內控管理制度 篇1
為了進一步加強業務經營的安全性、規範業務操作，努力防範風險，明確各自職責，根據上級有關規定，制定本制度。
1：內勤會計出納工作：必須按時簽到、簽退，離櫃必須暫退，櫃員卡嚴禁串用，密碼不能泄露於他人。
2：新開戶必須核實客戶真實身份，身份證必須是18位數字的新身份證，登記真實地址。辦理福祥卡必須留有本申請人的身份證複印件。
3、大額現金支付必須查驗取款人真實身份證件，是否屬本人支取，並經負責人簽字批准，實行大額現金支付審批制度。外地取款必須核對取款人身份證件，是否屬本人支取。
4、掛失必須是本持身份證，留有複印件方可辦理。
5、出納員按時上班，實時授權，保管好自己的櫃員卡與密碼，按規定辦理現金收付，對每筆業務進行認真覆核、仔細查業務傳票，以免出現支付當存入。堅持票面登記，做好現金回籠和供應工作，保管好現金、有價單證，重要空白憑證。
6、實行四雙制度，庫房鑰匙實行雙人分管，庫款實行雙人碰庫。
7、嚴格憑證管理制度，借據、收貸收息等重要空白憑證由會計上鎖保管。收貸收息由會計經辦，嚴禁外勤人員經辦，以此避免少息、減息、收息不入賬的現象。出現問題、案件由會計承擔相應的監管責任，並承擔相應的損失賠償。
8、嚴格實行審貸分離制度，貸款發放必須堅持“四堅持”“四核對”“五不進賬”的原則，嚴禁信貸員自帶憑證外出辦理業務。
“四堅持”：堅持借款人本人到場，本人持身份證，持授信材料，需擔保的，擔保人持身份證到現場簽訂好擔保契約。
“四核對”：內勤必須對對借款人的真實身份、身份證、授信材料、印鑑進行核查，對借款人的由內勤會計監督簽字，沒有印鑑的統一按借款人右手拇指指摸，並將借款人、擔保人身份證複印件附借據下。
“五不進賬”：非借款戶本人未經辦的不進賬，超許可權的不進賬，無批准人和責任人未簽字的不進賬，借據要素不齊全的不進賬，抵押擔保手續不健全的不進賬。內勤人員違反規定不認真審查所發生案件損失的，內勤人員承擔相應責任的損失賠償。
9、遵守業務操作規程，必須以原始憑證為依據，審核其內容再錄入，加強監督與管理，相互覆核，賬務必須達到“五無、六相符”，賬務做到日清月結。強調每個季度會計人員要進行一次賬據核對。
10內勤會計、記帳員要按日、按月、按季、按年末分別列印有關資料，將會計憑證、資料及時整理、裝訂、保管入檔。
11、嚴格實行“雙人押運制度”，不是雙人押運的總社不予接受。
12、嚴格用電制度，營業終了必須做到“人離電斷”。
內控管理制度 篇2
第一章總則
第一條為規範和加強公司內部控制，提高公司經營管理水平和風險防範能力，促進公司可持續發展，特制定本制度。
第二條本制度所稱內部控制，是指由管理層以及全體員工實施的、旨在實現控制目標的過程。
第三條內部控制的目標是：
（一）合理保證公司經營管理合法合規。
（二）保障公司的資產安全。
（三）保證公司財務報表及相關信息真實完整。
（四）提高經營效率和效果。
（五）促進公司實現發展戰略。
第四條公司建立與實施內部控制制度，應遵循下列原則：
（一）全面性原則。內部控制貫穿決策、執行和監督全過程，覆蓋公司及各種業務和事項。
（二）重要性原則。內部控制在全面控制的基礎上，關注重要業務事項和高風險領域。
（三）制衡性原則。內部控制在治理結構、機構設定及權責分配、業務流程等方面形成相互制約、相互監督，同時兼顧運營效率。
（四）適應性原則。內部控制與公司經營規模、業務範圍、競爭狀況和風險水平等相適應，並隨著情況的變化及時加以調整。
（五）成本效益原則。內部控制權衡實施成本與預期效益，以適當的成本實現有效控制。
第五條公司建立與實施有效的內部控制，包括下列基本要素：
（一）目標設定，是管理層根據公司的風險偏好設定戰略目標。
（二）內部環境，是指公司實施內部控制的基礎，包括治理結構、機構設定及權責分配、內部審計、人力資源政策、公司文化等。
（三）風險確認，是指管理層確認影響公司目標實現的內部和外部風險因素。
（四）風險評估，是指公司及時識別、系統分析經營活動中與實現內部控制目標相關的風險，合理確定風險應對策略。
（五）風險管理策略選擇，是指管理層根據公司風險承受能力和風險偏好選擇風險管理策略。
（六）控制活動，控制活動是指公司根據風險評估結果，採用相應的控制措施，將風險控制在可承受度之內。
（七）信息與溝通，信息與溝通是指公司及時、準確地收集、傳遞與內部控制相關的信息，確保信息在公司內部、公司與外部之間進行有效溝通。
（八）內部監督，是指公司對內部控制建立與實施情況進行監督檢查，評價內部控制的有效性，發現內部控制缺陷，應當及時加以改進。
第六條公司內部控制活動涵蓋公司所有的營運環節，包括但不限於：銷售及收款、採購和費用及付款、固定資產管理、預算管理、資金管理、重大投資管理、財務報告、成本和費用控制、信息披露、人力資源管理和系統信息管理等。
第七條公司內控制度除涵蓋對經營活動各環節的控制外，還包括貫穿於經營活動各環節之中的各項管理制度，包括但不限於：印章使用管理、票據領用管理、預算管理、資產管理、質量管理、職務授權管理、定期溝通制度、信息披露管理制度等。
第二章內部環境
第八條公司須根據國家有關法律法規和公司章程，建立規範的公司治理結構。
第九條公司應當編制內部管理手冊，使全體員工掌握內部機構設定、崗位職責、業務流程等情況，明確權責分配，正確行使職權。
第十條公司應當加強內部審計工作，保證內部審計機構設定、人員配備和工作的獨立性。
第十一條公司制定和實施有利於公司可持續發展的人力資源政策。人力資源政策包括下列內容：
（一）員工的聘用、培訓、勞動關係的終止與解除；
（二）員工的薪酬、考核、晉升與獎懲；
（三）關鍵崗位員工定期崗位輪換制度；
（四）掌握國家秘密或重要商業秘密的員工離崗的限制性規定；
（五）有關人力資源管理的其他政策。
第十二條公司將職業道德修養和專業勝任能力作為選拔和聘用員工的重要標準，切實加強員工培訓和繼續教育，不斷提升員工素質。
第十三條公司須加強文化建設，培訓積極向上的價值觀和社會責任感，倡導誠實守信、愛崗敬業、開拓創新和團隊協作精神，樹立現代管理觀念，強化風險意識。
公司高級管理人員應當在公司文化建設中發揮主導作用。公司員工應當遵守員工行為守則，認真履行崗位職責。
第十四條公司須加強法制教育，增強高級管理人員和員工的法制觀念，嚴格依法決策、依法辦事、依法監督，建立健全法律顧問制度和重大法律糾紛案件備案制度。
第三章風險評估
第十五條公司應當根據設定的控制目標，全面系統持續地收集相關信息，結合實際情況，及時進行風險評估。
第十六條公司開展風險評估，應當準確識別與實現控制目標相關的內部風險和外部風險，確定相應的風險承受度。
第十七條公司識別內部風險，重點關注下列因素：
（一）管理人員的職業操守、員工專業勝任能力等人力資源因素；
（二）組織機構、經營方式、資產管理、業務流程等管理因素；
（三）研究開發、技術投入、信息技術運用等自主創新因素；
（四）財務狀況、經營成果、現金流量等財務因素；
（五）營運安全、員工健康、環境保護等安全環保因素；
（六）其他有關內部風險因素。
第十八條公司識別外部風險，重點關注下列因素：
（一）經濟形勢、產業政策、融資環境、市場競爭、資源供給等經濟因素；
（二）法律法規、監管要求等法律因素；
（三）安全穩定、文化傳統、社會信用、教育水平、消費者行為等社會因素；
（四）技術進步、工藝改進等科學技術因素；
（五）自然災害、環境狀況等自然環境因素；
（六）其他有關外部風險因素。
第十九條公司採用定性與定量相結合的方法，按照風險發生的可能性及其影響程度等，對識別的風險進行分析和排序，確定關注重點和優先控制的風險。
公司進行風險分析，應當充分吸收專業人員，組成風險分析團隊，按照嚴格規範的程式開展工作，確保風險分析結果的準確性。
第二十條公司根據風險分析的結果，結合風險承受度，權衡風險與收益，確定風險應對策略。
公司應當合理分析、準確掌握高級管理人員、關鍵崗位員工的風險偏好，採取適當的控制措施，避免因個人風險偏好給公司經營帶來重大損失。
第二十一條公司應當綜合運用風險規避、風險降低、風險分擔和風險承受等風險應對策略，實現對風險的有效控制。
第二十二條公司應當結合不同發展階段和業務拓展情況，持續收集與風險變化相關的信息，進行風險識別和風險分析，及時調整風險應對策略。
第四章控制活動
第二十三條公司結合風險評估結果，通過手工控制與自動控制、預防性控制與發現性控制相結合的方法，運用不相容職務分離控制、授權審批控制、會計系統控制、財產保護控制、預算控制、運營分析控制和績效考評控制等控制措施，將風險控制在可承受度之內。
第二十四條不相容職務分離控制是指公司全面系統地分析、梳理業務流程中所涉及的不相容職務，實施相應的分離措施，形成各司其職、各負其責、相互制約的工作機制。
第二十五條授權審批控制是指公司根據常規授權和特別授權的規定，明確各崗位辦理業務和事項的許可權範圍、審批程式和相應責任。公司各級管理人員應當在授權範圍內行使職權和承擔責任。
公司對於重大的業務和事項實行集體決策審批或者聯簽制度，任何個人不得單獨進行決策或者擅自改變集體決策。
第二十六條會計系統控制是指公司嚴格執行國家統一的會計準則制度，加強會計基礎工作，明確會計憑證、會計賬簿和財務會計報告的處理程式，保證會計資料真實完整。
公司依法設定會計機構，配備會計從業人員。從事會計工作的人員，必須取得會計從業資格證書。
第二十七條財產保護控制是指公司建立財產日常管理制度和定期清查制度，採取財產記錄、實物保管、定期盤點、賬實核對等措施，確保財產安全。公司須嚴格限制未經授權的人員接觸和處置財產。
第二十八條公司實施全面預算管理制度，明確各職能單位在預算管理中的職責許可權，規範預算的編制、審定、下達和執行程式，強化預算約束。
