存貨管理管理制度 篇1
第一條為了加強集團酒店業(包括餐飲、客房和休閒娛樂三大部分)的存貨管理，規範存貨的購進、領用、耗用、節餘庫存保管及存貨各環節核算的操作流程和管理行為，現根據酒店管理公司經營管理的需要，制定本規定。
第二條本規定中的存貨是指集團酒店業在日常經營過程中行將消耗的原物料、燃料及經營性輔助設備(不包括固定資產部分)。
具體包括:
1、原材料:餐飲業各種製作的基礎性原材料，如魚、肉、蔬菜等，以及乾貨調料等;
2、庫存商品:存放於倉庫及水吧的香菸、酒水、紙巾等出售商品;
3、物料用品:一次性餐具、客用拖鞋等一次性耗材和經營性輔助設備(不包括固定資產部分);
4、燃料:指酒店各設備正常運營維護所需的各種燃料等。
第三條存貨的購進管理
一、存貨的購進採取“採購計畫審批制”:
1、單價在500元及以上的各種經營性輔助設備(指低值易耗品部分)的購進審批辦法，參照集團的相關規定執行;單價在500元以下的各種經營性輔助設備、日常經營所需的原物料及燃料的購進審批辦法，按照本規定中的相關條款執行。
2、對不同存貨，採取不同時期申報計畫:
(1)日計畫:指需購進的各種基礎性原材料食品，由廚部、餐飲部於頭一天預測第二天的需要量，據此擬定需求，填制《廚房訂貨申請表》，報使用部門負責人審核簽字後，交採購部辦理正式採購業務。申報計畫時間為每天下午4:00-8:30。
(2)周計畫:指需購進的凍品、煙等，填制《天怡酒店管理公司申購單》由部門或倉庫申報，交採購部辦理採購業務。申報計畫時間為每周六下午。
(3)半月計畫:指需購進的乾貨調料，由倉庫報計畫，填制《天怡酒店管理公司申購單》，倉庫領班簽字後，送交採購部辦理正式採購業務。申報計畫時間為每月1-5號和15-20號.
(4)月計畫:指需購進的客房用品、印刷用品等，由倉庫以及各部預測該月需要量，並據此擬定需求，填制《天怡酒店管理公司申購單》，送交採購部，並辦理正式採購業務。申報計畫時間為每月25-30號。
3、上述第(3)、(4)項填制《天怡酒店管理公司申購單》，經使用部門負責人簽字後需交倉庫核簽:倉庫主要核查需購進的物料在計畫申報時倉庫中實有的各物料(包括可代用品)庫存數量，並將相應的數量據實填入對應欄次，並提出計畫意見。
4、對需特別製作(指經營物品上需加注酒店管理公司或酒店的標識)的各種經營性材料及物品(如一次性餐具、紙巾、客房洗具、拖鞋、茶具等)，原則上應採取招標的方式選擇相對固定的製作供應商，簽訂定期的供貨契約(除非因產品質量、結算價格及其他合作方面的原因需更換)及價格協定(按時間段);每月末，各物料使用部門(指客房部、餐飲部和休閒娛樂部)根據酒店預計需要量擬定需求計畫，填制《天怡酒店管理公司申請單》(一式四聯，申購部門留存一聯，其他三聯經審批後一聯交採購部、一聯交倉庫、一聯交財務部)，報部門負責人審核簽字。
二、購進存貨的驗收管理:
1、採購部收到批准的申購單後，應及時與供應商聯繫，確定具體的供貨時間和每批次的供貨量，並在申購單對應欄次予以註明;註明後的申購單一聯由採購部留存，督促貨物按時到位;一聯送交請購部門，以便及時了解進貨的時間，安排相應的工作;一聯送交倉庫，以便核對驗收，安排倉位;一聯交財務部，以便準備資金付款。
2、到貨時的具體驗收規定:
(1)購進的各種食品鮮貨部分，直接由廚部、餐飲部實物管理責任人(指經營場所日常經營性貨物的實物管理人)專人驗收，倉庫保管監收;其他貴重食品部分，由各對應倉庫庫管進行，由財務部稽核人員監收。
①廚部、餐飲部所需貨品的驗收，原則上應指定相對固定的貨品驗收區域(指定的驗收區域應鄰近貯藏室或倉庫，應保持燈光明亮、清潔衛生、安全保險)，配備專門的實物數量驗收工具、必要的質量檢驗測試裝置和特殊貨物(如冷凍、保鮮貨物)的貯藏工具及場地;
