生產例會、視頻會議、清欠協調會和項目約談會等會議，無故（未經批准）缺席受到建設行政主管部門通報批評的，每人每次扣0。1分。
（四）未按建設行政主管部門或建設工程質量安全監督機構要求報送有關安全生產、清欠、工程進度等自查自檢報告、總結、數據或拒不服從監督管理受到通報批評的，每次扣0。1分。
（五）未按建設行政主管部門或建設工程質量安全監督機構要求做好“揚塵整治”，受到建設行政主管部門或建設工程質量安全監督機構通報批評的，每次扣0。3分。
（六）在日常檢查中被建設行政主管部門或建設工程質量安全監督機構下達停工通知書的，每次扣0。1分；拒不停工整改或不按要求整改的，每次扣0。3分。
（七）存在契約履約不到位、人員設備投入不足、履職不到位、質量安全整改不到位被建設行政主管部門約談的，每被約談一次扣0。2分。
（八）不按規定使用安全文明措施費被建設行政主管部門通報批評的，每次通報批評扣0。2分。
（九）提供虛假材料辦理資質申請、資質變更、資質核查、誠信庫審核等建設管理業務受到建設行政主管部門通報批評的，每次通報批評扣0。5分。
（十）企業因串通投標、向招標人或評標委員會成員等行賄謀取中標、以他人名義投標或者以其他方式弄虛作假騙取中標、將中標項目違法轉讓給他人、將中標項目肢解後分別轉給他人等行為被建設行政主管部門作出行政處罰或通報批評的'，每次扣2分。
（十一）同一項目因工程質量、文明施工、工程質量保修等各類問題遭到市民（業主）重複投訴，且在處理過程中推諉、扯皮或處理不力，被建設行政主管部門通報批評或被媒體曝光的，每個項目扣0。3分。
（十二）在日常施工生產過程中，因施工導致市政配套管網及其他市政設施遭到嚴重損壞被建設行政主管部門通報批評或被媒體曝光的，每次扣0。3分。
（十三）企業發生質量安全生產責任事故造成1人死亡的，扣1分；造成2人死亡質量安全生產責任事故的，扣3分。一個自然年度內累計發生兩起一般質量安全生產責任事故的，第二起責任事故扣5分。發生較大及以上質量安全生產責任事故的，每次扣10分。
（十四）企業發生質量安全生產事故未按要求報告被通報批評的，每次扣1分。
（十五）在日常行業生產、經營活動中，未能妥善處理因工程款糾紛引發農民工集聚討薪，有圍堵企業或項目現場行為並造成一定社會影響被通報批評的，扣0。3分；有圍堵市政道路、政府及相關部門的行為，並造成較大社會影響被通報批評的，扣0。5分；經相關部門協調，未能妥善處理並導致農民工多次集聚討薪，影響惡劣被通報批評的，扣1分。
（十六）因違法違規受到建設行政主管部門行政處罰，每次扣1分；未按時履行處罰決定的，每次再扣0。5分。
（十七）被各城建項目業主誠信履約年度考評定為不合格的，扣0。5分。有具體考評辦法的，按具體考評辦法確定扣分分值。
第十五條誠信評價等級
年度綜合評價，每年的1月至12月為一個評價周期。“評價系統”根據評價周期內的信用行為實時動態評價綜合得分總和與項目數量計算算術平均值所得，按照平均值高低自動形成建築市場建築施工企業誠信評價等級。分為優秀、良好、一般、較差四個等級。
優秀：所在建築施工企業類別信用分排名前10%（含10%）；
良好：所在建築施工企業類別信用分排名在10%—50%（含50%）；
一般：所在建築施工企業類別信用分排名在50%—90%（含90%）；
較差：所在建築施工企業類別信用分排名後10%。
第六章信用行為評價結果套用
第十六條信用行為實時動態評價綜合得分直接運用到國有投資項目的招標投標活動中，在招標檔案評標評分辦法中加入企業信用行為得分。投標人的企業信用行為得分以信息網公開發布的信用行為實時動態評價綜合得分直接進行計取。