第二十九條公司建立運營情況分析制度，經營層應當綜合運用生產、購銷、投資、籌資、財務等方面的信息，通過因素分析、對比分析、趨勢分析等方法，定期開展運營情況分析，發現存在的問題，及時查明原因並加以改進。第三十條公司建立和實施績效考評制度，科學設定考核指標體系，對公司內部各責任單位和全體員工的業績進行定期考核和客觀評價，將考評結果作為確定員工薪酬以及職務晉升、評優、降級、調崗、辭退等的依據。
第三十一條公司根據內部控制目標，結合風險應對策略，綜合運用控制措施，對各種業務和事項實施有效控制。
第三十二條公司建立重大風險預警機制和突發事件應急處理機制，明確風險預警標準，對可能發生的重大風險或突發事件，制定應急預案、明確責任人員、規範處置程式，確保突發事件得到及時妥善處理。
第五章信息與溝通
第三十三條公司應建立信息與溝通制度，明確內部控制相關信息的收集、處理和傳遞程式，確保信息及時溝通，促進內部控制有效運行。
第三十四條公司對收集的各種內部信息和外部信息進行合理篩選、核對、整合，提高信息的有用性。
公司獲得內部信息的方式是：財務會計資料、經營管理資料、調研報告、專項信息、辦公網路等渠道。
公司獲得外部信息的方式是：行業協會組織、社會中介機構、業務往來單位、市場調查、來信來訪、網路媒體以及有關監管部門等渠道。
第三十五條公司內控職能部門須將內部控制相關信息在公司內部各管理級次、責任單位、業務環節之間，以及公司與外部投資者、債權人、客戶、供應商、中介機構和監管部門等有關方面之間進行溝通和反饋。信息溝通過程中發現的問題，應當及時報告並加以解決。重要信息應當及時傳遞給最高管理層。
第三十六條公司將利用信息技術促進信息的集成與共享，充分發揮信息技術在信息與溝通中的作用。
公司加強對信息系統開發與維護、訪問與變更、數據輸入與輸出、檔案儲存與保管、網路安全等方面的控制，保證信息系統安全穩定運行。
第三十七條公司建立反舞弊機制，堅持懲防並舉、重在預防的原則，明確反舞弊工作的重點領域、關鍵環節和有關機構在反舞弊工作中的職責許可權，規範舞弊案件的舉報、調查、處理、報告和補救程式。公司至少應當將下列情形作為反舞弊工作的重點：
（一）未經授權或者採取其他不法方式侵占、挪用公司資產，牟取不當利益；
（二）在財務會計報告和信息披露等方面存在的虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏等；
（三）高級管理人員濫用職權；
（四）相關機構或人員串通舞弊。
第三十八條公司建立舉報投訴制度，明確舉報投訴處理程式、辦理時限和辦結要求，確保舉報、投訴成為公司有效掌握信息的重要途徑。
第六章內部控制的檢查監督
第三十九條公司應對內控制度的落實情況進行定期和不定期的檢查。管理層應通過內控制度的檢查監督，發現內控制度是否存在缺陷和實施中是否存在問題，並及時予以改進，確保內控制度的有效實施。
第四十條公司應制定內部控制檢查監督辦法，該辦法至少包括如下內容：
（一）執行董事對內部控制檢查監督的授權；
（二）公司各部門及下屬機構對內部控制檢查監督的配合義務；
（三）內部控制檢查監督的項目、時間、程式及方法；
（四）內部控制檢查監督工作報告的方式；
（五）內部控制檢查監督工作相關責任的劃分；
（六）內部控制檢查監督工作的激勵制度。
第四十一條公司高級管理層須對內部控制檢查監督工作進行指導，並審閱檢查監督部門提交的內部控制檢查監督工作報告。
第四十二條檢查監督工作人員對於檢查中發現的內部控制缺陷及實施中存在的問題，須在內部控制檢查監督工作報告中據實反映，並在報告後進行追蹤，以確定相關部門已及時採取適當的改進措施。
第四十三條檢查、監督過程中發現的內部控制缺陷及實施中存在的問題，將列為各部門績效考核的重要項目。對已發現的重大缺陷，追究相關單位或者責任人的責任。
內部控制檢查監督的工作資料，保存時間不少於十年。
第四十四條公司高級管理層須根據內部控制檢查監督工作報告及相關信息評價公司內部控制的建立和實施情況，形成內部控制自我評估報告。第四十五條內部控制自我評估報告至少應包括如下內容：
（一）內控制度是否建立健全。
（二）內控制度是否有效實施。
（三）內部控制檢查監督工作的情況。
（四）內控制度及其實施過程中出現的重大風險及其處理情況。
（五）對本年度內部控制檢查監督工作計畫完成情況的評價。
（六）完善內控制度的有關措施。
（七）下一年度內部控制有關工作計畫。
第七章附則
第四十六條本制度未盡事宜，依照國家有關法律、法規、部門規章以及公司章程的規定執行。本制度與國家有關法律、法規、部門規章以及公司章程的規定不一致的，以國家有關法律、法規、部門規章以及公司章程的規定為準。
第四十七條本制度由負責解釋。
第四十八條本制度自公司股東審議通過之日起實施。
內控管理制度 篇3
為進一步規範本院車輛的管理，整合資源，最佳化配置，使車輛管理統一合理化，更有效的使用車輛，做好本院的服務工作，確保車輛安全，有效有序運行，本院駕駛員必須遵守《中華人民共和國道路交通安全法》，及有關交通安全管理的規章制度，安全駕車，並應嚴格遵守本院的相關規章制度。
1.車輛駕駛員應加強業務學習。努力提高思想覺悟和駕駛技術，堅持安全第一，文明駕駛，增強工作責任感。
2.車輛統一由辦公室專員管理和調度，其他人員不得隨意指派駕駛員出車，車輛的證照，保險統一由辦公室指派專人負責管理，駕駛員出車前要例行檢查車輛的水，油、電及其他性能是否正常，發現不正常時要立即加補調整。
3.車輛由辦公室專員負責對其的安全檢查和保養保修，並分別進行台賬登記。
4.車輛實行專人專車駕駛，嚴禁將車輛交給外人駕駛，行駛里程每月進行台賬登記，駕駛員私自駕駛車輛出行，造成車輛交通，機械事故，應由其承擔全部責任，並無條件離崗
5.本院車輛加油統一使用油卡，每次加油統一由辦公室管理車輛人員一同前往定點加油站，油卡由辦公室管理人員保管，不得私自轉交到駕駛員手中，每次加油後，分別進行台賬登記，並將加油小票複印後附在台賬本上。
6.車輛需購置附屬檔案及物品，由駕駛員向車輛管理人員提出申請，待領導同意後，再由辦公室採購專員負責購買。
7.各部門使用公務用車，由部門負責人向車輛管理員申請，說明車輛使用事由、地點、時間、填寫派車單，不按規定填寫派車單的，辦公室車輛管理人員一律不得派車，不得私自出車。
8.車輛實行定點維修，修理之後分別進行台賬登記，並附機關維修清單。
9.車輛進行嚴格下班入庫制，下班之後車輛停放在指定停車場，如出差在外的車輛，要將車輛停放在安全場所，並鎖好方向盤和門窗，搞好安全防範。
內控管理制度 篇4
第一章總則
第一條為進一步做好醫院採購工作，建立規範、透明的採購運行機制，強化採購活動的內控管理，提高資金使用效益和採購質量，促進政府採購提質增效，根據《中華人民共和國政府採購法》《中華人民共和國政府採購法實施條例》《青島市關於加強預算單位政府採購活動內部控制管理的指導意見》《平度市公立機構採購管理辦法》等相關法律法規和檔案規定，結合我院實際，制定本制度。
第二條醫院採購工作應遵循公開、公平、公正和誠實信用的原則。
第三條本制度適用於平度市第二人民醫院採購貨物、工程和服務的行為。
政府採購限額標準，以當年市財政部門公布的政府集中採購目錄通知為準。
大型醫用設備、藥品、醫用耗材採購按國家、省、市有關要求執行。
第四條採購工作應當遵循公開透明、公平競爭、公正和誠實信用原則。
第五條醫院採購分為政府採購和自行採購二種形式。
第二章工作職責
第六條醫院黨支部會負責研究確定醫院採購活動有關規章制度、重大決策、達到公開招標數額標準的採購方式變更、大額資金自行採購項目及不具有競爭性或情況特殊項目的採購結果確定等重要事項。
第七條實行“統一領導、分類負責、歸口管理”，成立採購領導小組和採購監管小組。
（一）採購領導小組是醫院物資採購的領導機構，負責對物資採購的計畫、申請、程式、採購物資的質量、價格等進行審批。
（二）物資採購監管小組是醫院物資採購的監督機構，負責對物資採購的程式、採購物資的質量、價格等進行監督。
（三）醫院物資採購科室包括：設備信息科、總務科、辦公室、護理部、藥劑科。
物資採購科室負責固定資產和物資材料的質量、固定資產的調配和物資材料出入庫的審批。醫療設備器械、醫用耗材、衛生材料的主管部門是設備信息科；非醫療設備及耗材的主管部門是總務科；辦公用品的主管部門是辦公室；衛生被服的主管部門是護理部；藥品的主管部門是藥劑科。
第八條採購科室職責
（一）負責主管物資項目的採購工作；
（二）負責提報採購預算、採購計畫，負責編報項目績效
（三）負責提報分散採購項目採購需求，提出採購方式選擇意見，參與編制、審核、論證並確認採購檔案；
（四）負責自行採購及網上超市項目供應商的選擇及比選，提出或確定供應商的選擇意見；
（五）負責採購契約簽訂、驗收、採購檔案材料的保等；
（六）按契約約定申請付款；
（七）負責政府採購契約公開備案；
（八）負責採購項目資產按規定流程辦理登記；
（九）負責對因採購需求等原因引發的詢問、質疑或投訴提出處理意見；
（十）其他應負擔的工作。
第九條財務科職責
（一）組織完成政府採購預算及計畫編報；
（二）負責政府採購項目網上採購流程辦理；
（三）負責採購項目付款資料覆核並按規定辦理付款；
（四）其他應負擔的工作。
第三章採購前期工作
第十條政府採購預算編報。主管採購科室按規定編制政府採購預算，經科室分管領導審簽後，報財務科匯總，形成醫院政府採購預算，由財務科提報市衛健局。
第十一條政府採購計畫編報。採購科室根據已批覆的政府採購預算，編制政府採購計畫，經科室負責人簽字確認後，報財務科覆核，由財務科提報市衛健局。
第十二條提出採購需求。採購科室根據採購項目擬實現的功能或目標提出採購需求，提交院支部會或院務會研究批准後實施。採購需求內容應當包括擬採購物品和服務的'種類、數量、技術規格、技術要求、服務期限等，涉及軟體開發項目還需提供預計工作量等。
第十三條選擇代理機構。需委託採購代理機構組織採購的，由採購小組根據代理機構服務質量高低、執業能力強弱等因素，集體研究從市財政局代理機構年終考核名單中優良等次以上的機構中推薦1家代理機構。
