同志們：
這次布置200*年部門預算工作的會議非常重要，會前局裡對今後部門預算改革問題進行了專題研究。剛才，司處長從部門預算編制範圍、內容、程式等各方面總結了部門預算改革成果並提出了200*年部門預算編制的具體要求，大家要認真研究落實。下面，我重點強調以下幾個問題。
一、關於嚴格200*年部門預算執行問題
目前，200*年部門預算已經人大審議通過，並批覆下達給各部門執行。各處要嚴格按照部門預算執行的有關要求，認真履行好財政監管職責,執行中除確實急需安排的項目外，原則上不予追加，經過充分論證後可納入200*年部門預算。要堅持監督與檢查並行的辦法，按預算安排掌握好撥款進度，加大對部門預算執行的跟蹤問效管理，及時發現和糾正部門預算執行中存在的問題，避免“重編制、輕執行、虎頭蛇尾”現象的發生，使部門預算真正起到加強財政預算管理、規範單位經費支出的作用。
二、關於加強200*年部門預算編制管理問題
在認真做好200*年部門預算執行工作的同時，要加強200*年部門預算編制管理工作。
一是加強對部門收入預算的監督審查。近年來，部門收入尤其是自有資金收入預算執行結果與年初預算相比變化很大，這既有經營、服務增加等因素的影響，也有年初預算安排沒有很好地參照上年實際收入情況、預算編報過於保守、漏報收入等原因。從200*年報市人大審議的60個部門預算執行情況看，自有資金收入實際執行結果比年初預算增加1.8億元，其中：社保處分管部門自有收入增加1.7億元，教科文處分管部門自有收入增加843萬元，行政政法處分管部門自有收入增加618萬元，農業處分管部門自有收入增加174萬元，經濟建設處、企業處分管部門自有收入也與年初預算有所變化。對此，市人大已提出了疑義，要求我們在200*年部門預算編制中提出切實可行的改進意見。各處在審查分管部門的200*年預算時，要重點審核單位組織的事業收入、經營收入，一定要參照上年實際收入情況並充分分析當年增減因素變化編報，不能報多少就是多少。另外，在預算內管理的排污費、水資源費等專項收入預算的編制時間要與部門預算時間同步進行，200*年部門預算編審中不能再出現專項收入預算編制確定晚，影響部門預算匯總時間問題。
二是進一步加強項目支出的論證審核，避免執行追加。近年來，部門預算執行變動和調整大多數為項目支出，有些部門反映，根據工作需要編報的專項經費預算，年初不安排，在預算執行中通過追加解決，這些問題已經開始影響基層單位編報部門預算的積極性。市人大對部門預算調整也提出了意見，並準備制定相應的條例，對預算變動進行規範，對此，我們應該給予充分重視。各處在編制200*年分管部門預算時，對能夠在年初安排的項目，尤其是屬於每年都需安排的補充正常經費性質的資金，一定要編入年初部門預算中，不得在執行中追加，支出安排不能留有硬缺口。各處要充分利用預算編制周期延長的有利條件，提高項目論證的科學性、規範性。今年市領導提出在今後部門預算項目編制方面要建立編制、審查相互制約的機制，因此，各處必須建立健全部門預算項目審核資料，加強對項目資金的考察論證，對項目的審核要考慮充分，經得起推敲，注重支出績效的考評，維修項目必需提前經由投資評審中心進行評估，從而為預算編制、審查相互制約機制的建立奠定基礎。