②貨品驗收人和監收人必須對照申購單上所列品名、單價、數量和質量辦理貨品驗收和監收工作;
③驗收工作包括貨品數量驗收和貨品質量驗收兩方面內容:
a、貨品數量驗收
a、如果是密封的容器，應逐個檢查是否有啟封的痕跡，並逐個過
稱，以防短缺;
b、如果是袋裝貨品，應通過點數或稱重，檢查袋上印刷的重量是
否與實際一致;
c、散裝貨品，應逐個品種稱重，確定實際貨品數量。
b、貨品質量驗收
a、貨品驗收人員應具備貨品質量方面的知識和貨品質量檢驗水平;
b、驗收中對貨品質量把握不準的，應證詢相關技術人員的意見;對海鮮及其他水產品的質量驗收工作，原則上應由廚部主管參與進行;
c、必須嚴把貨品保質期關，對同一批貨品不同保質期的不予驗收，對與契約或訂貨單上規定的保質期不符的不予驗收。
c、貨品驗收過程中，對已點驗過的貨品必須與未點檢的貨物分開存放。
d、驗收的貨品如果與一覽表列貨品、數量、質量等一致時，在一覽表中相應項目旁作上“已到貨”標記;如果不符，則要根據具體情況報行政總廚、餐飲部負責人或分管總經理處理。
e、全部貨品的測試、檢驗、過磅、清點工作，應在送貨人在場時完成;貨物驗收人和監收人應始終在現場，不得由其他非相關人員代行驗收和監收工作;驗收之後，應儘快將貨品送進貯藏室、水池或倉庫。
④填制《××酒店入庫單》〔一式三聯，貨物驗收人一聯，送交貨人或供應單位一聯，財務部一聯(此聯由貨物監收人送交)。格式見表4〕，驗收單各欄次內容字跡必須清楚明了，數量嚴禁亂塗亂改;各相關責任人必須在驗收單對應欄次對驗收單內容簽字確認。
⑤驗收工作完成後，將訂貨單、《××酒店入庫單》和發票訂在一起，及時送交財務部稽核人員。
(2)其他貨物的驗收工作，直接由各對應倉庫庫管進行，由財務部稽核人員監收，其具體驗收規定同上。
三、購進存貨的款項支付，按照酒店管理公司規定的審批許可權進行報批，財務部依據審批及驗收手續齊全的各有效憑證進行審核後，辦理付款手續。
1、財務部稽核人員收到訂貨單、申購單、驗收單和發票後，必須對照核查各單、表、票據之間的貨品、數量、質量、單價及金額是否完全相符，是否按照規定的程式辦妥了齊全的手續，任何一單、一項、一個數據不符，都要查明原因，妥善解決，切實做到問題不查清解決、不向下辦理付款手續。
(1)檢查請購部門交來的申購單與採購部交來的訂貨單或訂貨契約有無批准簽署，核對申購單與訂貨單的內容;如果訂貨單與申購單中名稱、規格不符，須到請購部門和採購部門查明是否屬替代品;核對後把它們訂在一起，並按訂貨單的編號及供貨單位名稱存放。
(2)收到倉庫交來的驗收單和發票後，取出訂貨單與其核對:
①檢查驗收單上的貨品品種、實際驗收數量是否塗改，驗收、監收簽字手續是否齊全，簽名是否真實、有效;
②檢查驗收單上的名稱、規格、數量、質量、單價及交貨時間是否與訂貨單的內容一致;
③檢查發票是否為正式有效票據;
④檢查發票上的價格與訂貨單的價格與訂貨單上的價格是否相符;
⑤檢查發票上總金額的計算是否正確，短斤缺兩、數量不足、質量不夠等級問題是否已作出扣減。
(3)檢查貨品是否已預付定金或預付貨款;已預付了定金或部分貨款的，應計算出本次應付貨款的金額。
(4)簽署正式的付款核准意見。
3、請付款憑證經財務部稽核人員審核簽字後，報財務部負責人審批。
4、出納人員依據財務部負責人審批的付款憑證，辦理正式的付款手續。
四、建立“主動徵求供應商投訴”制度:由酒店辦公室定期或隨時收集和徵求各供應商對本酒店採購、驗收、結算付款等方面的意見，以改善酒店採購的運作，爭取外界對酒店工作人員具體工作績效的監督和評價，以有效地揭示、防止酒店相關工作人員效率低下、營私舞弊等問題。
第四條存貨的領用管理
一、各部門原則上應指定專門的領料人，部門領料人有權對本部門日常所需物質進行領用;超出領料範圍且沒有總經理或財務經理簽字的，倉庫有權拒絕發貨。