第四章分散及網上超市採購方式及程式
第十四條我市無集中採購機構，政府採購實行分散採購和網上超市採購，分散採購通過委託代理機構組織採購活動。政府採購限額標準，以當年公布的政府集中採購目錄通知為準。
第十五條分散採購可以分為招標、邀請招標、競爭性談判
單一來源、詢價、競爭性磋商等方式進行。
第十六條分散採購程式
（一）採購科室提出項目採購需求及採購方式選擇意見；
（二）單項或批量採購金額達到公開招標限額標準的項目，應當採用公開招標方式採購。需採用公開招標以外採購方式的，由採購科室提出採購方式變更申請，提交院支部會研究後，需單一來源採購的經市財政局批准後實施；
（三）採購代理機構根據項目採購需求及採購方式編制採購檔案，組織專家論證；論證專家從政府採購專家庫中隨機抽取；
（四）採購科室根據專家論證意見，對採購檔案進行完善並確認；
（五）採購代理機構按照規定程式發布招標公告、組織開評標、公告中標結果、發出中標通知書；
（六）採購科室辦理契約簽訂、項目驗收、採購檔案材料的保管等事項。
第十七條網上超市採購。網上超市分為網上直購、網上競價、定點採購和二次競價四種採購方式。
（一）網上直購。採購科室綜合考慮價格因素和服務評價因素，從網上超市供應商庫中選擇三家以上符合需求的供應商進行比選，按報價最低確定為成交供應商。同一品牌同一型號未選擇最低價的，應提交情況說明材料。
（二）網上競價。採購科室根據業務需求創建網上競價項目，發布網上競價採購公告。在滿足競價商品技術規格和性能要求等前提下，按報價最低確定為成交供應商。未選擇最低價供應商的，應提交情況說明材料。
（三）定點採購。採購科室綜合考慮價格因素和服務評價因素，從網上超市供應商庫中選擇三家以上符合需求的供應商進行比選，初定供應商，報科室分管領導審批。網上公布的優惠折扣率為供應商必須履行的折扣率，允許在此基礎上繼續進行談判協商。
（四）二次競價。採購科室從網上超市供應商庫中選擇3家以上有意向參加二次競價的供應商，並提出採購需求和評審指標，由監督監察科監督採購處室組織二次競價，根據二次競價評審結果確定成交供應商。
第五章自行採購方式及程式
第十八條集中採購目錄以外且單項或批量採購金額在限額標準以下項目及政府採購目錄中規定的特殊項目由醫院自行參照政府採購程式採購。
第十九條自行採購程式
單項或批量採購金額5萬元以上、限額標準以下的採購項目，由採購科室牽頭成立3人以上採購小組按照以下程式採購。
（一）採購小組根據採購需要，制訂技術參數，設定控制價、制定採購文書。醫院採用發布公告徵集或推薦方式邀請不少於3家符合相關資質的供應商參加採購活動，邀請或選取3位有關方面的專家進行評審。
（二）通過評審，選出成交供應商，在醫院發布成交公告，通知成交供應商簽訂供貨契約。醫院嚴格按照採購契約規定的技術、服務、安全標準等要求組織對供應商履約情況進行驗收。
（三）採購信息、流程、結果應當在醫院進行院務公開。醫院組織職工代表和紀檢委員全程參與監督。
（四）以上採購程式參與人員應簽字確認並做好全過程記錄存檔備查。
第二十條特定媒體廣告公告、培訓等不具有競爭性或情況特殊的政府採購項目，採購科室提出採購需求及初步確定的供應商等方案，由採購科室或牽頭科室提交醫院支部會研究確
第六章採購契約簽訂與備案
第二十一條契約簽訂。採購科室應當在中標（成交）通知書發出之日起10個工作日內，按照採購檔案確定的事項簽訂採購契約。200萬元及以上的採購契約需市司法局按程式審核，200萬元以下的採購契約需經單位法制部門和法律顧問審查，報分管領導、主要領導審批後簽訂。
第二十二條契約備案。採購科室自政府採購契約簽訂之日起2個工作日內將契約掃描件報財務科進行契約公開備案。
第二十三條採購契約履行中，需追加與契約標的相同的貨物、服務的，在不改變契約其他條款的前提下，可以與供應商協商簽訂補充契約，但所簽補充契約的採購金額不得超過原契約採購金額的百分之十。
第七章項目驗收與資金支付
第二十四條項目驗收。項目完成後，採購科室負責按契約約定組織項目驗收。驗收小組原則上由三人以上單數組成，與採購人員相分離。驗收小組應當按照採購契約規定的技術、服務、安全、質量標準、技術參數及運行情況等進行驗收，形成驗收意見，驗收小組成員需在驗收意見上籤字。採購單位委託採購代理機構組織履約驗收的，應當在委託協定中明確，並對驗收結果進行書面確認。採購項目特殊或專業性比較強的，由採購科室從政府採購專家庫中隨機抽取相關專業專家一同驗收。驗收結束後，應當形成驗收報告。
第二十五條基本建設項目按照《建設工程質量管理條例》等規定進行驗收。
第二十六條資產登記。財務科應及時做好資產登記工作。屬於固定資產的項目列入固定資產管理；屬於軟體開發等涉及無形資產的項目列入無形資產管理。
第二十七條資金支付。採購科室應當根據採購契約約定，按照有關資金支付管理規定，收到發票5個工作日內向成交供應商辦理資金支付等事項。辦理資金支付需向財務科提供供應商開具的收據或發票、中標（成交）通知書、採購契約、驗收報告等採購資料。
第八章採購檔案保管
第二十八條採購檔案保管。採購科室負責採購資料（包括音視頻資料）的檔案保管工作，採購檔案的保存期限應自採購活動結束之日起不少於15年。
採購檔案包括院支部會或辦公會研究意見、採購預算、採購計畫、採購購檔案、投標檔案、評審專家、回響供應商、評標結果、中標（成交）通知書、契約文本、驗收報告、質疑答覆、投訴處理決定及網上超市、自行採購供應商比選等其他有關檔案資料。
第九章採購監督
第二十九條醫院成立物資採購監管小組，物資採購監管小組是醫院物資採購的監督機構，負責對物資採購的程式、採購物資的質量、價格等進行監督。
醫院工會組織相關科室，採取集中監督隨機抽查方式，對醫院政府採購工作情況進行監督檢查。監督檢查主要內容包括：
（一）政府採購制度建設及內部控制管理情況；
（二）政府採購審核或審批事項的執行情況；
（三）政府採購預算、計畫執行情況；
（四）政府採購代理機構抽取及採購檔案論證情況；
（五）政府採購契約的訂立、履約驗收和資金支付情況；
（六）政府採購工作有關法律法規和規章制度的執行情況。
第三十條醫院應當接受市財政局、審計局等相關部門對政府採購工作的監督管理，積極配合有關部門對採購活動發現疑點問題進行核實處理，對違規問題及時進行整改。
第十章附則
第三十一條本辦法未盡事宜，依照《中華人民共和國政府採購法》、《中華人民共和國政府採購法實施條例》、《政府採購貨物和服務招標投標管理辦法》（財政部第87號令）等相關法律法規和檔案規定等，依法依規、科學有序地開展政府採購活動。
第三十二條本辦法自發布之日起施行。
內控管理制度 篇5
第一章總則
第一條為加強交通部行政事業單位政府採購管理，規範政府採購行為，提高政府採購資金的使用效益，促進廉政建設，根據《政府採購法》及國家有關法律、法規和規章，制定本辦法。
第二條納入交通部部門預算管理的部機關、部屬行政事業單位和部管社會團體(以下統稱採購人)，使用財政性資金以及與財政性資金相配套的單位自籌資金實施的政府採購，適用本辦法。
財政性資金包括預算內基本建設資金、國債專項資金、車購稅交通專項資金、各項行政事業經費、政府性基金、預算外資金等各項財政撥款和國家有關部門撥入的專項經費。
與財政性資金相配套的單位自籌資金是指採購人以對外創收等形式取得的各種資金，包括經營收入，非稅收入以外的事業收入，其他收入等單位可支配資金。
第三條本辦法所稱政府採購，是指採購人按照國家有關法律、行政法規和制度規定的方式和程式，使用財政性資金和與之配套的單位自籌資金，採購國務院公布的政府集中採購目錄內或者採購限額標準以上的貨物、工程和服務的行為。
第四條政府採購應當遵循公開、公平、公正和誠實信用的原則。
第五條政府採購實行集中採購和分散採購相結合的組織形式。
集中採購分為政府集中採購和部門集中採購。
政府集中採購，是指採購人將屬於政府集中採購目錄中的政府採購項目委託集中採購機構代理的採購活動。政府集中採購目錄和政府採購限額標準，按國務院確定公布的範圍、標準執行。
部門集中採購，是指由交通部統一組織實施部門集中採購項目的採購活動。部門集中採購項目和部門採購限額標準，按國務院確定公布的範圍、標準執行。
分散採購是指採購人實施政府集中採購和部門集中採購範圍以外、採購限額標準以上的政府採購項目的採購活動。
第六條政府採購工程進行招標投標的，適用《招標投標法》以及部屬單位基本建設項目招標投標管理規定。
第七條交通部政府採購的信息應當按照法律、行政法規和國家財政主管部門有關規定，在國家財政主管部門指定的政府採購信息發布媒體上公告。但涉及國家機密和商業秘密的除外。
第八條政府採購項目評審專家的確定，應當按照《政府採購評審專家管理辦法》規定，由採購人或交通部委託的集中採購機構從國家財政主管部門建立的中央單位政府採購評審專家庫中抽取。
本單位從事政府採購的工作人員不得以評審專家身份參加本部門政府採購項目的評標、談判或詢價工作。
第二章機構設定與職責分工
第九條交通部設立部政府採購領導小組，作為政府採購的領導機構，由主管副部長和相關司局的領導組成。主要職責是：
(一)審定交通部政府採購管理辦法及相關規章制度；
(二)根據國務院規定，審定調整部門集中採購項目；
(三)審定部門集中採購代理機構；
(四)審定部門集中採購年度預算和實施計畫；
(五)對政府採購管理工作中遇到的重大問題進行決策和協調；
(六)研究處理政府採購工作中重大違紀違規問題。
第十條部財務主管部門是交通部政府採購工作的具體管理部門，負責交通部政府採購的管理和監督工作。主要職責是：
(一)研究制定交通部政府採購管理辦法及相關制度；
(二)指導和監督採購人和交通部委託的集中採購機構的政府採購工作；
(三)編報交通部年度政府採購預算和實施計畫，並監督實施；
(四)匯總編報交通部政府採購執行情況和政府採購信息統計報表；
(五)按法律規定許可權受理採購活動中的投訴事項；
