6、報銷程式。
經辦人填寫“費用報銷單”或“貨款結算憑據”——部門負責人簽字——財務會計簽字——總經理簽字——出納覆核報銷。
借款制度
為了加速酒樓流動資金周轉，保證日常經營的正常開支，規範借款程式，特制定本制度。
1、採購員和吧檯收銀員實行定額備用金制度，採購員備用金定額為XX元，吧檯收銀員備用金定額為3000元。
2、借款實行定額控制，前賬不清、後賬不借的原則。
3、採購人員應根據批准後的申購單採購貨物，當貨物金額超出其定額備用金時，應正確填寫借款單，經財務會計審定、總經理簽字批准後在出納處借支。
4、其他人員因公借款時，應填寫借款單，經部門經理簽字，財務會計審核，總經理簽字批准。
5、因公辦事或出差人員凡在財務室有借款的，不得逾期報賬或公款私用，事完三天內應清算自已的賬務，三天后財務室將催促報銷，否則財務室有權在發工資時抵扣借款。
6、酒樓原則上不辦理員工私人借款，特殊情況可在員工月工資標準內辦理，但應控制人數、時間，且部門負責人負連帶責任；員工私人借款應在30日內歸還。
7、借款程式。
填寫借款單——財務會計審核——總經理批准——出納處領款
支票、發票、印鑑管理制度
一、支票管理
1、酒樓必須在當地信譽較好的銀行開立賬戶，辦理存款、取款、轉賬業務。
2、為保證資金的安全，不得在同一銀行開立幾個賬戶，同一酒樓的兩個銀行賬戶之間不得轉賬結算。
3、不得出租、出借或轉讓銀行賬戶給其他單位和個人使用。
4、支票由出納員保管（放入保險柜）。支票使用時須填寫“空白支票簽發領用登記薄”，填寫收款人、日期、用途、金額、支票號碼，經批准後加蓋印章，領用人簽字備查。
5、對於填寫錯誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一起裝訂在當月的憑證內，並在銀行存款日記帳中作相應登記。
6、不得簽發空白支票和遠期支票。
二、發票管理
1.建立發票領用登記表，領用發票時須由領用人簽字。
2.出納員應隨時掌握髮票購、用、存情況，避免發票短缺影響正常營業。
三、印鑑管理
1、各種印章必須由各責任人妥善保管，嚴格按照規定用途使用。
（1）財務專用章由財務會計保管。
（2）留存銀行私人印鑑章由出納保管。
2、簽發支票或其他業務需蓋章時，必須由保管人親自蓋章。印章不得隨意借給他人，否則由此引發的問題由保管人員負連帶責任。
3、印章交接必須辦理書面手續；印章移交給非規定人員，須經董事長審批。
現金管理制度
1、使用現金結算範圍。
（1）員工工資、津貼。
（2）各種勞保、福利費以及國家規定的個人的其他支出。
（3）向個人收購農副產品和其他物資的價款。
（4）出差人員必須隨身攜帶的差旅費。
（5）結算起點（1000元）以下的零星支出。
不屬於上述現金結算範圍的款項支付，應當以支票進行結算，特殊情況需經總經理、財務會計批准後另行處理。
2、庫存現金限額規定。酒樓庫存現金不得超過5000元，超過限額的現金應及時存入銀行，低於限額時可視情況從銀行提取補足，特殊情況上報總經理審批。