4、現金借支，嚴格遵循“前賬不清、後賬不借”的原則。
5、備用金借支，由財務部門每季度出具各部門備用金借支明細，交各部門負責人重新核定。如有工作或額度調整，應及時通知財務部門。
第十五條 轉賬支票借支規定
1、除採購員借支外，其他部門超過XX元(含XX元)以上的開支，必須使用轉賬支票付款。
2、使用轉賬支票付款，經手人應提供準確、詳實的收款單位名稱及金額;確實不能事先提供準確收款單位名稱或金額的，由財務部門開具限額轉賬支票。
3、經手人預先領用轉賬支票的，應按規定填寫請款單，詳細註明收款單位名稱、金額(或限額)、款項用途，協定號(已簽定契約)，經部門負責人批准後在財務部門辦理借支手續。
第十二條 異地付款的請款規定
1、原則上，異地付款一律採用電匯方式;如特殊原因需匯票付款的，必須詳細註明原因，經財務部門負責人批准後才能辦理。如辦理的匯票需寄給往來單位，必須在辦理正式交接手續後交酒店指定郵寄員郵寄;如辦理的匯票為收款單位自帶，則財務部門必須在認真檢查、核對取票人身份證，及收款單位提供的加蓋單位公章或財務印鑑章，並指明取票人姓名的委託書(原件)後，才能辦理匯票領取手續。“委託書”及取票人身份證複印件由財務部門妥善保存。
2、對依據契約或協定支付的款項，請款人必須嚴格依據契約或協定上填寫的收款單位名稱、賬號及開戶行填寫請款單;如果收款單位名稱、賬號或開戶行發生變動，請款人必須提供往來單位加蓋公章或財務印鑑章的變更證明原件。
第五章 報賬程式及報賬的具體規定
第十三條 費用報賬
1、費用開支後，應憑報銷單辦理報賬手續;有借支的，必須先清理借支。
2、費用報賬時，必須由經手人根據酒店有關制度及規定填寫報銷單，詳細註明報賬事由，並附正式原始發票，經部門負責人批准後在財務部門辦理。
3、根據契約開支的各項費用，報賬時，應詳細註明契約號。
4、根據報告開支的各項費用，報賬時，應附已批示的報告原件。
5、購置辦公用品、低耗品、物料、水電衛生設施等物資必須辦理入庫手續，報賬時附入庫單或直接由領用人在原始憑證上籤字證明。
第十四條 固定資產報賬
1、固定資產(包括機器設備)購置報賬應附申購單(或批示報告)、購貨發票、入庫單或驗收報告等單據;特殊行業的資產(如電梯、鍋爐等)，必須同時附專業檢測部門出具的檢驗合格報告。
2、結算在建工程完工工程款時，房產公司將結算依據移交給集團財務總部，由集團財務總部會同審計師事務所進行審計，並根據審核結論、工程結算發票及完工驗收單全額結算。
第十五條 供應商開戶及貨款結算
1、供應商開戶規定
1)日常計畫採購開戶規定：日常計畫採購內容指酒店經營所須的基礎性原材料、資產等。如：食品、酒水、香菸、客房用品、美容美髮用品、成批的低耗品及大額的固定資產等。採購部按照競價篩選原則確定供應商後，須與供應商簽定供貨協定(或契約)。協定中必須註明質保金的繳納和結算方式。協定簽定後必須由採購部指定專人及時遞交(原件一份)給財務部契約專管員，以便財務部及時錄入電腦。供應商持供貨協定書到財務部繳納質保金，成本會計查實該供應商協定確已錄入電腦並已繳納質保金後，方可辦理開戶手續。