(六)負責辦理政府採購資金的撥付和資金使用的監督管理工作；
(七)交通部政府採購領導小組交辦的其他事項。
第十一條部內相關部門根據職能分工和預算管理許可權，履行政府採購相關工作具體職責。
第十二條部門集中採購項目應通過交通部委託的集中採購機構進行採購。
本辦法所稱交通部委託的集中採購機構是指：經國家有關部門同意設立的交通部集中採購機構和交通部委託辦理集中採購事宜的其他集中採購代理機構。
第十三條採購人的政府採購日常管理工作歸口各單位財務部門負責。採購人在政府採購中的主要職責是：
(一)研究制定本單位政府採購管理辦法並組織實施；
(二)編報本單位政府採購預算和採購實施計畫；
(三)提供採購清單及有關資料，參與集中採購的相關招標工作；
(四)按要求籤訂和履行採購契約；
(五)組織實施本單位的分散採購工作；
(六)編報本單位政府採購統計信息。
採購工作量比較大的採購人可根據實際需要，設立獨立的採購部門或在相關機構中配備專人，負責本單位的政府採購工作。
第三章採購方式
第十四條政府採購採用公開招標、邀請招標、競爭性談判、單一來源採購、詢價採購和國家財政主管部門認定的其他採購方式。
第十五條政府採購貨物和服務，單項或批量採購金額達到國務院規定公開招標數額標準的，應當採用公開招標採購方式。
各單位不得將政府採購項目化整為零或採取其他方式規避公開招標，有關人員不得利用職權干預和插手招投標工作。
第十六條符合下列情形之一的貨物或者服務，可以採用邀請招標方式採購：
(一)具有特殊性，只能從有限範圍的供應商處採購的；
(二)採用公開招標方式的費用占採購項目總價值的比例過大的。
第十七條符合下列情形之一，可以採用競爭性談判方式採購：
(一)招標後沒有供應商投標或者沒有合格標的或者重新招標未能成立的；
(二)技術複雜或者要求特殊，不能確定詳細規格或具體要求的；
(三)採用招標所需時間不能滿足用戶緊急需要的；
(四)不能事先計算出價格總額的。
第十八條符合下列情形之一，可以採用單一來源採購方式採購：
(一)只能從唯一供應商處採購的；
(二)發生不可預見的緊急情況不能從其他供應商處採購的；
(三)應當保證原有採購項目一致性或者服務配套的要求，需要繼續從原有供應商處添購，且添購金額不超過原契約採購金額百分之十的。
第十九條採購的貨物規格、標準統一，現貨貨源充足且價格變化幅度小，採購活動需要在短時間內完成的政府採購項目，可按國家法律規定採用詢價方式採購。
第四章備案和審批
第二十條政府採購備案和審批管理是指國家財政主管部門和部財務主管部門對採購人和部委託的集中採購機構按規定以檔案形式報送備案、審批的有關政府採購檔案或採購活動事項，依法予以備案或審批的管理行為。
除國家財政主管部門和部財務主管部門另有規定外，備案事項不需要國家財政主管部門和部財務主管部門回覆意見。
審批事項應經國家財政主管部門和部財務主管部門批准後，才能組織實施。
第二十一條下列事項應當經部財務主管部門審核後報國家財政主管部門備案。
(一)追加預算應當補報的政府採購預算、已經批覆政府採購預算的變更；
(二)政府採購實施計畫、增加的部門集中採購項目；
(三)經國家財政主管部門批准，採用公開招標以外採購方式的執行情況；
(四)集中採購招標公告、集中採購機構制定的採購項目操作方案，以及集中採購機構組織的協定供貨、定點採購協定書副本；
(五)政府採購項目的契約副本；
(六)法律、行政法規規定其他需要備案的事項。
第二十二條下列事項應經部財務主管部門審核後報國家財政主管部門審批，經批准後才能組織實施。
(一)部門預算中的政府採購預算；
(二)因特殊情況對達到公開招標數額標準的採購項目需要採用公開招標以外的採購方式的；
(三)因特殊情況需要採購非本國貨物、工程或服務的；
(四)集中採購機構組織實施協定供貨採購、定點採購，其實施方案、招標檔案、操作檔案、中標結果、協定內容需要變更的；
(五)集中採購機構制定的操作規程；
(六)政府集中採購的協定供貨協定書、定點採購協定書和財政直接支付項目採購契約的變更，涉及支付金額的；
(七)屬於政府集中採購目錄範圍但因特殊情況需要實行部門集中採購或單位自行採購的；
(八)法律、行政法規規定其他需要審批的事項。
第二十三條下列事項應報部財務主管部門備案。
(一)採購人按政府採購管理規定製定的具體管理辦法；
(二)法律、行政法規規定其他需要備案的事項。
第二十四條下列事項應當報部財務主管部門依法批准後才能組織實施：
(一)屬於部門集中採購目錄範圍因特殊情況需要實行單位自行採購的；
(二)法律、行政法規、規章規定其他需要審批的`事項。
第五章政府採購程式
第二十五條政府採購程式應根據政府採購有關法律、規章和制度要求進行。主要包括：編制政府採購預算和實施計畫，制定採購方案、確定採購代理機構，組織採購，確定中標或成交結果、簽訂採購契約，驗收和付款，結算記賬，統計信息編報，政府採購檔案的歸檔和管理等。
第二十六條採購人在編制單位年度預算時，應將政府採購項目及資金預算在政府採購預算表中單列，按規定程式逐級上報國家財政主管部門，經批准後組織實施。
在預算執行中，因工作需要以及因部門預算細化增加或變更政府採購預算的，採購人應於每年第二、三季度末10日以前按預算編報程式報部財務主管部門備案。
未列入政府採購預算或未辦理政府採購預算調整備案手續的政府採購項目，不得實施採購。
第二十七條部屬一級採購人應當自接到批覆的政府採購預算之日起30個工作日內，將政府集中採購和部門集中採購實施計畫上報部委託的集中採購機構，同時抄送部財務主管部門備案。
政府集中採購實施計畫、部門集中採購實施計畫分別指採購人編制的政府集中採購目錄內或部門集中採購目錄內採購項目的具體採購計畫。主要內容包括：項目構成、使用單位、採購數量、技術規範、使用時間等。
採購人調整或補報政府採購預算應按規定報備集中採購實施計畫。
第二十八條採購人根據政府採購實施計畫落實具體採購需求，制定具體採購實施方案，據以開展採購活動。
第二十九條列入政府集中採購目錄的採購項目，應該委託政府集中採購代理機構採購。
屬於政府集中採購目錄範圍，因特殊情況需要實行部門集中採購或單位自行採購的，採購人應當在採購活動開始前向部財務主管部門提出申請，經部財務主管部門審核轉報國家財政主管部門批准後方可實施。
第三十條列入政府集中採購目錄且以協定供貨形式採購的項目，採購人可按中央國家機關政府採購中心的規定，辦理具體採購事宜。
第三十一條政府集中採購應當遵循以下工作程式：
(一)採購人按規定程式和要求編制、調整集中採購預算和實施計畫。
(二)簽訂委託協定。採購人與集中採購機構應當在集中採購開始前簽訂委託代理協定，按照平等自願原則確定委託代理事項，約定雙方在編制採購檔案、確定評標辦法與中標標準、組建評標委員會、評標、定標等方面的權利與義務。
集中採購委託代理協定可以按項目簽訂，也可以按年度簽訂一攬子協定。按年度簽訂一攬子協定後，個別具體項目有特殊要求的，可另行簽訂補充協定。
(三)制定操作方案。採購人與集中採購機構應根據協定供貨或定點採購項目的具體情況協商制定操作方案。
(四)組織採購。集中採購機構應採用公開招標方式或經批准的其他採購方式，以及經備案或審批的操作方案開展採購活動。
(五)確定中標、成交結果。採購人應與集中採購機構協商確定中標或成交結果的處理事宜，並按相關規定發出中標或成交通知書、發布中標或成交公告。
(六)採購人應當自中標、成交通知書發出30日內，與中標、成交供應商簽訂採購契約。
第三十二條列入部門集中採購目錄的採購項目，由交通部委託集中採購機構採購。
屬於部門集中採購目錄範圍但因特殊情況需要實行單位自行採購的，應當報經部財務主管部門審核批准後實施。
第三十三條部門集中採購應當遵循以下工作程式：
(一)細化部門集中採購項目。採購人應當根據交通部下達的政府採購預算，將本單位、本系統實行部門集中採購的項目預算，逐級下達到所屬單位採購人。
(二)編制計畫。採購人按規定的程式和要求編制部門集中採購實施計畫逐級上報交通部委託的集中採購機構，同時報部財務主管部門備案。
(三)制定方案。交通部委託的集中採購機構匯總部門集中採購實施計畫後，制定具體操作方案。
(四)實施採購。交通部委託的集中採購機構根據委託代理協定，依法採用相應的採購方式組織採購活動。
(五)上述採購活動完成後，應當及時確定中標、成交供應商，向其發出中標或成交通知書，同時發布中標、成交公告。
(六)採購人在中標、成交通知書發出30日內，應與中標、成交供應商簽訂採購契約。交通部委託的集中採購機構與採購人應按採購契約組織驗收工作。
(七)集中採購項目採用協定供貨的，比照中央國家機關政府採購中心和交通部委託的集中採購機構的有關規定辦理。
第三十四條屬於單位自行採購的項目，採購人可以自行組織採購，也可以委託交通部委託的集中採購機構或其他政府採購代理機構代理採購。單位自行採購應當遵循以下工作程式：
(一)採購人按規定的程式和要求編制、調整自行採購預算。
(二)編制計畫。採購人按規定的程式和要求，編制自行採購實施計畫報上一級單位財務主管部門備案。
(三)實施採購。採購人依法採用相應的採購方式組織採購活動。委託集中採購機構採購的，應當簽訂委託代理協定。
(四)上述採購活動完成後，應當及時確定中標、成交供應商，向其發出中標或成交通知書，同時發布中標、成交公告。
(五)採購人應在中標、成交通知書發出30日內，與中標、成交供應商簽訂採購契約。
(六)按照國家有關法律和本辦法，採購人應對所屬單位自行採購工作進行監督。
第六章政府採購契約和信息管理
第三十五條政府採購應當依法簽訂政府採購書面契約，採購契約應當由採購人與中標、成交供應商簽訂。也可以根據具體組織形式委託相關集中採購機構與中標、成交供應商簽訂。
第三十六條採購契約應當明確採購商品或接受服務的名稱、數量、規格、質量、性能、價格(酬金)以及履行契約的時間、地點、方式和違約責任等內容。