二、特殊情況下的急件領用，由財務規定的領料人或部門經理口頭或書面授權當值倉庫保管員，倉庫保管員方可發貨，但通知人必在1日內到倉庫辦理簽字手續;若在領貨後的1日內沒有辦理簽字手續的，由當值倉庫保管員向財務上報，對通知人處以至少5元的罰款;若當值倉庫保管員沒有上報，而2日內領料單仍沒有簽字的，對當值倉庫保管員處以至少5元的罰款。
第五條存貨的庫存管理
一、酒店倉庫及各部門實物管理責任人，對各庫存的物品，必須按照物品的屬性和具體物品的保存要求分類或專門存放，嚴禁將不同屬性和不同存放要求的物品混存。
二、庫存實物的進庫和發出，必須依據上述規定的程式和憑證進行，嚴禁無單、無手續的物品進庫和發放;辦妥物品進庫和發放手續後，應及時依據相關憑證，登記實物庫存保管賬，並定期(各部門實物管理責任人於每天下班前;酒店倉庫庫管每天對庫存異動的物品，每三天對全部的庫存物品)進行庫存物品的賬實核對盤點工作，發現差異，及時查明原因，予以解決，無法解決的，報財務部負責人處理;對超過保質期和有質量問題的貨品，不得對外發放，並及時填制《質量問題物品報告表》(一式三聯，一聯倉庫留存備查，另二聯經財務部簽字後一聯留存財務部處理、一聯返回倉庫據此處理質量問題物品)，經部門負責人審核簽字，送交財務部稽核人員核實後，報財務部負責人處理。各實物管理責任人當所保管的實物庫存接近或達到最低庫存儲備量時，應及時主動地向部門負責人或相關部門提出採購(領用)申請計畫。
三、各實物管理責任人在發放各物品時，必須嚴格按照“先進先出”的原則發放實物。
先進先出:是指按照物品購進的先後順序和物品保質期的短長順序，進行物品的發放。即先購進和保質期短的物品先發放，後購進和保質期長的物品後發放。
四、各部門具體規定:
1、客房部
(1)對客房迷你吧的庫存，各樓層服務員必須在客房衛生清潔時和客人需退房信息的.第一時間(或接到前堂收銀處電話通知客人退房結賬的當時)及時進行清查盤點，發現住客飲用，及時通知前堂收銀處入數;若客人結賬後再返回房間拿取行李時，應由其樓層服務員主動開門和鎖門，關注迷你吧的開啟動向，以防止迷你吧酒水走數。同時，將各樓層迷你吧酒水的實際走數結果與客房部各樓層主管的績效考核直接掛勾。
(2)對需清洗的周轉性物品(如床單、被套、浴巾等等)，在移交給負責清洗的部門時，必須辦理實物移交手續，同時，規定固定的送返時間(並界定逾時送返責任，以免影響正常使用的周轉)，送返時，必須辦理實物數量和質量的驗收手續，如有出入，當面界定責任，出具書面證明，送交財務部處理;對超過規定時間仍未送返的，應立即催促，必要時，說明原因、報客房部負責人批准後，向酒店倉庫增領該部分物品，待清洗部門送返後立即返還。
(3)客房部實物庫管於每月末扎賬前，應對實有庫存進行實物盤點，與對應的實物保管賬期末結存實物數量進行核對，發現問題，及時查清解決;同時，依據當月客房部各部門實際領用簽收的《領料單》，匯總填制《本月部門物品領、用、存報告表》，經部門負責人審核簽字後，報送財務部。
2、餐飲部:實物庫管於每月末扎賬前，應對實有庫存進行實物盤點，與對應的實物保管賬期末結存實物數量進行核對，發現問題，及時查清解決;同時，依據當月《領料單》，匯總填制《本月部門物品領、用、存報告表》，經部門負責人審核簽字後，報送財務部。
3、廚部:處理同餐飲部。
4、工程部:處理同餐飲部。
5、酒店倉庫:倉庫庫管員於每月末扎賬前，應對實有庫存進行實物盤點，與對應的實物保管賬期末結存實物數量進行核對，發現問題，及時查清解決;
6、財務部:
(1)財務部稽核人員應定期抽查酒店各倉庫的實物庫存是否與其實際賬存數量相符;各項庫存實物的管理是否符合相關規定，發放實物是否嚴格按照“先進先出”的原則執行;