（一）本市行政區域內國有投資（含國有投資占主導或控股地位）必須依法進行招標項目，在原招標檔案範本中評標評分辦法構成（技術標、商務標、企業信譽）基礎上，增加企業信用行為得分（直接以信息網公開發布的開標前1工作日的信用行為實時動態評價綜合得分作為投標企業的信用行為得分進行計取）。投標人匯總得分（滿分100分+企業信用行為得分）=該投標人的技術標得分+商務標得分+企業信譽實力得分+企業信用行為得分。
對首次進入我市建築市場或三年內無新建設工程項目管理相關信用行為信息的建築施工企業，企業信用行為得分暫按0分計入。
（二）其他工程項目由招標人決定是否參照執行，並在招標檔案中予以明確。
第十七條發包單位（建設單位、施工總承包單位等）在建設工程發包或業務委託環節，應當充分考慮建築施工企業的年度綜合誠信評價等級和信用行為實時動態評價綜合得分，優先選擇信用優良企業。
第七章監督管理
第十八條信用行為信息的採集、公布、評價工作，應當遵循誠實守信原則，保證信用行為信息的合法性、真實性、完整性、及時性。建立建築施工企業信用檔案手冊，如實提交有關材料，並對其報送材料的真實性負責。
第十九條違反本辦法規定，各建設行政主管部門或委託的監督管理機構不按時採集錄入信用行為信息的，市建設行政主管部門將予以全市通報；造成嚴重信用行為信息缺失的，依法追究相關責任。
第二十條各建設行政主管部門對在信用行為評價管理過程中玩忽職守、弄虛作假、隱瞞不報或徇私舞弊的責任單位和責任人，應當依法予以行政處分或追究相關責任。
建築施工企業認為各建設行政主管部門或委託的監督管理機構的信用管理行為違反法律、法規、規章的，可以向其上級部門投訴、舉報。
第二十一條建築施工企業對信用行為信息採集記錄內容存在異議的，可以在公示期內向該採集記錄的建設行政主管部門或其委託的監督管理機構提出異議申請，書面陳述申辯。以單位名義申訴的，必須加蓋公章；以個人名義申訴的，必須簽署真實姓名，並提供相關證明材料。建設行政主管部門或其委託的監督管理機構應在接到書面申請之日起3個工作日內處理完畢。
申辯或異議處理期間，信用行為信息記錄不中斷參與信用行為評價計分。信用行為信息採集記錄經核查確有錯誤的，由該採集記錄的建設行政主管部門或其委託的監督管理機構予以撤銷或者糾正。
第八章附則
第二十二條本辦法由防城港市住房和城鄉建設委員會負責解釋。
第二十三條本辦法自20xx年1月1日起試行。
信用社規章制度 篇8
第一章總則
第一條（目的和依據）
為轉變政府職能，改革企業契約信用評比方式，積極探索建立企業契約信用評價機制，促進上海社會誠信體系建設，根據《中華人民共和國契約法》和上海市人民政府有關規定，制定本辦法。
第二條（定義和適用範圍）
本辦法所稱“企業契約信用評價”是指，由本市企業自願申報，經企業契約信用評估機構（以下簡稱“評估機構”）對該企業申報期內的契約信用狀況進行評估並出具評估報告，由企業契約信用促進會（以下簡稱“促進會”）根據評估報告認定該企業申報期內的契約信用等級的評價活動。
本辦法所稱“促進會”是指，由企業自願組成，以倡導誠信守約、提升企業契約信用水平為宗旨，認定企業契約信用等級的社會團體。
本辦法所稱“評估機構”是指，具有資信評估資質並採用上海市工商行政管理局（以下簡稱“市工商局”）指定的數學模型和軟體，從事企業契約信用綜合指數評估的中介組織。
第三條（認定原則）
企業契約信用評價遵循自願、公開、公平、公正、科學的原則。
第四條（職責）
