2.擬建項目工程費與工程建設其他費=擬建項目主廠房投資×（1+∑ki）
3.預備費=基本預備費+漲價預備費
4.基本預備費=工程費與工程建設其他費*基本預備費率
漲價預備費p=∑it[（1+f）t一1] （其中：it=靜態投資 f=上漲率）
5.靜態投資=工程費與工程建設其他費+基本預備費
6.投資方向調節稅=（靜態投資+漲價預備費）*投資方向調節稅率
7.建設期貸款利息=∑（年初累計借款+本年新增借款／2）*貸款利率
8.固定資產總投資=建設投資+預備費+投資方向調節稅+貸款利息
9.擬建項目總投資=固定資產投資+流動資產投資
10.流動資金用擴大指標估算法估算：
流動資金：擬建項目固定資產投資*固定資產投資資金率
11.實際利率=（1+名義利率／年計息次數）年計息次數-1
12.用分項詳細估算法估算流動資金
流動資金=流動資產-流動負債
其中：流動資產=應收（預付）帳款+現金+存貨
應收帳款=產成品=年經營成本／年周轉次數
現金=（年工資福利+年其他費）／年周轉次數
存貨=外購原材料燃料動力+在產品+產成品
流動負債=應付帳款=外購原材料燃料=外購原材料燃料動力費／年周轉次數
在產品=（年工資福利費+年其它製造費+年外購原材料燃料費+年修理費）／年周轉次數
13.銷售稅金及附加=銷售收入*銷售稅金及附加稅率
14.所得稅：（銷售收入-銷售稅金及附加-總成本）*所得稅率
15.年折舊費=（固定資產原值-殘值）÷折舊年限
=（固定資產總額-無形資產）（1-殘值率）÷使用年限 （固定資產總額應包括利息）
16.固定資產余值=年折舊費*（固定資產使用年限-營運期）+殘值
17.動態投資回收期=（累計折現淨現金流量出現正值的年份-1）+
（出現正值年份累計折現淨現金流量絕對值／出現正值年份當年折現淨現金流量）
18.firr=i1+（i2-i1）×[fnpv1÷（fnpv1+|fvpn2|）]
19.總成本費用=經營成本+固定資產折舊費+維簡費+攤銷費+利息
20.等額本金償還：
稅後利潤+折舊費+攤銷費≤該年應還本金
未分配利潤=全部稅後利潤 （不計盈餘公積金和應付利潤）
稅後利潤+折舊費+攤銷費>該年應還本金
未分配利潤=（該年應還本金+上年虧損）-折舊費-攤銷費
盈餘公積金=（稅後利潤-上年虧損）*10％
稅後利潤=該年利潤總額-（該年利潤總額-上年度虧損）所得稅率
應付利潤=稅後利潤-盈餘公積金-未分配利潤
21.攤銷費=無形資產／攤銷年限
22.年平均利潤總額=∑各年利潤÷n年
年平均利稅總額=年平均利潤總額+∑各年銷售稅金÷n年
23.投資利潤（利稅）率=年平均利潤（利稅）總額/項目總投資（包括自有資金）
24.資本金利潤率=年平均利潤總額÷項目資本金（包括全部自有資金）
25.各年利潤總額=年銷售收入-年總成本-年銷售稅金及附加
26.各年利稅總額=年銷售收入-年總成本費用
27.產量盈虧平衡點=年固定成本÷[產品單價（1-銷售稅金及附加稅率）-單位產品可變成本]
28.單價盈虧平衡點=（固定成本+設計生產能力*可變成本）÷設計生產能力（1-銷售稅金及附加稅率）
29.最大可能盈利額r=正常年份總收益-正常年份總成本
=設計能力*單價（1-銷售及附加稅率）-（固定成本+設計能力*單位可變成本）
30.保證利潤最小產量=（利潤+固定成本）/[產品單價（1-銷售銳金及附加）-單位產品可變成本]
31.每年按最大償還能力償還：
還清貸款前，稅後利潤=未分配利潤，應付利潤=o，盈餘公積金=o
還清貸款的當年，未分配利潤=該年尚需還款數-折舊費-攤銷費
應付利潤：稅後利潤-未分配利潤-盈餘公積金
還清貸款後，應付利潤=稅後利潤-盈餘公積金（未分配利潤=o）
32.盈餘資金：資金來源-資金運用
33.借款償還期=（出現盈餘年份-開始借款年份）+出現盈餘年份應還款額/出現盈餘年份可用於還款額
34.資產負債率=負債總額／資產總額x100％
35.流動比率=流動資產總額／流動負債總額×100％
36.資金來源與運用表：
資金來源：貸款：建設期分年包括本息
自有資金：包括建設期自有資金，投產期流動資金分年按達產比例分配
回收流動資金：流動資金計最後一年
資金運用：固定資產投資：建設期分年貸款本息
流動資金投資：投產期分年按達產期 比例分配
盈餘資金=資金來源-資金運用
[流動資金達產比例分配計算：投產期第一年631.67*0 9=442.17 達產70％
投產期第二年631.67（o.9-0.7）=631.67*0.02=1 26 33 達產 90％
投產期第三年：631.67（1-o 9）=631.67*0.01=63.17 達產 100％ ]
37.資產負債表
資產：流動資產總額=流動資產（背景材料）+累計盈餘資金（資金來源與運用表）
累計盈餘資金：資金來源與運用表
最後一年的累計盈餘：累計盈餘（資金來源與運用最後一年）-固定資產余值-回收流動資金
在建工程：建設期第一年：第一年自有資金和貸款本息。
建設期第二年：包括第一年自有資金和貸款累計
固定資產淨值：投產期第一年：固定資產總額（包括）-無形資產-折舊費
第一年後：上一年固定資產淨值-折舊費
無形資產淨值： 逐年扣減無形資產余值
負債：流動負債：背景材料
貸款負債：取自還本付息表（分年本息）
資本金：建設期第一年：第一年投入的自有資金
第二年：包括第一年的自有資金總額
投產期第一年：自有資金總額+第一年應攤銷的流動資金
第二年：上一年餘額+第二年應攤銷的流動資金
第三年：上一年餘額+第三年應攤銷的流動資金
第三年後：以後各年上年餘額照抄
累計盈餘公積金：損益表中盈餘公積金分年累計分年填入
累計未分配利潤：損益表中未分配利潤分年累計分年填入