為順利實現公司各項生產經營目標，進一步加強財務管理，根據集團公司各項財務制度規定，結合本公司實際情況，制定本辦法。
一、貨幣資金管理
公司堅持“量入為出、收支平衡，確保重點、兼顧一般”的原則，實行貨幣資金預算管理。
1、財務部根據當期銷售資金回籠計畫和集團公司撥付流動資金，按生產經營、工程、生活福利及其他順序編制當期資金支出計畫，報公司總經理批准後執行。
2、計畫款項實際支出時，經辦部門應提出付款申請，報計畫財務部審核後報請公司總經理批准。凡單筆金額超出1000元的材料、設備、工程及勞務等款項支出，必須通過銀行轉賬，否則財務可以拒絕支付。
3、集團公司下撥資金明確作為清欠基建工程尾款的，財務部應嚴格做到專款專用，並視資金到位情況按比例分單位均勻支付。
4、公司所屬各部門，實行收支“兩條線”管理。各部門所實現的收入和發生的支出必須納入公司財務核算。任何部門、任何人不得將公司所得收入採取轉存、私吞、坐支、私設小金庫等形式截留或挪用。凡違反國家財經法規及公司有關規定，未上繳至公司財務的各項收入（包括押金、罰款），一經發現，一律沒收，並追究相關人員責任。
5、銷售部應加強貨款催收回籠工作，避免呆壞賬發生，當年形成的應收賬款回籠率不得低於90%，公司將按《銷售承包管理辦法》對此給予考核。以前年度形成應收賬款，銷售部應加大清欠力度，當年清欠比例不得低於年初應收賬款餘額的80%。
6、銷售部門的各項費用支出應根據銷售考核情況有計畫地列支，並從其銷售提成中如實扣減。其費用支出在公司領導監督下，由銷售部自主控制，其他任何部門、任何人不得要求從中列支費用。相關規定按照《銷售承包管理辦法》和《銷售部行銷管理方案》執行。
二、備用金管理
根據公司職工崗位業務性質及業務量大小，備用金按定額備用金及一般借款兩類分別管理。
1、限額備用金管理
（1）納入限額備用金管理的包括銷售員和小車司機等，其限額標準分別為銷售員3000元/人、小車司機10000元/人。
（2）納入限額備用金管理的，應按規定辦理相關手續，到財務按規定限額借足備用金，平常不再辦理其他借款。日常發生費用時據實報銷，年底前限額備用金全額沖清。
2、一般借款管理
（1）實行限額備用金制度以外的部門因辦公、購物、出差等確需暫付款的，應指定一名專人辦理借款，同部門不得有多人同時借款。
（2）各部門辦理借款時應詳實填寫借款單，經部門負責人和財務負責人簽字確認後，報公司總經理批准方可給予辦理。
（3）財務部辦理一般借款時須嚴格遵循“前款不清，後款不借”的原則。借款人員應在業務處理完畢後及時報銷沖賬，超出一個整月仍不辦理的，財務將給予通報批評，並從其工資中逐月扣回借款。
三、管理性費用管理
加強費用管理是公司經營管理工作重心之一，為嚴格控制各種管理性費用的支出，公司遵循“事前審批、事中控制、事後考核”的管理原則，在集團公司下達的費用指標基礎上，並結合公司實際經營情況採取行之有效的管理措施。
1、具體控制辦法
（1）公司可控性費用實行全面預算管理，即公司將所有可控性費用下達給綜合管理部進行費用總控制；每項費用均分為一般限額和調劑限額。