□ 工作程式
1.審計部在年初應根據上級審計部門的部署結合公司的具體情況確定年度審計工作計畫，報請總經理批准後實施。
2.在實施審計計畫時應擬訂審計方案，審計範圍、內容、方式和時間，並通知被審計單位要求提供必要的工作條件。3.在審計中必須做好工作底稿，記錄審計過程，各種旁證材料齊全，作好調查記錄並應有相關人員的簽名蓋章。
4.審計中如有爭議應如實反映給領導，必須依法有據，實事求是地提出解決辦法，切忌主觀、武斷。
5.每項審計工作結束最遲不得超過兩個星期提出審計報告。
6.審計報告的要求;
(1)事實清楚(2)數據確實(3)依法有據(4)建議恰當。
7.審計報告在徵求補充審計單位意見後(不是同意審計報告)，報送公司經理審定批示，作出審計結論和處理決定，通知被審計單位執行。
8.被審計單位在聽取審計部審計報告草稿後有不同意見時，首先對事實和數據是否確切可提出補充意見，經審計部查明後修改或補充，對審計報告的法規依據，處理建議的內容也可以提出不同的看法，審計部可以採納或維護報告。
9.被審計單位對總經理指示的審計報告必須執行，審計部必須在一定時期內向總經理報告執行結果。
10.審計報告後由於情況變化和有新的重要數據，事實查明後，被審計單位應向審計部報告的同時向總經理報告，由總經理決定原審計報告修改或繼續執行。
11.每個審計報告以及工作底稿附屬檔案等必須在一個月內整理裝訂成冊歸檔備查。
□ 獎懲
1.對審計工作成績顯著的工作人員以及在揭發檢舉中的有功人員給予表揚和獎勵。
2.審計人員泄漏機密，有以權謀私、舞弊行為者應給予行政處分，情節嚴重而構成犯罪的提請司法機關依法追究其刑事責任。
3.對打擊、報復、檢舉、揭發的人員不論其職位高低，在公司內部由總經理根據情節嚴重情況給予行政經濟處分，情節特別嚴重的報有關部門處理直到依法追究法律責任。
□ 附則
本規定的修訂、補充由審計部報總經理批准後執行。