(十一)、稽核部門履行職責方面：
****年度，聯社監察審計部及時制定和完善了相關稽核制度，獨立有效地開展了常規稽核、專項稽核、離任離崗人員稽核、以及信貸服務質量徵詢表的發放調查工作。
首先，監察審計部本著有章可循的原則，及時制定和完善了《**市農村信用社內部稽核制度》、《**市農村信用社關鍵崗位離崗稽核制度》、《**市農村信用社稽核人員崗位責任制度》、《**市農村信用社違反業務管理規定和業務操作規程處罰辦法》、《**市農村信用社民主稽核、遵紀守法、案件防範工作考核辦法》等制度和辦法，確保稽核按章操作，處罰有據可依。
其次，強化稽核審計職能，認真做好稽核檢查工作。一是開展常規稽核，促進規範化管理。在日常工作中，監察審計部圍繞控制風險、穩健經營這個目標，加大審計監察力度，每年對轄內**個網點和清算中心的內控制度執行、會計核算質量及信貸基礎管理進行兩個輪次的審計稽核。在稽核內容和對象上基本做到既全面覆蓋，不留死角，又有所側重，突出重點，從審貸程式、科目使用、賬戶設定、信貸檔案、會計核算、現金收付、內控制度等方面入手，查找不足，堵塞漏洞。通過檢查發現：⑴櫃面業務操作不認真，事中覆核不嚴密;⑵教育儲蓄開戶、支取有不合規;⑶賬戶使用、管理不嚴密;⑷信貸管理工作有不足等方面問題。針對上述不足，向被稽核網點及聯社有關領導作專題匯報，及時提出整改建議、措施，對違規和發現的差錯，按照處罰辦法給予了相應的處罰。同時對照常規稽核情況以簡報形式通報各基層網點，要求各網點對照通報，認真排查，把其他網點已發生的問題列為本單位稽核的重點，有則改之，無則加勉，促使基層網點依法合規經營，真正體現審計的幫、促作用。二是開展專項審計，規範操作行為。根據聯社領導掌握的情況和基層網點反映的熱點問題，對全轄進行了以下幾個專項審計：①按照省聯社監事會要求，在聯社監事會組織領導下，對信貸資產質量的真實性和最大十戶貸款風險進行了監督檢查。②會同聯社辦公室，對聯社的低值易耗品進行了專項檢查，進一步規範了聯社低值易耗品的領用與保管。③對近幾年的股金募集、清冊的登記情況及分紅管理進行了檢查。④每月對聯社的費用列支情況進行檢查，並向費用管理委員會匯報。⑤對員工反映較為強烈的業務宣傳費使用情況進行了專項檢查，要求網點負責人以適當的方式向職工公布使用情況，規範了使用程式，理順了幹群關係。通過專項審計，及時發現了存在的問題和潛在的風險，規範了操作行為，提高了經營管理水平。三是開展崗位審計，做好離任、離崗的稽核工作。監察審計部結合聯社崗位交流、人員變動，遵循“實事求是，客觀公正“的原則，今年對全轄所有調動的內勤人員進行了離崗稽核，促進幹部員工認真履行職責，強化內部管理，及時發現和糾正苗頭性問題，消除風險隱患，與信貸部門配合對離崗的*位信貸人員經辦的貸款逐筆認定，在交接雙方上門與借款戶核對的基礎上，對發現的違規放貸問題以書面形式予以確認，並責令其限期收回，全年共界定責任清收貸款***筆、金額***.*萬元，最大程度遏制了貸款的風險，提高了貸款的安全性。