第三十七條採購人委託中央國家機關政府採購中心、交通部委託的集中採購機構或其他政府採購代理機構進行採購的，應當簽訂委託代理協定，確定委託代理事項，約定採購人和採購代理機構的權利和義務。
採購代理機構以採購人名義簽訂採購契約的，委託代理協定作為採購契約附屬檔案。
第三十八條在政府採購契約履行過程中，採購人需追加與契約標的相同的貨物或者服務的，在不改變契約其他條款的前提下，可以與供應商協商簽訂補充契約，但所有補充契約的採購金額不得超過原契約採購金額的百分之十。
第三十九條除經政府採購契約的雙方當事人協商一致，已簽契約不得擅自變更、中止或者終止。
第四十條採購人、集中採購機構和其他政府採購代理機構應當按照契約約定，對履約情況進行驗收。重大採購項目應當委託國家專業檢測機構辦理驗收事務。
履約驗收應當依據事先規定的標準和要求，凡符合事先確定標準的，即為驗收合格。當事人對驗收結論有異議的，應當請國家有關專業檢測機構進行檢測。
第四十一條採購人應按契約約定支付採購契約款。納入財政直接支付範圍的採購項目，採購人按照確定的契約和國家財政主管部門有關要求，確認供應商已嚴格按照契約約定提供採購服務後，填報採購資金支付申請書，經國家財政主管部門審核無誤後，按照契約的約定將採購資金直接支付供應商。
未納入財政直接支付範圍的採購項目，由採購人按規定的資金管理渠道和契約規定付款。
第四十二條政府採購信息應當遵循"；信息發布及時、內容規範統一、渠道相對集中和便於獲得查找"；的原則，按照法律、行政法規和國家財政主管部門的有關規定，在國家財政主管部門指定的'政府採購信息發布媒體上向社會公開披露。
第四十三條採購人應在每年年末將本單位年度政府採購情況，按規定格式編制政府採購統計信息報表，並對政府採購預算執行情況進行統計、分析，按規定程式報經部財務主管部門匯總後上報國家財政主管部門。
第四十四條採購檔案應妥善保存，不得偽造、變造、隱匿或者銷毀。採購檔案的保存期限從採購結束之日起至少15年。
採購檔案包括採購活動記錄、採購預算、招標檔案、投標檔案、評標標準、評估報告、定標檔案、契約文本、驗收證明、質疑答覆、投訴處理決定及其他有關檔案、資料。
第四十五條採購人應加強對實施政府採購新增資產的核算和管理，對已交付辦理驗收手續的資產，應在驗收當月辦理新增資產的登記入賬手續。
第七章監督檢查
第四十六條各單位應當加強對本單位及所屬單位政府採購活動的監督檢查工作。
第四十七條監督檢查的主要內容：
(一)政府採購制度的制定及執行情況；
(二)單位內部政府採購職責分工及履行情況；
(三)政府採購人員職業素質和專業技能；
(四)政府採購預算和實施計畫的編制情況；
(五)政府採購項目具體實施情況；
(六)政府採購審批和備案事項的執行情況；
(七)政府採購信息統計上報及公告情況；
(八)政府採購檔案的保管情況；
(九)政府採購方式、採購程式和評審專家的選用情況；
(十)政府採購契約的訂立、履行和資金支付情況；
(十一)對供應商詢問和質疑的處理情況；
(十二)法律法規和制度的執行情況；
(十三)其他與政府採購工作相關的內容。
第四十八條採購人、採購代理機構和供應商對監督管理工作存在質疑的，可向部財務主管部門或直接向國家財政主管部門反映。
向部財務主管部門反映的，部財務主管部門應及時做出答覆，其中以書面形式提出質疑的，應在7個工作日內做出答覆和處理。
第四十九條有下列情況之一的，財務部門可不予支付資金：
(一)採購方式和程式不符合規定的；
(二)未按規定在指定媒體公告信息的；
(三)未使用國家財政主管部門監製的政府採購契約標準文本的，但有特殊規定的除外。
(四)列入集中採購目錄而未實行集中採購的。
第八章附則
第五十條船舶政府採購按部的現行有關規定執行，但採購進口船舶或設備以及達到公開招標數額標準的船舶採購項目，因特殊情況需要採用公開招標以外的其他採購方式採購的，應按規定通過部報財政部審批，並按規定程式報送政府採購預算及相關信息。
第五十一條採購人可依據本辦法制定本單位政府採購管理工作的具體規定，並報部財務主管部門備案。
第五十二條本辦法自發布之日起執行。
內控管理制度 篇6
第一章總則
第一條為規範集團行政採購行為,加強對採購過程的管理和監控,本著“保證質量、節約開支、堵塞漏洞、避免損失、提高效益”的原則，特制定本辦法。
第二條基本原則
一、遵循公開、公平、公正原則，維護公共利益，保證行政效率，最大限度地提高資金的使用效益。
二、採購應當符合節能和環境保護的要求，優先採購低能耗低污染的貨物和工程。
三、行政部作為採購工作的管理和執行部門，須詳細進行採購物資的成本核算，有權根據各部門的具體使用情況選擇產品的品牌、檔次及供貨渠道，從而控制產品價位，降低物資成本。
四、在物資採購過程中要做到採購經手人員、保管人員、審批人員分離制衡。
第三條適用範圍
一、本辦法適用集團及直屬全資子公司辦公用品、辦公設備、辦公家具及工程的採購管理(不包括生產材料及生產設備的採購)，集團控股公司參照執行。
二、集團行政採購實行集中採購和分散採購兩種形式。符合下列條件之一的，原則上實行集中採購：
1、單價在1萬元，批量在2萬元以上的辦公設備、辦公用品和家具；
2、契約價值5萬元以上公共工程按工程招標、投標辦法執行。
3、契約價值5萬元以上的服務項目。
第二章採購方式
第四條集中採購原則上統一到集團指定的採購定點單位實施採購；如果沒有集中的採購定點單位，則由各企業行政部與使用單位共同確定專人組成不少於3人的採購小組，按採購規定及程式實施採購，分散採購由各企業行政部根據本企業情況組織採購。
第五條行政採購以競爭性談判採購、詢價採購為主，同時，可根據實際，採取公開招標採購、邀請招標採購和直接採購等方法。
一、公開招標採購指招標人以公告的方式邀請不特定的法人或其它組織參與投標。
二、邀請招標是指招標人以投標邀請書的方式邀請特定的法人或者其它組織投標。
三、競爭性談判採購是直接邀請三家以上的供應商就採購事宜進行談判的採購。
四、詢價採購是對三家以上的供應商提供的報價進行比較，以確保競爭性價格的採購。
五、直接採購是指採購人向供應商(廠家)直接購買的方式。
第六條實行競爭性談判採購的項目，應當遵循下列基本程式：
一、確定採購談判小組成員、談判程式、談判內容、定標準等。
二、談判人擬定契約條款，提出邀請參加談判的供應商名單。
三、參加談判的所有供應商應在規定時間內提出最後報價及有關承諾，談判人據此確定中標供應商。
第七條實行詢價採購的項目，應當遵循下列基本程式：
一、定詢價小組成員、價格構成、定標準等。
二、詢價人擬定契約條款，提出報價供應商名單。
三、詢價活動必須公平進行，詢價人應要求供應商書面一次報出不得更改的價格，詢價人確定的中標人是符合採購要求且報價最低的供應商。
第八條採購員對於小額物品的採購,應儘量去正規商場採購,並做到貨比三家,嚴格控制採購物品的質量價格及售後服務。
第三章採購程式
第九條採購計畫與申請
一、屬行政採購項目，申請部門須擬訂本部門年度採購計畫，並附採購項目的名稱、數量、估計價值、供貨時間等有關材料，報行政部審核。
二、行政部對申請部門上報的年度採購計畫進行審核後，制定公司年度採購計畫預案。
三、公司年度採購計畫須經總裁批准方可實施。
四、根據採購計畫製作的採購預算表，分別需經行政部負責人、主管領導、總裁按許可權簽批核准。
五、屬於臨時採購項目，申請部門須提供按許可權簽批核准的申購單，並附採購項目的名稱、數量、規格、質量、性能、供貨時間等有關資料，報行政部辦理。
第十條採購實施
一、採購員收到被批覆後的請購單或採購計畫，立刻開展多方詢價、比價、議價，按照貨比三家的原則，詢價人員將三家以上候選供應商的品種、規格型號、報價、數量、性能指標等情況整理填寫報行政負責
人，行政部負責人填寫採購意見報財務部及主管領導審批。
二、對大宗、貴重、批量性的採購可採取公開競價、招標、產品訂貨會等方式進行採購。儘量提高每次採購批量，獲得批量折扣，降低採購成本。
三、報價審批獲準後，如需簽定契約，採購員即與供應商洽談買賣契約條款。契約文本經法律室審核後須經行政部負責人、財務部負責人、主管領導及總裁按許可權簽批核准。
四、採購契約經雙方簽章生效。生效後的採購契約交財務部備案，行政部留複印件。採購員按契約付款進度，向財務部申請借款，支付給供應方。
五、採購員按契約交貨進度，及時催促供應方按時發貨。
六、採購員對所有採購單位的基本情況(包括單位名稱地址辦公電話傳真聯繫人手機號碼營業執照複印件及資信情況等)應建立一個完整的供應商檔案,報行政部備案。
七、採購員要定期或不定期對市場辦公用品的價格行情進行調查了解,掌握市場信息,善於收集相關資料,及時採購到質好價廉的物品,建立各類辦公用品價格資料庫,做為核價的依據。
第十一條驗收與結算
一、貨到，採購員會同使用部門進行驗收,清點貨物品種、質量、數量或重量，相符後簽收並填寫驗收報告。
二、如發現貨物品種、數量或重量與契約不符，質量經檢測與契約約定標準不符，採購員將貨物退回供應方，並與供貨方就退貨、經濟補償、賠償和罰款事宜進行談判。
三、採購員對缺貨、供貨延遲、驗收不合格、貨款詐欺等問題，應及時上報主管領導處置。
四、驗收合格的貨物及時運抵倉庫，辦理移交入庫手續，行政部做好固定資產或低值易耗品的登記建賬工作。
五、採購員持請購單、入庫單及有關發票到財務部銷帳；財務部作好資產登記入帳工作。
六、實施大額(壹仟元或以上)物品採購原則上以支票形式支付。臨時採購或以支票形式支付不便時,需將情況予以說明並經部門經理批准後實施採購。
第四章採購監督
第十二條財務部結合採購付款、報銷及年度盤點實施監督；審計部結合財務審計或專項內部審計實施監督。
第十三條被檢查的人必須如實提供檢查所必需的材料和情況，不得拒絕。
第十四條有下列行為之一的，將根據有關法律法規，追究有關負責人的責任；觸犯刑律的，將移交司法機關追究法律責任。
一、採購活動中拒絕監督，或招標採取走過場，明招暗送，泄露標底的；