(2)每月末，財務部稽核人員應參與各倉庫庫存的實物盤點工作，一方面，核實庫存實物的賬實情況;另一方面，核查庫存實物的質量(有無質變、過期產品)和各品種庫存是否合理;同時，對各部門填制的《本月部門物品領、用、存報告表》列數據進行核實(依據平時收到的各進、出、領用物品憑證進行核對)和確認;發現問題，及時查明原因，界定責任，報財務部負責人處理。
(3)財務部負責人收到各種報告時，應及時依據酒店的相關規定進行處理，或會同各部門負責人協商後，報酒店總經理處理。
五、庫存管理責任:
1、對庫存實物發生的質量問題，屬驗收把關不當造成的，能要求供應商退換的，應儘量要求供應商退換，同時，追究驗收責任人的工作責任;不能退換造成的損失，由驗收責任人負責賠償;屬保管不當造成的，直接追究保管責任人的責任，並由其承擔全額的損失。
2、對庫存實物發生短損的，屬定額內(其實物定額根據各物品的性質，參照同行業的平均標準進行確定)的，直接計入當月成本(此部分應嚴禁套用定額數而自用);定額外的部分，直接追究保管責任人的責任，並由其承擔全額的損失。
3、財務部稽核人員稽核工作不到位，對應稽核、監控的方面不予稽核、監控，應發現的問題未予發現，或對發現的問題不予上報，事後被查出的，直接追究稽核人員的責任，並嚴肅處理。
4、特殊情況，報酒店總經理處理;非常情況，可直接上報酒店管理公司研究處理。
第六條本規定適用於酒店管理公司及酒店各部門。
第七條本規定自頒發之日起實行。
存貨管理管理制度 篇2
1.目的:為加強存貨的正確核算，提升對存貨管理的有效性，防止存貨的損失，特制定本辦法
2.適用範圍:本規定適用於公司及分子公司。分子公司可以在本規定範圍內制定本單位實施細則，並同時將實施細則報公司財務部備案。
3.存貨的構成及計價方法
3.1存貨包括各類原材料、燃料、包裝物、低值易耗品、在制品、自製半成品、產成品、以及輔料、外購商品等。為了反映和監督存貨資金增減變動情況，必須對每一種存貨進行貨幣計價。
3.2存貨的實際成本構成
3.2.1外購材料
外購材料包括原材料、包裝物、輔料、燃料、低值易耗品以及外購的半成品，商品等。其實際成本包括:(a)進貨原價;(b)運輸、包裝、倉儲和保險費用;(c)運輸途中的合理損耗;(d)入庫前加工整理及挑選費用(含發生的損耗、扣除下腳料、廢料的價值);
3.2.2自製材料和產品
自製材料和產品，包括自製的材料、包裝物、低值易耗品、半成品、產成品等。其中實際成本包括自製過程中所耗用的原材料的實際成本和應負擔的工資、燃料動力費及製造費用等。
3.2.3委託加工材料
委託外單位加工的材料，包括原材料、包裝物、低值易耗品、半成品、產成品等。其中實際成本包括委託外單位加工的材料實際耗用的成本，支付的加工費、往返運雜費、保險費、以及應由委託方負擔的工商稅收等;
3.2.4股東投入的存貨
應聘請中介機構進行資產評估，依據其資產評估報告所確認的價值計價;
3.2.5捐贈的存貨
捐贈的存貨，可按捐贈的實物發票、報關單和有關協定，以及同類實物的國內或國際市場價格等資料確定其價值，並據以入帳;
3.2.6盤盈存貨
按照同類存貨的實際成本作價入帳。
3.3確定實物存貨的數量
公司確定帳面實物存貨數量的方法採用:一是帳面盤存法，即永續盤存制，即按存貨項目設定庫房明細帳，逐筆逐日登記收發數額並隨時結出結存數，二是根據公司內部控制要求對實存貨物進行定期盤點，核對帳面記錄，以保證帳實相符。
3.4存貨採用計畫成本計價的核算
3.4.1公司對產成品採用計畫成本計價核算。設定'庫存商品''材料成本差異'科目反映產成品增減變化情況;
3.4.2計畫成本一經制定，一般在一個會計年度內不予變更;
3.4.3採用計畫成本計價核算的，月終通過'材料成本差異'分攤差異，調整為實際成本。
3.5、存貨採用實際成本計價的核算
公司對原材料、包裝物、輔料、自製半成品、低值易耗品、燃料耗用等採用實際成本核算。