本市企業契約信用評價工作由市工商局統一規制、指導和監督。市工商局負責制定企業契約信用評價的規則，監督企業契約信用評價的過程，指導評估機構開展企業契約信用綜合指數評估和指導促進會開展企業契約信用等級認定工作，採用企業契約信用等級認定的結果。
市促進會負責年度企業契約信用等級認定工作計畫的制定，組織指導區、縣促進會開展企業契約信用等級認定和管理工作。區、縣促進會負責開展企業契約信用管理的培育、輔導，受理企業參加契約信用等級認定的申報，審核企業申報的資料，根據評估報告認定企業契約信用等級。
評估機構應當採用市工商局指定的統一評價標準（包括數學模型和計算機軟體），根據企業提供的資料，客觀、公正、科學、合理地進行評估，並出具企業契約信用評估報告。評估機構可以應企業的要求，為該企業有償提供諮詢服務。評估機構對被評估企業的商業秘密負有保密義務。
第二章申報條件、評價內容和等級
第五條（條件）
企業契約信用等級申報認定的主體條件為：
（一）本市依法登記的企業法人或其他經濟組織；
（二）開業已滿兩個會計年度；
（三）具有本市促進會會員資格。
（四）具有本年度認定資格。
第六條（認定內容）
企業契約信用評價的內容為：
（一）企業契約管理水平，包括：契約管理制度建立健全情況；契約管理制度實施情況；契約管理各級負責人職責落實情況；契約管理人員崗位資質情況；契約管理人員業務考核情況；契約條款的規範和格式契約的套用水平；契約簽約率。
（二）企業契約履約能力，包括：企業資產負債率；速動比率；企業現金流動負債比；企業總資產報酬率；企業淨資產收益率；企業營業收入增長率。
（三）企業契約履行狀況，包括：企業契約履約率；企業契約變更率；企業契約履約率變動指數；企業契約履約客戶滿意度；企業之間逾期賬款比率；企業逾期貸款比率。
（四）企業社會信譽。
（五）認定需要的其他材料。
第七條（認定等級）
企業契約信用等級分為A、B、C三等和AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C九級。等級含義為：AAA，很好；AA，優良；A，較好；BBB，尚可；BB，一般；B，欠佳；CCC，較差；CC，很差；C，極差。
第三章認定的程式
第八條（提交材料）
申報企業契約信用等級認定，應向企業註冊地促進會提交下列材料：
（一）《上海市企業契約信用等級認定》；
（二）《企業法人營業執照》或《營業執照》的複印件；
（三）《企業契約信用評估報告》；
（四）其他需要提交的有關企業契約信用的證明材料。
第九條（審核、擬定）
促進會依據本辦法審核《企業契約信用評估報告》，擬定申報企業的契約信用等級。
第十條（徵詢意見）
促進會將擬定為A級以上（含A級）的企業名單向有關行政管理部門和社會各界徵詢意見，在15日內了解企業在申報期內的經營活動中有無下列情形：
（一）因違反法律、法規行為受到行政處罰的；
（二）契約訂立、履行過程中違反誠實信用原則的；
（三）其他違反法律、法規的情形。
促進會應對反饋的意見認真核查，作出是否調整擬定等級的決定。
第十一條（認定）
促進會根據本辦法第九條、第十條的規定，認定申報企業的契約信用等級。
第十二條（等級認定期限）
企業契約信用評價工作兩年開展一次。在不開展企業契約信用評價工作的年度內，如有企業需要對契約信用狀況進行等級認定，可由促進會根據本辦法的規定，對該企業的契約信用狀況進行等級認定；如該企業繼續參加下年度的企業契約信用評價工作，仍按本辦法規定的程式辦理。
第四章監督管理
第十三條（工商行政管理）