二、與投標者相互串通，阻撓、排擠其他投標者公平競爭或干擾招標活動，使招投標不能正常進行的；
三、與供貨單位相互溝通，高估冒算，有意多付貨款的；
四、採購過程中，接受供貨方的吃請、娛樂和旅遊等，私自參與供貨方組織的活動的；
五、接受供貨方的回扣或有價證券等各種好處而不上交的；
六、揮霍浪費或挪用、貪污、私分採購款的；
七、不履行或不正確履行職責，購進的貨物為以次充好、價高貨次、假冒偽劣產品的；
八、利用各種理由把採購款和採購物品化整為零進行採購，逃避上述條款約束的。
第十五條行政採購接受各部門的監督。任何部門和個人有權對採購活動中的違法行為進行控告和檢舉。
第五章附則
第十六條本辦法由集團行政部負責解釋，自發布之日起施行。
內控管理制度 篇7
一、凡屬醫院計畫購置的儀器、器械、元件、材料，都必須按標準驗收。驗收後分別進行建帳，入庫、存檔。使用單位辦理領用手續後方可使用。
二、凡計畫購置或經領導簽字直接購置的儀器設備，由設備科負責組織技術人員與使用部門和使用人員共同驗收，金額萬元以上的貴重儀器應有院領導主持或參加驗收。
三、購置元件、器械、材料由設備科指定技術人員與購買人、保管人共同驗收。
四、入庫的儀器、設備、器械的發放或調動應進行交接驗收。此項驗收工作由設備科指定專人匯同交接雙方共同驗收。
五、驗收方式：
（1）開箱驗收；
（2）性能測試驗收。驗收儀器、元器件、材料均在驗收單上或驗收證明書上，按規定項目正規書寫清楚，並簽字。
六、驗收精密貴重儀器設備，對購置契約、裝箱單，儀器設備使用說明書，產品合格證、註冊證、產品檢定證、準銷證、產品結構原理圖紙，進口設備的報關單、商檢證、本口岸商檢證等，都必須詳細清點，記錄和驗收，上述資料是唯一的驗收憑據，任何人無權塗改資料內容。資料不全，購置契約、裝箱單等與實物不符，驗收人可拒絕驗收。資料原件全部存檔，複印件（二級檔案）交使用科室保管。
七、精密貴重儀器應在使用現場進行驗收，驗收工作開始時，先熟悉儀器工作場地，環境是否適合，不具備驗收條件應推遲驗收。契約規定供方到使用現場交貨驗收，供需方不得單方開箱驗收。包裝箱損壞嚴重，購方拒絕驗收。
內控管理制度 篇8
為加強對政府採購活動的內部控制管理，規範政府採購活動中的權力運行，強化內部流程控制，促進本局政府採購提質增效，制定本制度。
一、適用範圍
局機關及局屬單位使用財政性資金購買貨物、工程及服務。
二、職責分工
本局政府採購管理機構分為：政府採購決策機構、政府採購日常管理機構、政府採購執行機構和政府採購監督機構。
（一）本局政府採購決策機構為政府採購工作領導小組以下簡稱領導小組）。領導小組下設辦公室，由辦公室、財務股、內審等相關股室負責人組成（名單見附屬檔案1）。
其主要職責包括：審議本局政府採購管理政策和政府採購管理內部控制體系；審議政府採購管理內部控制機構設定情況；審議本局重大採購項目的採購預算、採購需求的確定；審議本局內部採購目錄、內部採購預選供應商庫，審議確定採購代理機構和採購方式、中標（成交）供應商、履約驗收報告等；督促政府採購歸口管理部門按照本制度規定辦理政府採購業務，協調解決政府採購中的重大問題。領導小組辦公室具體落實採購事宜。
（二）本局政府採購歸口管理部門為局辦公室和財務股，負責政府採購過程中的聯繫協調及領導小組授權的日常性工作的開展。
辦公室主要職責包括：會同相關股室負責採購活動的組織實施；組織審定本局內部預選供應商資質，會同相關政府採購需求部門建立本局內部預選供應商庫，匯總內部預選供應商預中標情況報領導小組審批後備案；組織審定單位採購項目的採購(招標)檔案；負責會同相關政府採購需求部門審核採購契約；組織辦理採購活動中所需要的意向公開、需求公示、契約公示和驗收公示；負責採購資料的歸檔與備案；組織處理政府採購質疑投訴與糾紛；接受審計檢查、巡視巡察等，並組織整改。
財務股主要職責包括：牽頭組織制定採購內控管理制度；匯總編報政府採購預算；負責辦理政府採購計畫審核報批；落實政府採購預算，審核支付手續；決算信息公開；填報政府採購報表。
（三）各業務股室為採購業務活動的執行機構。
其主要職責包括：在採購項目提報前做好可行性、必要性研究，重大項目可委託第三方出具可行性研究報告；負責向財務股申報本股室政府採購預算，編制採購需求和採購檔案；負責與採購代理機構簽訂委託契約；會同辦公室開展需求論證和檔案會審，簽定採購契約；負責本股室採購項目履約和驗收，申請採購資金支付等事項；提供採購活動中所需要的意向公開、需求公示、契約公示和驗收公示等材料；對政府採購契約的相關檔案及契約進行備案；協助受理採購質疑與投訴事項。
（四）政府採購應當實行管采分離，內審應切實履行政府採購的監管職責，不得從事政府採購執行事務。
其主要職責包括：負責監督本局政府採購管理內部控制機構建設及職責運行情況；監督檢查政府採購需求部門執行政府採購法律法規的相關情況；參與本局政府採購業務質疑投訴答覆的處理；監督檢查本局政府採購活動是否實行歸口管理並得到有效執行；監督檢查本局政府採購管理等部門之間是否建立溝通協調機制並得到有效執行；監督檢查本局政府採購申請的審核是否嚴格；監督檢查本局驗收制度是否建立並得到有效執行；負責監督檢查本局是否妥善保管政府採購業務相關資料等。
三、流程控制
（一）申報政府採購預算。在編報下一年度部門預算時，列入局機關運轉預算的貨物、工程和服務採購由辦公室報財務股；列入專項預算的貨物、工程和服務採購由各股室（單位）申報項目預算的同時申報政府採購預算，報財務股。
（二）編制政府採購預算。財務股對各股室（單位）申報的採購預算進行匯總，並在編制部門預算的同時編制政府採購預算。
（三）組織實施政府採購。根據預算批覆結果和實際需要按項目類別組織實施。
1.自行採購。對採購限額以下的項目由辦公室牽頭組織實施自行採購。
預算金額在1萬元以下（含）的項目，填寫《鄒平市衛生健康局採購申請表》（詳見附屬檔案2）經辦公室分管局領導審批並報局主要領導同意後執行。質量和價格同等條件下，優先從商城採購。
預算金額在1萬元以上的採購經局黨組會議審議通過後實施。
其中：預算金額在1萬元以上10萬元以下的項目，填寫《鄒平市衛生健康局採購申請表》（詳見附屬檔案2）並附會議紀要，經局主要領導審批後執行。質量和價格同等條件下，優先從商城採購（電子類必須通過電子商城採購）。
預算金額在10萬元以上（含）且在政府採購限額（具體限額見濱州市政府採購目錄及限額標準）以下的項目，履行採購審批手續後，參照政府採購法律法規規定的採購方式及流程進行自行組織採購。採購方式：一是組成不少於三人的採購小組自主實施採購或使用第三方機構代理採購，也可直接邀請兩家（含）以上供應商參與採購活動，做好採購記錄備查。二是選擇商城競價採購。
符合下列情形之一的10萬元以上（含）自行採購項目，經局黨組會議或採購領導小組審議通過，履行採購審批手續後可直接實施：
（1）經政府確定的應急項目或者搶險救災項目；
（2）經保密機關認定的涉密項目；
（3）為保證與原有政府採購項目的一致性或者服務配套的'要求，需要向原供應商添購的；
（4）上級行政主管部門指定唯一供應商的項目。
（5）適用於單一來源採購的項目。
2.政府採購限額以上貨物、工程和服務採購。限額以上貨物採購、服務採購要嚴格依照政府採購各項法律法規規定實施。各股室應當將編制採購需求論證後報分管局領導審批，辦公室匯總報局黨組會議審批，並列入政府採購計畫。如需代理機構編制採購檔案的項目，各股室配合代理機構編制採購檔案、採購公告。由代理機構編制採購檔案的應當進行檔案會審，做好會審記錄。各股室會同辦公室根據中標公告公示結果與中標供應商簽訂契約。
（1）採購意向。採購意向由辦公室定期或者不定期公開。政府採購預算批覆後儘可能一次性公開全年採購意向。預算執行中新增採購項目應當及時公開採購意向，原則上不得晚於採購活動開始前30日公開採購意向（需求股室必須採購活動開始前60日將採購意向報辦公室）。
（2）採購需求。提出採購需求的股室負責組織確定採購需求和編制採購實施計畫，並實施相關風險控制管理，採購需求要嚴格按照《政府採購需求管理辦法》及相關規章制度編制。編制需求時應當進行可行性分析，需求論證結果報分管領導審批。
（3）投標（採購）條件和評審辦法。採購檔案不得以不合理的條件對供應商實行差別待遇或者歧視性待遇，不得設定政府採購法律法規禁止性條款。評審因素應當與採購需求對應，採購需求相關指標有區間規定的，評審因素應當量化到相應區間。採購檔案採用綜合評分法的，業績分原則上不超過2個，分值不超過5分；價格分在評審中要占主導優勢，分值原則上在允許範圍內的最高值（貨物項目的價格分值占總分值的比重（權重）不得低於30%，不得高於60%；服務項目的價格分值占總分值的比重（權重）不得低於10%，不得高於30%。），如需調整分值，須報領導小組批准。提出採購需求的股室對投標條件的公平合法負完全責任。
（4）採購契約。採購契約的具體條款原則上按照政府採購契約範本執行。採購需求、項目驗收標準和程式應當作為採購契約的附屬檔案。在中標（成交）通知書發出10個工作日內與中標成交供應商簽訂政府採購契約，並在契約簽訂後兩個工作日內進行公示。
（5）採購檔案會審。由提出採購需求的股室牽頭組織實施，辦公室以及相關人員參加會審。會審必須形成會審記錄，由參加人員簽字，對會審有異議的應當簽署不同意見，拒絕簽字又不署意見的視為同意。
（6）項目評審。需求股室委派人員作為採購人代表參與評審活動，並向採購代理機構出具授權函。
（四）履約驗收。由提出採購需求的股室（單位）負責組織，出具履約驗收意見書。辦公室組織對驗收結果進行公示。列入專項預算的採購履約驗收結果作為專項資金績效評價的依據。
（五）支付資金。根據契約約定的支付條件，準備必要要件，按照本單位支付流程辦理支付手續。