3.6存貨領用或發出的計價方法
公司對採用計畫成本核算的產成品按計畫價成本計價，對採用實際成本核算的原材料、包裝物、輔料、燃料等，計價方法一般採用加權平均法。計價方法一經確定，在一個會計年度內不能變更。
3.7存貨跌價準備
每年中期末或年度終了，應對存貨進行全面清查盤點，由於存貨全部或部份陳舊過時或銷售價格低於成本等原因，使存貨成本不可收回的部份，按照成本與可變現淨值兩者中孰低者計價，當存貨成本高於可變現淨值時，在期末按單個存貨項目的成本與可變現淨值孰低額計提'存貨跌價準備'。
4.存貨的轉移、收發和領退管理
4.1原材料、包裝物入庫單由採購員及時、認真填制，要求字跡清楚，填明入庫日期、名稱、規格、數量、質量、供貨來源、單價、總價、運雜費、包裝費等，經倉庫保管員驗收入庫。入庫單實行一料一單制。
4.2倉庫保管員對入庫的實物，要認真清點數量、檢查質量和核實價格，做好材料的驗收、監督和保管工作。對於原材料、包裝物等入庫，必須經質檢部檢驗，出具物品檢驗合格的檢驗報告書後，方可入庫。發現入庫數量、質量、價格不符合契約規定時，應暫不辦理入庫手續，並及時報告主管領導處理;材料已入庫，但因故未辦理入庫手續或需退貨時，保管員應妥善保管，及時報告主管領導處理;生產車間已領材料因故需退料，在材料未使用和未損壞的`情況下可辦理退料手續。
4.3自製半成品、產成品入庫，由生產車間填寫'入庫單'，並持質檢部門檢驗合格報告，一併交庫管員驗收。庫管員驗收時，要對品名、規格和數量、質量，對入庫單填列內容逐一檢查核實。符合規定的簽字入庫，不符規定的退回生產車間，不能辦理入庫手續。
4.4發出庫存材料、包裝物必須從嚴控制，要按年度目標成本對產品單位產量物耗的要求，分別對原材料、輔料、包裝物、燃料、低值易耗品等加以控制。能以實物定額控制的，實行單位產量實物耗用定額領、發料;難於按實物耗用定額控制的，則實行單位產量金額耗用定額控制領發料。力求從發出材料起就控制監督材料的耗費，降低單位產品材料費用。
4.5發出庫存原材料、包裝物等，實行領用制。使用單位領用材料時填制領料單，經公司領導簽字後，憑單領料。領料單執行一料一單制。公司需退料時，仍使用領料單，以紅字填列。
4.6生產部門每月末，必須對各車間當月實際領料進行匯總，並同當月定額計畫(產量x單位消耗定額)比較，編制出各單位材料耗用執行情況表，交公司有關部門(含財務部)存查、考核。
4.7自製半成品、產成品的發出，由醫藥公司填制銷售發貨申請單，經指定負責人批准，從成品庫房領出，由醫藥公司根據銷售契約進行發貨。
4.8為了防止庫存存貨的過期和積壓報廢，庫存貨物的發出，本著:'先進先出'的原則，嚴格按生產批號發出，倉庫管理人員違反此原則，造成積壓、過期、報廢應承擔相應經濟責任。
4.9對庫存產品有效期進行監控，並實行預警制度。倉庫管理部門定期向銷售和財務管理人員報送存貨情況表和退貨情況表，對有效期過半和近效期(6個月以內)的存貨予以報警，提出處理建議意見，督請有關單位加快處理。
4.10委託外加工物資的手續和管理
委託外加工的原材料等，歸各生產單位管理。根據申請人對外加工的原材料等編制的委託加工材料單，經單位負責人審核後(數量較大的應報請總工程師審批)，倉庫據以發料;加工後，對加工單位出具的加工費用結算憑證，轉由財務部審核，據以付款;加工收回原材料時，由倉庫人員憑質量報告書驗收入庫。不符合契約規定要求的，不得入庫。
5.低值易耗品管理
5.1低值易耗品攤銷
為了反映低值易耗品的增減變動，正確核算其損耗價值，根據低值易耗品價值的大小，使用期限的長短，每次領用數量的多少，按照實際情況對不同的低值易耗品採用不同的攤銷法:
5.1.1一次攤銷法。適用於價值較小，或使用期限較短，容易損壞破碎或一次領用不多的低值易耗品;
