目 錄
目 錄 1
第一章 總 則 2
第二章 內控制度分類及部室職責 2
第三章 內控制度的制定、修訂和廢止 3
第四章 內控制度的督導執行 4
第五章 內控制度的評審 5
第六章 內控制度的存檔管理 （略） 6
第七章 附 則 6
第一章 總 則
第一條 為加強內部控制建設，為促進公司制度建設的系統化、一體化、流程化、表單化、信息化，促進公司管理實現制度化、流程化、標準化，特制定本辦法。
第二條 本辦法之內控制度建設管理是指對各類制度的起草、審批、執行、檢查、修訂、廢止等各環節進行統一規範。
第二章 內控制度分類及部室職責
第三條 本辦法之內控制度分為組織管理制度、專業管理制度、技術規範三類。
具體分類（略）
第四條 根據內控制度內容分類：
1、制度基本內容：目的、適用範圍、制度正文約束條例、考核條例。
2、制度操作流程：制度操作的流程圖，通常可用visio編。
3、制度操作表單。
第五條 根據管理活動的特點、性質及其範圍大小等，管理制度的文體基本上可分為：章程、條例、職責、守則、辦法、制度、規定、細則。
第六條 公司制度按其效力範圍分為三級：
一級：在集團範圍內生效的制度檔案；
二級：限於總公司本部、分公司、事業部和子公司內部生效的制度檔案；
三級：總公司本部各部門內部、分公司各部門內部、事業部各部門內部、子公司各部門內部及項目部內部生效的制度檔案。
第七條 內控制度建設的歸口部門為審計部（內控部），主要職責是：負責制度體系建設及管理工作；根據風險評估及外部監管要求向各管理部門提出制度編寫要求；負責制度的初審與會審管理工作；負責制度起草部門編寫制度的指導工作、流程編制的輔導與完善工作、培訓情況檢查、落實情況檢查、執行效果評價；負責統籌制定製度最佳化方案，並負責逐項督導落實；定期在審計工作和專項內控建設工作中對各項內控制度進行評價、梳理和建議；及時向董事會匯報內控制度建設工作。
第八條 公司的制度責任部門即公司制度的編制及督導執行部門為公司各業務單位和職能部門。各業務單位和職能部門負責公司制度的制定及督導執行（包括調研、起草、徵求意見、編寫培訓教案及培訓計畫並進行授課、編制制度檢查計畫、執行情況的檢查與意見反饋、申請修訂等），以及制度整改建議落實等。
第九條 制度的責任部門必須對每一項制度確定製度責任人，責任人的主要職責是：對負責的制度進行培訓、檢查制度執行情況、建立制度檔案(包括制度建設各個環節的內容)等。
第十條 綜合部負責制度檔案編號、發文、整理建檔等工作。
第十一條 培訓部負責按照培訓工作相關要求組織實施培訓，達到培訓效果。
第十二條 證券部負責再次審核及發布需要對外公告的內控制度。
第十三條 本辦法所指流程就是指做事情的順序，業務流程是指為了實現特定的目的，利用多部門或單位之間的合作共同完成的工作過程。
第三章 內控制度的制定、修訂和廢止
第十四條 內控制度編制的流程：各業務單位和職能部門對制度編制需求進行識別與確認→各業務單位和職能部門起草初稿→各業務單位和職能部門組織與制度相關部門進行研討並徵求意見(包括公司對口管理部門的意見)→內控制度建設管理人員（審計部或內控部）初審→各業務單位和職能部門根據制度的重要程度組織會審或會簽→經總經理室或董事會領導審批後以紅頭檔案下發或經區域網路發布（審批時須附制度需求識別與徵求意見單、制度審核單、制度定稿及檔案審批單）。
第十五條 內控制度的修訂流程：各業務單位和職能部門提出制度修訂的書面申請或建議→審計部（內控部）審核→提交公司例會審定→執行制度編制流程。
第十六條 各業務單位和職能部門每年定期於12月末依據流程對由本部門負責的制度進行檢查更新並及時對外公布以貫徹執行。對於檔案名稱以暫行規定、試行辦法等結尾的制度，必須事先確定後試運行期限（不能超過一年）。如有特殊情況，需經總經理室或董事會批准。
第十七條 內控制度的廢止流程
1、對原制度進行修訂後，原制度廢止。
2、對不能適應現實狀況要求的制度進行廢止，按如下流程進行：制度編制部門（制度責任部門）提出制度廢止的書面申請，並填寫制度需求識別與徵求意見單→審計部（內控部）審核→提交總經理室或董事會審定→決定是否廢止。