（六）信息公示。各股室（單位）按照時間要求提供政府採購信息資料，及時協助辦公室辦理採購意向公示（不少於30天）、需求公示、契約公示（簽約後2日內）和驗收公示（驗收後7日內）。辦公室按要求填報政府採購統計信息，落實政府採購預算和決算信息公開。
（七）檔案管理。與採購相關的採購檔案、契約等原件在階段成果出具後三個工作日內正本（原件）交由辦公室統一存檔管理，各股室（單位）留存副本（或複印件）備查。
四、制度要求
（一）崗位分設。按照“分事行權、分崗設定、分級授權”為主線，辦公室設政府採購專管員。採購需求制定與內部審核、採購檔案編制與覆核、契約簽訂與驗收、驗收與保管等不相容崗位相互分離（不相容崗位相互分離原則）。作為評審委員會成員的採購人代表不得參加開標活動。參與項目採購評審的人員不得作為項目履約驗收人。
對於單一來源採購項目議價、契約簽訂、履約驗收等相關業務，原則上應當由三人以上共同辦理，並明確主要負責人員。
（二）迴避制度。各股室（單位）相關人員、採購代理機構、評審專家與供應商之間有利害關係的，應當迴避。參與論證、會審的專家不得參加本項目政府採購評審工作。
本制度從印發之日起實施。
內控管理制度 篇9
第一條目的
為規範公司及各項目部物資的採購工作，為規範採購部的部門管理行為，管理依據,管理標準,做到“非人管人，制度管人，流程做事”的管理方式，提高工作效率，降低採購成本，特制定本制度。
第二條適用範圍
本制度適用於公司所有物資採購工作。
第三條權責
（1）採購部負責本制度的執行監督。
（2）採購部有權根據本制度對違反制度的人員進行處罰和提出處理意見。
（3）項目部及公司各相關部門具體執行此制度的要求。
第四條材料計畫
1、材料上報：公司及項目部的所需材料均需按照標準版本上報至公司採購群，由總經理審閱批示。在無特殊批示後視為同意採購。其他形式均不認可，視為無效計畫。材料上報日期按規定日期上報,不按時間節點上報材料（領導特殊批示的除外），視為無效計畫。在材料相關標準不確定就上報，視為無效計畫。為統一採購以節省最大成本，現將材料上報做如下規定：
2、計畫類別
（1）材料總計畫。
（2）月度材料計畫。
（3）周材料計畫。
（4）急需材料採購計畫。
（5）特殊材料計畫。
3、具體計畫及時間節點說明
（1）材料總計畫：指項目部接到工程後，項目部製作出該工程所需材料名稱，數量，規格，標準，要求，做出計畫，動工前10天上交採購部，採購部接到總計畫後，進行材料的比對，做出市場分析，制定出材料內部計畫.做出材料價格資金預算。提前尋找供應合作商，出成本表。採購部經理合理分配採購人員的對接工作。
（2）月度材料計畫：每個月25號到30號，項目部根據倒排工期的情況，根據時間節點，上報次月材料需求計畫給採購部，採購部根據此計畫，聯繫供應商，制定出材料價格，同時對大型材料做到提前考察價格，核算加工周期。做出月度資金使用計畫，每月1號到5號上交財務，做到有計畫支付。如果項目工期短，能夠在當月完成的，只需上報材料總計畫，不需要上報月度計畫。
（3）周材料計畫：指以四天為一個周期，每個周期項目部上報近期的材料,材料上報時需按預算編制的科目編制上報需求計畫。周六提交周採購計畫，周日、周一完成詢價並提交詢價表；周二前一般材料進場,大宗材料,加工類材料,甲定類材料,附樣品類材料,不明確類材料完成定價、採樣和確定進場日期。周二提交周採購計畫，周三、周四完成詢價並提交詢價表；周五前一般材料進場,大宗材料,加工類材料,甲定類材料,附樣品類材料,不明確類材料完成定價、採樣和確定進場日期。
（4）急需材料採購計畫；指項目部施工中遇到特殊情況，需要購買的材料。項目部電話說明急需類材料的購買的具體原因，通知採購部經理、總經理，經批准以後，採購部方可進行採購,及時補報材料計畫。
（5）特殊材料計畫.有總經理簽字特別批示的材料，按需求日期優先購進。
第五條材料採購
1、材料詢價
針對材料計畫，對應負責的採購員在拿到材料採購計畫後，首先明確相關材料的具體型號數量和具體要求。倉庫有的材料優先套用到項目中,沒有的材料在與項目部確認好最終的相關要求後開始詢價。本著“貨比三家，物美價廉”的原則，對詢價供應商數量要求至少三家以上。具體規定和要求如下：
（1）採購員在詢價時，原則上可以找任何滿足條件的供應商詢價，但針對詢價中供應商隨意找人代替或者頂包，對相關責任人每次500元處罰，並承擔相應責任。
（2）在詢價單中，對供應商所報的價格隨意增大或更改來鎖定某個供應商或者謀取個人利益，對相關責任人做開除處理，並承擔相關法律責任。
（3）所有採購人員不得向供應商泄露公司信息或機密，不得將物資的底價或競爭方的信息透露，一經發現，對責任人處以1000元的處罰。
（4）針對材料價值一萬元以下，五千元以上或者單項過千的出具詢價單由採購部經理審批同意後購買；一萬元以上（含一萬元）的材料出具詢價單後由預算部領導核實,總經理審批同意後方可購買，詢價單必須貨真價實，發現弄虛作假，對責任人處以1000元罰款，採購部經理對其負責抽查落實，公司抽查。
（5）詢價單針對材料，不針對個人或項目，可共享使用。針對詢價單的時效性，一個月之內，在價格無變動的情況下同一種材料無需再出具詢價單；
（6）針對簽訂契約的長期供貨商，在詢價時優先考慮；針對開具專票的供應商，在詢價時優先考慮；針對廠家源頭類供貨商，詢價時優先考慮。
2、材料對比
（1）材料價格確定後，數量較大的材料與預算清單材料價格對比，發現材料價格差異大或高於預算價格時，有詢價單的在詢價單上註明,簽字時進一步說明，沒詢價單的要首先上報領導。
（2）材料數量較大的材料，累計數量超過預算量時，協助項目查清原因並上報領導。
3、材料採購工作
（1）樣品確認。由採購員聯繫供應商提供多家相應樣品，由項目部或者甲方確認。在樣品確認後，項目部更改或取消，造成損失的.由項目部負責並向總經理匯報,採購部協助退貨或退至倉庫。
（2）甲方指定材料。指定材料由採購部和項目部一起向總經理匯報，包括價格和付款方式等問題。在總經理批覆後按相應採購流程購買。
（3）採購員在供應商樣品確認後上報詢價單批覆，由採購員與之簽訂契約（公司統一版本）。契約要求保密，在契約中必須註明單價、材料型號及發票的類型和開具發票的時間，資料完善,契約的其他具體要求按公司制度執行。
（4）針對材料採購，採購員需在4天的採購周期內完成一般材料採購，未進場的，首先由採購部經理詢問延遲進場的原因，並催促儘快進場，對進一步未進場的材料，每項對採購員處100元罰款，並隨時間的延長進行累計。若因其他部門的原因導致採購計畫落後而延誤交期的，採購部門不以受到處罰；若因其他部門申報清單出錯，並沒有及時變更導致採購錯誤的，採購部不以受到處罰；若因生產中，材料清單發生臨時變更未及時給予通知導致採購錯誤的，採購部不以受到處罰。
（5）針對大宗材料,加工類材料,甲定類材料,附樣品類材料,採購員需在4天的採購周期內完成材料採樣,詢價,結合項目部材料使用情況制定出進貨時間,結點.未能按時供貨的給與100元處罰,對於項目上剩餘材料過多,或由於變更造成材料剩餘,由項目部負責,採購部協助辦理退貨或退倉庫手續.
（6）採購材料的價格。針對採購的材料，採購員需對材料價格負責。在審批過程中或在以後查核中明顯高於現市場價20％的，一次性罰款500元；高於現市場價30％的，一次性罰款1000元；累計3次以上或此項累計罰款金額在1000元以上的對工作安排作調整。在採購過程中對價格下降做出巨大貢獻的獎勵100-1000元.若因生產進行中出現的突發採購計畫，採購部應盡力保證以‘為公司節約成本的理念’進行採購，若在急需的採購中價格略高於市場價的，公司採購部應以實際情況考慮，不對採購人員進行懲罰。
（7）採購材料的數量。採購員需根據項目上所報計畫來確定採購數量，原則上不得大於項目上所報材料的數量標準（砂石料或者磚等地材因湊車增加數量的經項目部確認同意後的除外）。在項目材料驗收入庫時發現數量弄虛作假，查明原因後如是採購員弄虛作假，每次處200元經濟處罰，並追究相關責任；如是供應商弄虛作假，採購員首先要通知供應商本批次貨物按實際到貨數量結算，並根據實際情況作出部分經濟處罰。
（8）採購材料的質量。採購員需根據項目要求的質量標準來確定採購質量，在項目材料驗收入庫時發現質量弄虛作假，以次充好，查明原因後如是採購員弄虛作假，每次處200元經濟處罰，並追究相關責任；如是供應商弄虛作假，採購員首先要通知供應商退貨或更換，並根據實際情況作出部分經濟處罰。
（9）材料進度跟催。由供應商送貨材料，加工類材料等有送貨周期的材料，採購員需及時跟進，掌握送貨進度，保證工地正常施工。
第六條材料入庫
（1）每個項目部由公司指定具體的材料收料員，每一項材料入庫必須由收料員本人驗收，及時開具相應的材料入庫單；收料員不在場時，由他指定相應人員臨時驗收入庫，後期本人核實無誤後開具相應的材料入庫單。不能滯後採購部的單據手續工作。
（2）相關資料務必貨到資料到,資料要真實有效,,對隨貨帶去的材料相關資料（包括但不限於合格證、檢驗報告等）統一隨材料交付材料員保管，資料不全的由收料員向採購員通知補全，後期項目部丟失的，採購部不在負責，由項目部自行解決。相關的資料一定是廠家蓋章或者供應商蓋章，否則視為無效資料，需重新提供。
（3）項目部對驗收後的材料數量和初步的材料質量負責。收料員接到材料到貨通知後,對應清單數量進行清點,發現問題做出記錄,需要測量的進行測量,同時對材料表面質量進行初步檢測,需要通知技術員的有技術員檢測,無異議,在清單上籤字或開證明,材料清單或收據上必須有章或供貨商簽字,否則視為無效票據,再辦理入庫手續,有異議的由採購員協調退貨或其它方式處理,原則上後期發現材料數量不對或者損壞的情況由項目部負責，採購部協助解決。內在質量問題有採購員，項目部，供應商共同分析，協商解決。
（4）收料員根據實際收貨數量和質量開具入庫單，採購員根據實際驗收的材料數量和質量與相關供應商結算。
（5）採購部單據按預算編制材料分類初步統計與預算量對比,做出預警,給項目及領導提供參考依據.