企業契約信用評價與工商行政管理部門實施的企業分類管理相結合。企業契約信用等級認定結果為A級以上（含A級）的，如實行年檢申報備案制，該類企業可予以當場備案通過。
第十四條（檔案管理）
促進會應對參加契約信用評價的企業建立企業契約信用檔案，並向社會公眾提供公開查閱、查詢。
促進會應對參加契約信用評價的企業在經營活動中的信用信息進行記錄，並歸入該企業的契約信用檔案。
第十五條（等級管理）
如發現企業在申報中隱瞞真實情況、弄虛作假的'，促進會應認定或重新認定該企業為CC或C級，並在下一個認定年度內不受理該企業契約信用等級認定的申報。
未取得企業契約信用等級證明的企業，偽造企業契約信用等級證明從事經營活動的，促進會應予以記錄、存檔，並在下一個認定年度內不受理該企業契約信用評價的申報。
已取得企業契約信用等級證明的企業，冒用其他等級名義從事經營活動的，促進會應予以記錄、存檔，並在下一個認定年度內不受理該企業契約信用評價的申報。
第十六條（再次認定）
企業自取得契約信用等級之日起，有下列情形之一的，促進會應及時對該企業契約信用等級進行再次認定：
（一）訂立、履行契約過程中因自身嚴重過錯造成重大損失的；
（二）利用契約進行詐欺等嚴重違法活動的；
（三）其他嚴重違反法律、法規規定的。
第十七條（公示）
促進會可向社會公布契約信用等級為A級以上（含A級）的企業的名單；經市工商局認可，促進會也可向社會公布“守契約、重信用”企業的名單。
在工商行政管理機關分類管理中被認定為三、四類企業的，不得公示為“守契約、重信用”企業，也不得認定為契約信用等級為A級以上（含A級）的企業。
促進會可向社會披露有本辦法第十五條、第十六條所列情形的企業的有關情況。
第十八條（不予採用）
評估機構不遵守本辦法規定開展企業契約信用評估的，市工商局或者市工商局授權促進會不採用其評估結果。
促進會不遵守本辦法規定開展企業契約信用等級認定的，市工商局不採用其認定結果。
第五章附則
第十九條（施行時間）
本辦法自**年6月23日起施行，原《上海市企業契約信用評價管理辦法（試行）》同時廢止。
信用社規章制度 篇9
1、建立完整的契約檔案。檔案資料包括以下內容:
1.1談判記錄、可行性研究報告和報審及批准檔案;
1.2對方當事人的法人營業執照、營業執照、事業法人執照的副本複印件;
1.3對方當事人履約能力證明資料複印件;
1.4對方當事人的法定代表人或契約承辦人的職務資格證明、個人身份證明、介紹
信、授權委託書的原件或複印件;
1.5我方當事人的法定代表人的授權委託書的原件和複印件;
1.6對方當事人的擔保人的擔保能力和主體資格證明資料的複印件;
1.7雙方簽訂或履行契約的往來電報、電傳、信函、電話記錄等書面材料和視聽材料;
1.8登記、見證、鑑證、公證等文書資料;
1.9契約正本、副本及變更、解除契約的書面協定;
1.10標的驗收記錄;
1.11交接、收付標的、款項的`原始憑證複印件。
2、公司所有契約都必須按部門編號。信用(契約)管理員負責建立和保存契約管理台帳。
3、契約承辦人辦理完畢簽訂、變更、履行及解除契約的各項手續後一個月內,應將契約檔案資料移交信用(契約)管理員。
信用(契約)管理員對契約檔案資料核實後一個月內移交檔案室歸檔。
4、各公司及部門應於每年的一月十日和七月十日前將本公司管轄範圍內上年度和本年度上半年的契約統計報表報送集團公司信用管理機構。
各公司及部門應於每年的一月十日前將管轄範圍內上一年度信用管理情況分析報告報送集團公司信用(契約)管理機構。