5.1.2五五攤銷法。適用於價值較高或一次領用數量較多的低值易耗品。
5.2低值易耗品管理
5.2.1各車間領用工器具等，按崗建卡(工具使用卡)，憑卡和領料單領用。凡工具使用期未滿前遺失，或使用不當，造成工器損失的，使用人必須賠償不低於新工器具價值的50%，需向財務部繳納工具賠償金，並取得財務收款憑證後，方能持工具卡和財務憑證重新領用相應的工具。工具的報廢鑑定，由制訂工具卡的公司作出;
5.2.2總公司行政管理部門需用管理用具，一律由總經辦購置和管理。使用部門領用後應加強管理，包括登記在用管理用具及其日常維修、報廢鑑定等工作。凡因管理不善造成用品用具提前報廢的，使用人應承擔相應的經濟責任，並納入日常考核範圍。
6.存貨的清查盤點
6.1為了如實反映存貨數量和金額的實有數額，做到帳物相符，應定期或不定期對存貨進行清查。對原材料等材料，至少應在年終編制決算前進行一次全面的實物清查;對半成品和產成品每季進行清查;倉庫材料保管員換人時，必須對其所管材料進行全面清查盤點，方能辦理移交手續。若發生存貨損失，屬過失人責任的，應當賠償經濟損失。
6.2財務部必須堅持每月按存貨明細帳目同倉庫保管員明細帳核對，如發現帳帳之間出入較大的，應查明原因，直到查清為止。
6.3組織庫存存貨清查，應以車間、倉庫為主，總工辦、生產廠、財務等部門派員參加監盤。堅持以實物為標準，逐樣、逐堆、逐件、逐包進行現場清點，邊點邊作記錄(品種、規格、批號或效期、數量等)。在清查基礎上，分類匯總數量，然後與清查基礎帳面餘額核對，最後倉庫編制存貨盤點表。對其盤盈或盤虧的存貨，由參與公司共同審核並查明原因，報公司領導審批。批准之前，先將存貨盤盈、盤虧數從'原材料''包裝物'等科目轉到'待處理財產損溢'科目;待查明原因後，再按有關規定和批准處理方法進行處理，調整有關帳務。如對盤盈的存貨，經查明確為收發計量或核算的誤差等原因造成，應及時辦理入庫手續，調整帳面庫存數和金額。對盤虧的存貨經公司領導和有關公司批准後，根據虧損原因，再分別按有關規定和批准方案處理。
7.附則:
7.1本制度由公司財務部負責解釋。
7.2本制度施行後，凡既有的類似規章制度或與之相牴觸的規定即行廢止。
存貨管理管理制度 篇3
存貨倉儲管理的原則是反映存貨儲存的基本要求，是控制存貨收、發、存業務和存貨資金管理的基本準則與方式。存貨倉儲管理主要有以下3個基本原則：
1.實行存貨限量管理，節約資金使用。
為了合理使用資金，防止盲目購進、超儲積壓、脫銷脫供等情形的發生，保證商品銷售和產品生產的正常進行，必須對存貨儲存實行控制管理，制定各種商品、材料物資的最高和最低存量，以控制存貨的儲存量與存貨資金的使用。
各種存貨的最高存量(限量)與最低存量(限量)，須由銷售、生產、財務部門根據銷售與生產的計畫和實際需要，以及資金供應狀況共同制定，由倉庫和商場各個櫃組執行。會計部門要監督檢查限額的執行情況。存貨的限量管理原則要求倉庫保管員和商場各櫃組組長經常檢查各種存貨的存量情況，如發現有高於最高存量，或低於最低存量的情況，須立即報告倉庫主任會同銷售、生產和採購部門處理。
2.實行憑證查驗收貨，核准發貨、出庫，控制存貨的收與發。
這個原則要求凡倉庫收貨，必須由專人負責，根據進貨憑證逐一驗明品名、數量、規格、型號、尺碼、款式、牌名、質量、生產期、保質期、產地或生產廠家後，由收貨人員收貨入庫；凡倉庫發貨，必須由專人負責審核銷售、生產部門簽發的銷售發貨憑證或生產領用單，審核無誤後核准簽發，由配貨人員配貨，並由發貨人員核對無誤後簽證發貨；門衛人員須查驗發貨人員簽證的發貨憑證，確認無誤後放行出庫。
3.實行專人負責存貨保管，設明細賬卡登記收發貨，核對實存量。
這個原則要求存貨必須專人保管，並設存貨明細賬卡，逐筆登記收發貨，結出存量，並清點核對實物，做到賬、卡、實物相符，以保證存貨的安全和完整。