二○○四年是農村信用社改革與發展的關鍵一年。在過去的一年，聯社稽核監察科在市、區聯社領導的關心、支持下，認真貫徹執行國家農村金融方針政策，恪守“規範經營、促進發展”的工作宗旨，以“風險管理”為重點，“審慎經營”為目標，堅持“定製、定職、創新、問責”和服務與指導相協調，管理與監督相統一，懲治與教育相結合的原則，紮實開展轄區農村信用社的清理整頓工作，業務經營常規性、專項性稽核，黨風廉政建設等各項工作。一年來，通過聯社稽核監察科的嚴格監督管理，實現了轄區農村信用社全年無重大違法、違規、違制行為，無案件、事故的工作目標，有力地促進了 農村信用社的健康、持續、穩定發展，為實現 農村信用社二○○四年年度全面完成各項指標作出了積極的貢獻。現將一年來的工作作如下總結：
一、牢守“履職”中心，狠抓稽核隊伍建設
（一）整合稽核隊伍，進一步加強隊伍建設
結合市聯社對稽核員的要求，區聯社選派基層信用社業務骨幹5人參加了市聯社舉辦的稽核員上崗考試，取得了較好的成績。今年5月，區聯社進行了第二輪競聘上崗，為加強稽核隊伍建設，聯社對稽核科人員進行了調整和補充。先後聘用片區稽核員一名，借調稽核員一名，充實了稽核隊伍的力量。
（二）強素質、抓培訓，全力打造複合性稽核人才
為切實加強稽核員的素質建設，培養稽核員的綜合素質，區聯社稽核科把提高稽核員的綜合素質作為首要工作目標，採取多樣化的培訓方式，全力打造複合性稽核人才。一是定期舉行稽核學習例會，制定並實施了每周的學習計畫。二是積極選派稽核員參加市聯社舉辦的各類培訓。今年6月、8月中旬，組織全轄稽核員系統的學習了網路知識，並參加了市聯社舉辦的稽核員培訓。三是加大稽核工作的經驗交流。充分利用跨轄稽核以及與友鄰聯社稽核經驗交流，取長補短，不斷更新知識層面，充實知識內容，填補知識空白。
（三）重“履職”，化“風險”，嚴格稽核員的履職監督、考核
為防範稽核員工作“不履職”的行為，聯社稽核科於今年2月制定並組織實施了稽核員工作目標、任務考核辦法，加大了對不履職行為的懲處。採取工效掛鈎的方式，每月扣保證金200元，按季考核，年末兌現，實現了對稽核員履職的有效監督。同時為進一步落實履職責任，積極推行了稽核員“人盯社”的a、b 角管理模式，做到了任務明確，措施到位、責任清楚。
二、樹立“規範”思維，紮實開展整社工作
為規範信用社業務經營，促進信用社健康發展，根據市聯社XX年稽核工作意見及區聯社稽核工作安排，在聯社稽核科的組織下，今年1月至5月，整社工作組完成對北外農村信用社的清理整頓工作。在整社工作中，本著“規範經營、防範風險、促進發展”的整社工作宗旨，稽核員堅持了實事求是、客觀公證的評價原則，違章必查、違規必處的查處原則，懲教結合、打防並舉的整改原則，採取內外結合、全面與重點結合、檢查與舉報結合、帳務檢查與實地調查結合等方式，通過擬定方案、收集資料、確定重點、職工動員、問卷調查、賬務稽核、內外核對、交換意見、審計確認、問題公示等步驟，對 農村信用社1997年1月至XX年12月的業務經營及社務管理情況進行了認真、細緻的清理整頓。先後查處基本制度執行不嚴格、往來資金管理失誤、財務費用開支不嚴密、利息核算不準確、信貸管理偏松等五個方面違規違制行為16件，糾正、整改16件，提出處理意見5個，整改規範意見7條。其中給予經濟處罰2人次，罰款300元，清退各類違規計發的資金93，000元。通過對北外信用社的清理整頓，進一步規範了該社的經營活動，促進了信用社的健康發展。
三、嚴格“風險”管理，加大重點項目稽核
發展與風險並存。為切實規範信用社的發展，最大限度降低信用社經營風險，聯社稽核科以嚴格“風險”管理為龍頭，積極採取“點面結合，強調重點”的監管方式，結合當前農村信用社在經營管理中存在的內控管理偏松，制度執行不力，財務核算不準確，信貸管理薄弱等熱點和難點問題，加強了對信用社經營薄弱環節的專項稽核。今年，聯社稽核科先後組織專項稽核達11次，檢查信用社144社次，檢查面達100％。其中：內控制度專項稽核3次，決算稽核1次，非信貸資產專項稽核2次，往來資金專項稽核1次，重空憑證專項稽核1次，信貸專項稽核1次，財務費用專項稽核1次，原自辦公司清理1次。先後查處違規違制行為13社次，處理40餘人次，其中罰款6，600元，行政警告處分2人次，檢討4人次，通報1人次。在專項稽核中，糾正不合規賬務處理26件，提出整改意見56條。通過對信用社的嚴格的專項稽核，積極查處了違規違制行為，消除了案件苗頭和隱患，進一步規範了業務經營，確保了全轄信用社“案件、事故為零”的工作目標的順利實現。
四、強化“審慎”經營，規範日常業務操作
今年農村信用社處於改革的關鍵時刻，完善內控制度建設，實現合法、合規經營，確保平穩過渡是農村信用社在改革時期的主要工作。今年，區聯社稽核科實現了稽核工作重心由“規範經營”向“審慎經營”轉移，在規範經營行為的基礎上，強調“穩步經營”、風險控制、持續發展”，進一步深化業務操作風險控制，合理規避道德風險。為實現這一工作目標，稽核科積極組織稽核員加大了對轄區信用社的序時稽核。據統計，XX年，聯社稽核科共組織稽核員780餘人次，開展序時稽核39社次，完成了對轄區11個信用社、1個營業部XX年1月至11月經營情況的序時稽核，稽核面達100％。在序時稽核中，糾正違規行為20餘件，發出稽核警告36人次，整改通知38份，查處違規經營行為6件，處理6人次，其中罰款1，350元，通報批評1人次。