第七條材料賬款
1、材料預付款及定金
（1）針對部分材料需要預付款的情況，採購員儘量採用預付款方式,預付款時手續要齊全(手續見財務制度),減少個人借款,卻有需要通過借款的方式，在公司統一版本的借條上面需要寫明錢數，借款項目部和用途（如能寫清楚單價數量也要寫明）。部門經理簽字，財務經理簽字，總經理簽字。如借款金額大於或者等於十萬還需要董事長簽字。簽字完成後交到財務部。
（2）借款需要在財務規定的時間內及時沖減，具體要求見財務部規章制度。
2、對賬支付
（1）每項購買的材料應和預算編制對應由採購員詳細的記錄購買時間、材料數量、型號、價格、供應商名稱、付款方式、是否開具發票及發票類型；採購部統計人員對相關材料對應計畫按實際貨單做出詳細統計，做後期對賬核帳使用。
（2）相關簽字手續
（3）個人報銷
針對由採購員個人報銷的材料單據，採購員應提供相應的支付憑證，包括小票，微信截圖等。其他要求需按財務部和公司相關的規章制度執行。
（4）供應商轉賬
針對由財務部直接轉賬的材料單據，採購員應根據其開具的發票準確的提供相應的收款帳號，因帳號提供錯誤而延遲支付的，針對情況，由供應商或者採購員承擔相關責任。嚴禁將供應商的款項報銷個人等挪用公司款項的情況出現，一經發現，每次處100元的罰款，並追究相關法律責任。其他要求需按財務部和公司相關的規章制度執行。
（5）供應商掛賬
針對掛賬支付的材料單據，採購員填寫單據時應寫明掛賬單位（與開具發票單位一致，其他特殊情況需提前向財務部說明）和詳細的工程名稱。與公司長期合作的供應商在工地出現退貨的情況時，退貨單同樣需附上掛賬單並寫明為退貨，掛賬金額為負數，掛賬聯為掛賬單第3聯。採購員每月與合作供應商核對賬目一次，確保無漏帳，重帳，錯賬。其他要求需按財務部和公司相關的規章制度執行。
（6）供應商掛賬付款
在掛賬的供應商滿足付款條件後，由供應商開具相應的收款收據，採購員在收款收據後貼上對應的掛賬單第二聯，執行付款手續。付款採用少付勤付,有採購人員,或財務人員主動通知供應商方式,提高公司信用度,增加掛賬額.減少不必要的手續.其他要求需按財務部和公司相關的規章制度執行。
第八條剩餘物資處理
（1）項目部出現的剩餘材料,數量大的由項目部向領導做出回報,同時由材料員提出退貨申請,由採購人員聯繫供應商退貨,並開具退貨單,由項目部簽字認可,以付.賬的由供應商將貨款打回財務帳戶或以現金退款,具體方法按財務要求辦理手續.掛賬的,退貨單需附上掛賬單並寫明為退貨，掛賬金額為負數，掛賬聯為掛賬單第3聯。
（2）項目部出現的剩餘材料,數量較小的(能退則退),不能退貨的材料,由材料員辦理退庫手續,與採購員一同將材料退至倉庫內,按進貨價的50%-70%價退出項目成本.
（3）多次能利用的材料,由材料員辦理退庫手續,與採購員一同將材料退至倉庫內,辦理入庫手續.
第九條其他工作
1、材料售後質保
在相關的材料在購買時，如燈具，機械等需在單據上註明保修期限。在保修期內由採購人員聯繫供應商進行維修保養；在保修期外由項目部和採購部協商解決。
2、發展定點供應商
（1）發展優質供應商，簽訂聯營協定。
（2）盡力做到供應商直接供貨到施工現場，由項目部直接驗收、入庫。
（3）發展聯營供應商的數量和質量，堅持每月每個採購員增加一名長期合作掛賬供應商,也作為採購部月度考核的重要內容。
3、契約
採購部的材料契約均採用公司同一版本，採購員在簽訂契約時應該注意以下幾點：
（1）契約一定要註明開具發票的類型和開具發票對應的時間節點。
（2）契約對相關的進場時間，進場質量作出明確的要求，針對要求要有相關的制約措施。
（3）契約相關附屬檔案一起準備齊全後申請蓋章，附屬檔案主要包括但不限於供應商的營業執照，開戶許可證，法人或者代理人的身份證複印件，代理人的委託書等，附屬檔案上面一定要有供應商的公章認可。
內控管理制度 篇10
一、就醫管理
1、嚴格執行首診負責制和因病施治的原則，合理檢查、合理治療、合理用藥，不斷提高醫療質量。
2、堅持“以病人為中心，以質量為核心”的思想，熱心為參保病人服務。最佳化就醫流程，為就診病人提供優質、便捷、低廉、高效的醫療環境。
3、嚴格執行陝西省基本醫療保險藥品目錄、診療項目、醫療服務設施標準，做到因病施治、合理檢查、合理治療、合理用藥、不斷提高醫療質量。
4、診療中，凡需提供超基本醫療保險支付範圍的醫療服務，需由參保人員承擔費時，必須事先徵得病人或家屬的同意並簽字。未徵得病人許可，擅自使用目錄外藥品及診療項目、醫療服務設施，引起病人投訴，除承擔一切費用外，按投訴處理。
5、嚴格掌握各種大型儀器設備的檢查和治療標準，需要檢查大型儀器設備的病人，按醫保要求辦理相關手續，由醫保辦審批後，方可有效。
6、嚴格掌握醫保病人的入、出院標準。醫保病人就診時，應核對醫保手冊，進行身份驗證，嚴格把關，禁止交通事故、打架鬥毆、工傷等非醫保基金支付範圍的病人列入醫保基金支付。對新入院的醫保病人，應通知病人必須在24小時內將醫保卡及醫保手冊由醫保辦保管。
7、門診及住院病歷，應書寫規範齊全，各種檢查治療、用藥及出院帶藥需符合病情及相關規定。門診處方及住院病歷，應妥善保存備查，門診處方至少保存2年，住院病歷至少保存15年。
8、病人住院期間需轉上級醫院門診檢查（不包括治療項目），應告知病人事先辦理轉院核准手續。病人需轉院治療的，科室主管醫師先填寫轉院申請表，科主任、主管院長簽字，醫保辦審核蓋章，由病人到醫保中心辦理批准手續。
9、嚴格按照《陝西省醫療收費標準》收費，不得擅自立項，抬價、巧立名目。
10、特檢特治審核表或有關檢查治療申請單及特材單據須留存備查。
11、一年醫保考核年度內，所有參保病人超基本醫療支付範圍的醫療費用控制在其醫療總費用的5%以內，所有參保病人醫療費用個人自負控制在其醫療總費用的30%以內。自費藥品占參保人員總藥品費用的10%以內。
二、醫保用藥管理
1、嚴格按《基本醫療保險藥品目》及《醫保考核》有關備藥率的要求，根據醫院實際情況配備好醫保目錄內中、西藥品，滿足醫保病人就醫需要。
2、及時向醫保機構提供醫院備藥清單，包括藥品商品名、通用名和劑型等詳細資訊。
3、嚴格按照急性病人不超過七日量，慢性病人不超過十五日量，規定疾病（肝炎、肺結核、精神並癌症、糖尿並冠心病）不超過一個月量，並應在處方上註明疾病名稱。患者出院帶藥，與病情相關藥品不超過半個月量，輔助用藥限帶一般劑量的原則掌握處方量，並在醫保病歷中作好記載。治療項目不屬於出院帶藥範圍。
4、醫保病人要求處方藥外配時，應使用專用處方，併到掛號處醫保視窗，加蓋外配處方專用章，為病人提供方便。
5、醫務人員應熟悉《藥品目錄》的有關內容，對控制用藥應嚴格《藥品目錄》規定的適應症使用。使用蛋白類製品應達到規定生化指標，並經醫保科審批方可使用，有效期最長為5天。門診病人使用營養類藥品一律自費。
6、使用中藥飲片應嚴格按規定劑量控制，嚴禁開變相複方（二味或二味飲片）。
7、特殊病種病人的門診檢查、用藥必須查看由醫保中心核准的特殊病種申請單，並按申請單中核准的檢查、用藥範圍，按規定使用特殊病種專用處方，個人付30%，統籌付70%。
三、費用結算管理
1、嚴格按《城鎮職工基本醫療保險定費用結算試行辦法》的有關規定，按時上報核對無誤有費用結算《申報表》，要求各類報表內容項目齊全、數據正確、保存完整。
2、參保病人日常刷卡就醫和出院結賬過程中，如出現異常數據，應及時與醫保中心結算科或信息科聯繫，查明原則保證結算數據的正確性。
3、門診人次計算標準：同一手冊編碼一天內多次刷卡，只算一個人次；住院人次計算標準：同一手冊編碼十天內以相同病種再次刷卡住院的，算一個人次。
4、掛號視窗計算機操作員應先培訓後上崗，掛號、計費應直接用醫保卡讀卡操作，絕對不允許採用輸入保障號操作。刷卡操作時要保證對卡操作成功後，才能把卡取出來，藥品輸入要慎重，不要輸錯，不要隨便退藥。
5、特殊病種病人刷卡記賬要慎重，必須查看由醫保中心核准的特殊病種治療建議書及門診治療卡，非建議書中核准的檢查、用藥範圍，和超過治療卡有效期的。絕對不準進入特殊病種刷卡記賬系統進行操作。一經查出，所扣費用由當班操作人員支付。
6、出院操作要確定所有的項目全部錄入完畢，並核對無誤後才能辦理出院手續，以保證上傳的數據完整正確。
7、遇刷卡障礙時操作人員應做好解釋工作，並及時報告機房管理人員，或醫院醫保管理人員，嚴禁擅自進行非法操作，或推諉病人。
8、外地醫保病人及農村合作醫療管理參保人員發生的住院醫療費用，出院時由參保病人結清醫療費，醫院提供醫療費用清單、入院錄和出院錄和住院發票。
四、計算機系統維護管理
1、重視信息管理系統的開發和建設，醫保新政策出台時，按統一要求及時下載和修改程式，使其符合規定，為參保病人提供全天候持卡就醫服務。
2、要妥善維護醫保中心提供的終端軟體，不得出現人為原因導致數據篡改、丟失或設備損壞。醫保系統出現故障時應及向醫保中心信息處報告，並限期排除，以保證系統的正常運行。
3、每天檢查上傳下載的進程是否正常，如當機要進行進程重啟動。
4、醫院上傳下載的時間間隔不能設定太長（一般為20分鐘），更不能關掉上傳下載進程，導致數據不能及時上傳下載，影響參保人員個人賬戶。嚴禁修改資料庫中的索引和觸發器。