5、建立完整的客戶信用資料,包括客戶信用申請表、客戶調查表、客戶信用審批表、回復客戶的標準函、客戶信用表單、授信資料、年審評價報告等,並附客戶概況、付款習慣、財務狀況、商賬追討記錄、往來銀行、經營狀況等調查原始資料。
6、客戶信用檔案的查閱需填寫查閱申請單標明查閱人、查閱客戶名稱、查閱用途,由檔案管理員填寫借閱時間、歸還日期。信用檔案的缺失以及涉及商業秘密內容的泄漏要追究相關當事人的責任。
7、配備大專以上學歷,具有資料庫檢索服務的能力和經驗的人員專(兼)職檔案管理員。
8、檔案管理員必須經過企業信用管理專業知識培訓,考核合格後方可上崗。
信用社規章制度 篇10
為提高企業信用（契約）管理水平，爭創A（AA）級“重契約守信用”企業，特制定如下信用（契約）管理制度：
一、信用（契約）管理機構及法律法規學習制度
企業設立信用（契約）管理機構，由 為分管負責人，組成人員有 、 等 人。
（一）、信用（契約）管理機構的職能
1. 宣傳契約法律法規，培訓信用（契約）管理人員和業務人員，依法保護本企業的合法權益。
2. 制定企業信用政策、信用管理制度，組織實施信用管理工作的考核。
3. 對客戶進行資信調查，建立客戶信用檔案，定期對客戶的信用狀況統計分析。
4. 客戶授信管理：進行客戶信用審批，跟蹤客戶，定期對客戶的信用狀況統計分析。
5. 應收賬款管理：控制應收賬款平均持有水平，日常監督應收賬款的賬齡，隨時將潛在的不良賬款進行技術處理，防範逾期應收賬款的發生。
6. 商賬處理：建立標準的催賬程式和一支工作高效的追賬隊伍，及時制定對逾期應收賬款處理的方案，並組織有效的追賬。
7.利用徵信資料庫資源，幫助銷售部門開拓市場。
（二）、信用管理人員崗位責任制度
1、法定代表人的主要職責
加強信用管理工作，支持信用（契約）管理機構開展工作，解決信用管理工作中的重大問題；
授權委託契約承辦人員對外簽訂契約；
對企業契約承辦人員進行考核、獎懲；
定期了解契約的簽訂、履行情況。
2、信用（契約）管理領導小組負責人的主要職責
組織契約法律法規的宣傳、培訓，組織信用管理研討會、案例評析會；
制定企業信用政策、信用管理制度，組織實施信用管理工作的考核；
統一辦理授權委託書，嚴格管理企業契約專用章的使用；
制止企業或個人利用契約進行違法活動；
日常監督分析應收賬款的賬齡，防範逾期應收賬款的發生；
建立標準的催賬程式；
匯總、分析客戶信用數據，向有關部門提供諮詢服務；
協調與供銷、財務、技術等部門的關係。
3、信用（契約）管理員的主要職責
協助契約承辦人員依法簽訂契約，參與重大契約的談判與簽訂。
審查契約，防止不完善或不合法的`契約出現，保管好契約專用章。
檢查契約履行情況，協助契約承辦人員處理契約執行中的問題和糾紛。
登記契約台帳，做好契約統計、歸檔工作，匯總契約簽訂、履行以及契約糾紛處理情況。
發現不符和法律規定的契約行為，及時向信用（契約）管理機構負責人報告。
參加對契約糾紛的協商、調解、仲裁、訴訟。
定期向信用（契約）管理負責人匯報信用管理情況。
負責客戶檔案管理與服務。
參與商賬追收。
配合有關部門共同搞好信用管理工作。
4、供銷部門的主要職責
依法簽訂、變更、解除本部門的契約。
嚴格審查本部門所簽訂的契約，重大契約提交有關方面會審。
對所簽契約，認真執行，並定期自查契約履行情況。
在契約履行過程中，加強與其它各有關部門聯繫，發生問題及時向信用（契約）管理機構信用（契約）管理員通報。
本部門契約的登記、統計、歸檔工作。
參加本部門契約糾紛的處理。
配合企業信用（契約）管理機構做好信用（契約）管理工作。
5、財務、技術部門的主要職責